費(fèi)用報(bào)銷管理流程

1、費(fèi)用報(bào)銷管理工作流程費(fèi)用報(bào)銷管理工作標(biāo)準(zhǔn)任 務(wù) 名節(jié)占 八、任務(wù)程序、重點(diǎn)及標(biāo)準(zhǔn)時(shí)限相關(guān)資料稱費(fèi) 用 報(bào) 銷E2程序一、費(fèi) 用支出 計(jì)劃收益性費(fèi)用支出依情況而疋重點(diǎn)費(fèi)用發(fā)生人應(yīng)按照實(shí)際的費(fèi)用產(chǎn)生情況，填 寫費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)標(biāo)準(zhǔn)經(jīng)辦人的費(fèi)用支出的憑證及經(jīng)辦人簽字簽 字 報(bào) 銷 單 據(jù)E3程序一、財(cái) 務(wù)管理制度二、費(fèi) 用報(bào)銷 管理規(guī)疋各部門的領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)責(zé)審核本部門所發(fā)生的各 種費(fèi)用單據(jù)1個(gè)工作日 內(nèi)經(jīng)審核單據(jù)齊全，內(nèi)容合法，數(shù)字無(wú)誤后， 在報(bào)銷單據(jù)上簽字確認(rèn)并報(bào)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批當(dāng)日重點(diǎn)符合財(cái)務(wù)制度與費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定的要求標(biāo)準(zhǔn)審核人的簽字審 批 報(bào) 銷 單 據(jù)D3B3A3A3程序一、財(cái) 務(wù)預(yù)算會(huì)計(jì)審查票據(jù)填寫的合

2、理性、合法性1個(gè)工作日 內(nèi)財(cái)務(wù)副總根據(jù)各部預(yù)算，核對(duì)各項(xiàng)費(fèi)用的合 理性1個(gè)工作日 內(nèi)財(cái)務(wù)副總對(duì)預(yù)算內(nèi)的各項(xiàng)費(fèi)用單據(jù)審批簽字r當(dāng)日對(duì)預(yù)算外或超預(yù)算的費(fèi)用單據(jù)簽署意見后交 總經(jīng)理審批當(dāng)日預(yù)算外的各項(xiàng)費(fèi)用由總經(jīng)理審批簽字i個(gè)工作日 內(nèi)重點(diǎn)按審批權(quán)限，對(duì)預(yù)算外費(fèi)用的合理性進(jìn)行審 核標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)副總、總經(jīng)理簽字審批填 制 記 賬 憑 證C4C5程序一、出 納管理 規(guī)定出納將款項(xiàng)支付給原報(bào)銷部門i個(gè)工作日 內(nèi)出納人員根據(jù)合法的原始憑證填制記賬憑證當(dāng)日重點(diǎn)審查原始憑證的合法性標(biāo)準(zhǔn)支付報(bào)銷款登 記 現(xiàn) 金C6程序一、出 納管理 規(guī)疋出納人員按支付的現(xiàn)金或支票，分別登記現(xiàn) 金日記帳或銀行日記賬i個(gè)工作日 內(nèi)重點(diǎn)/銀 行 記 賬 單字跡工整，數(shù)字清晰標(biāo)準(zhǔn)當(dāng)日事當(dāng)日清登 記 明 細(xì) 賬 及 總 賬D6程序一、會(huì) 計(jì)管理 規(guī)定會(huì)計(jì)人員登記明細(xì)分類