財(cái)務(wù)日常報(bào)銷(xiāo)管理制度

1、財(cái)務(wù)日常報(bào)銷(xiāo)管理制度第一章 差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法1. 乘車(chē)規(guī)定1.1 除公司副總及以上領(lǐng)導(dǎo)和年齡 50 歲以上具有高級(jí)職稱(chēng)并聘任在崗的 人員外，項(xiàng)目部其他人員因公出差乘坐飛機(jī)必須事先履行審批手續(xù)，經(jīng)項(xiàng)目 部行政正職或主持工作副職簽字同意，報(bào)公司經(jīng)理辦公室，經(jīng)公司經(jīng)理批準(zhǔn) 后方可乘坐。1.2 乘坐飛機(jī)一般只準(zhǔn)乘坐經(jīng)濟(jì)艙，特殊情況變更艙位的，必須事先在 申請(qǐng)表中注明，否則不予報(bào)銷(xiāo)。1.3 項(xiàng)目部所有人員乘坐火車(chē)標(biāo)準(zhǔn)為硬席車(chē)，輪船為三等艙。2. 住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)2.1 一級(jí)項(xiàng)目部班子成員住宿一般地區(qū)每日 120 元，特區(qū)每日 150 元； 二三級(jí)項(xiàng)目部班子成員住宿一般地區(qū)每日 100 元，特區(qū)每日 120 元；

2、其他人 員住宿一般地區(qū)每日 80元，特區(qū)每日 100 元。2.2 到現(xiàn)場(chǎng)辦事，應(yīng)到現(xiàn)場(chǎng)招待所或甲方招待所住宿，禁止到現(xiàn)場(chǎng)所在 市、縣招待所住宿。3. 伙食補(bǔ)助規(guī)定3.1 伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)， 一般外地地區(qū)每天補(bǔ)助 20 元，海南及四特區(qū)（深圳、 珠海、廈門(mén)、汕頭）每天 30 元。3.2 出差天數(shù)按日歷天數(shù)計(jì)算，工作人員到外省市出差當(dāng)日往返，增發(fā)天伙食補(bǔ)助，不增發(fā)交通補(bǔ)助費(fèi)3.3 無(wú)論本市、外地出差，單程距離在 50 公里以?xún)?nèi)的，無(wú)伙食、交通補(bǔ) 助，住宿期間只報(bào)銷(xiāo)住宿費(fèi)；單程距離在 50公里至 100 公里，途中、住宿期 間享受 6元伙食補(bǔ)助；單程距離超過(guò) 100 公里的，按規(guī)定執(zhí)行。3.4 出差人員

3、在公司內(nèi)部各現(xiàn)場(chǎng)住宿期間不享受補(bǔ)助費(fèi)，在包頭市內(nèi)出 差辦事不享受補(bǔ)助費(fèi)。3.5 由于設(shè)備催交、材料采購(gòu)等，出差在 30 天以?xún)?nèi)的，每天 20 元伙食 補(bǔ)助；超過(guò) 30天，每天伙食補(bǔ)助 10元；超過(guò) 60 天以上的，不再享受伙食補(bǔ) 助費(fèi)。4. 學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間的規(guī)定4.1 外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，在公司下達(dá)的培訓(xùn)計(jì)劃范圍內(nèi)的，由項(xiàng)目經(jīng)理或 其授權(quán)的項(xiàng)目班子成員簽字批準(zhǔn)，公司下達(dá)的培訓(xùn)計(jì)劃范圍以外的還需要公 司主管領(lǐng)導(dǎo)批示，財(cái)務(wù)部審核后，才能辦理借款或報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。4.2 由主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，住宿費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則上不發(fā)放伙食 補(bǔ)助。如果學(xué)習(xí)培訓(xùn)期間餐費(fèi)自理且主辦單位出具的無(wú)伙食補(bǔ)助的證明的， 可給予伙食補(bǔ)助

4、。4.3 赴外地參加培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的，在一個(gè)月以?xún)?nèi)，其往返車(chē)船費(fèi)、住宿費(fèi)、 伙食補(bǔ)助費(fèi)按差旅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超過(guò)一個(gè)月的，伙食補(bǔ)助按每人每天10 元標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助。4.4 學(xué)習(xí)、培訓(xùn)期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)。5. 會(huì)議期間的規(guī)定5.1 員工外出參加上級(jí)部門(mén)或各種協(xié)會(huì)組織的會(huì)議，要有公司主管領(lǐng)導(dǎo) 批示，項(xiàng)目經(jīng)理或其授權(quán)的項(xiàng)目班子成員簽字批準(zhǔn)并附會(huì)議通知，方能報(bào)銷(xiāo)。5.2 由主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，住宿費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo) , 如果會(huì)議期間餐費(fèi) 自理且主辦單位出具會(huì)議期間無(wú)伙食補(bǔ)助證明的，可給予伙食補(bǔ)助。5.3 探親假的規(guī)定：報(bào)銷(xiāo)探親假，應(yīng)填寫(xiě)“探親假審批單” ，由項(xiàng)目部主 管經(jīng)理、人事部門(mén)簽字后，才可到財(cái)務(wù)部辦事處報(bào)銷(xiāo)。5

5、.4 本差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法中未規(guī)定的事項(xiàng)執(zhí)行公司相關(guān)規(guī)定。第二章 低值易耗品及文具事物用品購(gòu)置辦法1. 低值易耗品是指由于價(jià)值低、易損耗等原因而不能作為固定資產(chǎn)管理的各種勞動(dòng)資料，包括單位價(jià)值較大的辦公用具和單位價(jià)值較低的文具事務(wù)用品。辦公用具包括辦公桌椅、文件柜、傳呼機(jī)、收錄機(jī)、計(jì)算器等；文具事物用品包括打印紙、文件夾、筆記本、筆；暖瓶、墩布、笤帚等。2. 購(gòu)置前應(yīng)填寫(xiě)“低值易耗品購(gòu)置申請(qǐng)書(shū)”文具及事物用品需用申請(qǐng)書(shū)”，由綜合部統(tǒng)一匯總報(bào)項(xiàng)目主管領(lǐng)導(dǎo)審批，審批后由綜合部交生活服務(wù)公司按照公司制定的標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一購(gòu)置、保管、發(fā)放，項(xiàng)目部其他部門(mén)或個(gè)人未經(jīng)允許，不得自行采購(gòu)3. 由生活服務(wù)公司授權(quán)項(xiàng)目部自

6、行采購(gòu)的，報(bào)賬時(shí)應(yīng)由項(xiàng)目部主管領(lǐng)導(dǎo) 簽字，生活服務(wù)公司驗(yàn)收；從生活服務(wù)公司領(lǐng)用的，月末由綜合部審核生活 服務(wù)公司轉(zhuǎn)來(lái)的領(lǐng)用單據(jù)并簽字認(rèn)可，內(nèi)部銀行劃款。第三章 托兒費(fèi)報(bào)銷(xiāo)辦法1. 三周歲以下的兒童，每人每月可以報(bào)銷(xiāo)管理費(fèi) 24 元，三周歲以上的 兒童，每人每月可以報(bào)銷(xiāo)管理費(fèi) 20 元, 父母雙方各負(fù)擔(dān)一半。若是三周歲以 下的兒童，報(bào)銷(xiāo)單上開(kāi)有保育費(fèi)的可以報(bào)銷(xiāo)，限額為5元。不足的按單據(jù)上 的保育費(fèi)報(bào)銷(xiāo)，超過(guò)的按5元報(bào)銷(xiāo)，其他費(fèi)用如伙食費(fèi)、雜費(fèi)等不予報(bào)銷(xiāo)，三周歲以上的兒童沒(méi)有保育費(fèi)2. 幼兒父母一方在包頭工作，由在包頭工作的一方所在單位全部報(bào)銷(xiāo)管 理費(fèi)；父母離婚，由撫養(yǎng)者一方所在單位全部報(bào)銷(xiāo)；父母

7、雙亡的，由領(lǐng)養(yǎng)者 所在單位報(bào)銷(xiāo)；入托嬰幼兒父母一方為個(gè)體經(jīng)營(yíng)的，管理費(fèi)由個(gè)體經(jīng)營(yíng)家長(zhǎng) 負(fù)擔(dān)一半。3. 嬰幼兒在父方所在單位入托的，母方單位要負(fù)擔(dān)一半管理費(fèi)；嬰幼兒 在母方單位入托的，不向父方單位收取管理費(fèi)。4. 職工報(bào)銷(xiāo)托兒費(fèi)時(shí)，必須帶有勞保證或獨(dú)生子女證，方可報(bào)銷(xiāo)，但單 據(jù)不符合有關(guān)規(guī)定的仍不予報(bào)銷(xiāo)。另外，單據(jù)上面必須寫(xiě)清父母雙方的姓名、 孩子的姓名，以便財(cái)務(wù)核對(duì)報(bào)銷(xiāo)。5. 報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須由計(jì)劃生育專(zhuān)管人員簽字后，財(cái)務(wù)方可給予報(bào)銷(xiāo)。第四章 工傷藥費(fèi)報(bào)銷(xiāo)規(guī)定工傷借住院押金或報(bào)銷(xiāo)住院藥費(fèi)由安監(jiān)部蓋章，醫(yī)務(wù)室指定醫(yī)生簽字， 項(xiàng)目經(jīng)理或其授權(quán)的項(xiàng)目班子成員簽字審批。第五章 出差借款規(guī)定1. 項(xiàng)目部各部門(mén)借款 5000元以下由商務(wù)經(jīng)理簽字， 5000-1000