分紅知識大全

1、保額分紅類分紅保險 分紅保險是指保險公司將其實際經營成果優(yōu)于定價假設的盈余，按一定的比例向保單持有人進行分配的人壽保險產品。購買分紅保險的客戶不但能獲得保障利益，而且能共同分享公司的經營成果。新華貼士6：分紅保險的起源1762年，公平人壽成立，它是英國乃至全球最古老、歷史最悠久的相互人壽保險公司。在1776年成立15周年之際，公司進行年度結算時，發(fā)現實際責任準備金比將來給付保險金所必需的責任準備金多出許多，于是按已收保費的10%返還給投保者，1881年變?yōu)槊磕臧幢ｎ~的1.5%增加保額。這是最早的分紅保險的雛形。相互保險公司 相互保險公司是基于成員之間相互保障的原則設立的保險企業(yè)。相互保險公司的

2、出資人就是被保險人，即保單持有人。出資人與其它出資人一起形成互相保險的關系。這類公司只為自己組織的成員提供保險服務，保單持有人的地位與股東地位相似。新華保險的保額分紅模式在一定程度上參照了相互保險公司的運營模式。分紅 分紅是指企業(yè)將部分盈余以一定形式分配給客戶或股東的過程，是客戶和股東與企業(yè)共享經營成果的過程。壽險分紅方式 目前國際上常用的壽險分紅方式主要有兩種：一是以現金方式進行分紅，以美國、日本、臺灣地區(qū)為代表；二是以增加保額的方式進行分紅，以英國、澳大利亞為代表?，F金分紅 現金分紅是將紅利以現金形式分配給客戶（包括現金、抵交保費、累積生息、購買交清增額保險）的紅利分配方式。保額分紅 保額

3、分紅是將紅利以增加保額的方式進行分配，即將客戶當年分得的年度紅利自動加入到保額當中，再以此為基礎進行下一年度的分配，直到發(fā)生保險責任等情況時，將多年累積的保額給付客戶，同時在保單終止或減保時還可能有終了紅利分配。新華貼士7：以“養(yǎng)雞場”比喻保額分紅的優(yōu)勢如果把保險分紅制度比作開辦養(yǎng)雞場，那現金分紅相當于把雞下的蛋立刻分掉，雞場里還是那些雞。而保額分紅方式相當于把雞下的蛋留在養(yǎng)雞場，蛋生雞，雞又生蛋，養(yǎng)雞場的規(guī)模能夠隨時間推移越來越大，通過制度和時間最終回饋客戶更大的利益。新華貼士8：分保額比分現金更能體現保險意義分現金好比散財，因為小錢拿到手派不上大用場，很容易就流失掉了；分保額則是聚財，將小

4、錢累積起來，聚沙成塔，成為一生的財富。某人有兩個朋友，一個朋友會每年花百八十塊請他吃上一頓，關鍵時候卻不幫忙；另一個朋友平時沉默寡言，危難的時候卻給他送來幾萬塊。哪個朋友更好？第一個朋友就是分現金，第二個朋友就是分保額。新華貼士9：保額分紅能抵御通貨膨脹物價上漲是經濟規(guī)律，等到將來客戶用錢時，會發(fā)現原來交的保費相對很少，好像紙一樣；而最終還給他的保額能夠保持實際的購買力，像金子一樣。紅利來源 現金分紅的紅利主要來源于一差（利差）、二差（利差、死差）或三差（利差、死差、費差）。保額分紅的紅利來源于分紅產品經營中可能獲取的全部盈余，即“全差”，包括“三差”及其他可能存在的各種盈余。死差 死差是因實

5、際死亡人數與預定死亡人數之間的差異而產生的損益，包括死差益和死差損。當保險公司為人身保險進行精算定價時，會根據生命表制定相應的預定死亡率，當這個預定死亡率與實際投保群體死亡率出現差異時，死差就出現了。死差益 對于除養(yǎng)老年金外的大多數產品，死差益是指實際死亡人數比預定死亡人數少時產生的盈余。死差損 對于除養(yǎng)老年金外的大多數產品，死差損是指實際死亡人數比預定死亡人數多時產生的損失。利差 利差是指因公司的實際投資收益率與保單的預定利率之間的差異而產生的損益，包括利差益和利差損。利差益 公司的實際投資收益率高于保單的預定利率時，就會產生利差益。利差損 公司的實際投資收益率低于保單的預定利率時，就會產生

6、利差損。費差 費差是指因公司實際的費用率與預計的費用率之間的差異而產生的損益，包括費差益和費差損。費差益 公司實際發(fā)生的費用率低于預計的費用率時產生費差益。費差損 公司實際發(fā)生的費用率高于預計的費用率時產生費差損。全差分紅 新華保險保額分紅的紅利來源于分紅產品經營中可能獲取的全部盈余，包括“三差”及其他各種可能存在的盈余。例如，保單狀態(tài)的各項變動產生的損益（包括退保、減保、保單貸款、領取變更等），精算評估方法與基礎變動、稅收政策及財務核算方法的變動產生的損益等。新華貼士10：以“啤酒生意”比喻全差分紅新華保險保額分紅的紅利來源于分紅產品經營過程中所有可能出現的利源，通俗的講就是“一個都不能少”

7、！張三和李四合伙賣啤酒，除了賺批發(fā)零售的差價，那是大錢，其實還有酒瓶回收的小錢可以賺，甚至連瓶蓋都可以賣錢。后來，張三把生意交給李四掌管，李四只和張三分批發(fā)零售賺的錢，卻不分酒瓶和瓶蓋回收的錢。如果你是張三，你覺得公平嗎？新華貼士11：新華保險實行全差分紅的意義全差分紅是公司將分紅產品長期經營中所得的全部盈余由股東與客戶共享，使客戶利益最大化，從而樹立新華保險分紅產品品牌，最終達到客戶和公司雙贏的目的。分紅保險業(yè)務總盈余 分紅保險業(yè)務總盈余是保險公司在分紅保險業(yè)務運營中所取得的利潤，可用于分配和再投資，包括可分配盈余與未分配盈余?？煞峙溆?每年的分紅業(yè)務核算后，核算出的總盈余會分出一部分分給

8、資金的提供者客戶和股東，這一部分稱為可分配盈余。未分配盈余 總盈余扣除可分配盈余部分就是未分配盈余。未分配盈余“平滑功能” 根據監(jiān)管規(guī)定，保險公司不能對外承諾保證年年分紅。但我公司的未分配盈余可以起到平滑年度紅利的作用，盡量使年度紅利保持平穩(wěn)。未分配盈余的“平滑功能”通俗來講就是經營狀況好的時候多留下一些，經營狀況差的時候從以前預留的部分中提取一些補充年度紅利，使各年度的分紅水平保持相對穩(wěn)定，防止出現大起大落。新華貼士12：以“大壩”比喻保額分紅的平滑機制好比修建一座大壩，大壩上游的水庫具有蓄水功能，下游需要灌溉就開閘放水。新華貼士13：可分配盈余和未分配盈余之間的比例的確定可分配盈余與未分配

9、盈余的比例是考慮年度投資收益、市場狀況等諸多因素后確定的，并且要經過會計師事務所審計，并非保險公司可以任意確定，這一比例會控制在合理的范圍內。監(jiān)管機關監(jiān)管的目的在于：保護客戶的合理預期并防止發(fā)生不正當競爭行為。分紅產品保險金額 新華保險分紅產品的保險金額由基本保險金額和累積紅利保險金額兩部分構成。基本保險金額在投保時約定，并在保險單上載明，累積紅利保險金額是指因年度分紅累積增加的保險金額。年度紅利 保額分紅方式的年度分紅以增加保險金額的方式進行分配，形成年度紅利。公司在每一會計年度末對該年度的分紅保險業(yè)務進行核算，若確定有紅利分配，則按照有關監(jiān)管規(guī)定，根據分紅保險業(yè)務的實際經營狀況進行年度紅利

10、分配。年度分紅率 保額分紅的年度分紅率是通過分配年度紅利而增加紅利保險金額的比率，以保單生效對應日前一日的保險金額為計算基數。新華貼士14：年度分紅率的確定方式年度分紅率的確定主要考慮以下兩個因素：1）根據以往各年度公布的分紅業(yè)績，維持保單持有人的合理預期，并保持年度紅利的平穩(wěn)分配；2）有利于未來獲得更好的投資回報。年度紅利來源 保額分紅的年度紅利來源于分紅保險產品經過一個會計年度的經營所產生的可分配盈余中不低于70%的部分。年度紅利分配時間 年度紅利分配時間是指每年為客戶進行年度紅利分配的時間。年度紅利在保單生效對應日分配（保單生效對應日在紅利公布等待期間，需等到紅利公布日分配紅利）。年度紅

11、利領取時間 年度紅利領取時間是指客戶能夠實際領取到年度紅利的時間。公司采用增加保額的分紅方式，將所分配的紅利增加到保險金額中?？蛻舨皇敲磕陠为氼I取，而是當發(fā)生保險責任事故、保單期滿時，能夠領取累積紅利保額；當發(fā)生退保、責任免除事項等情況使保單終止時，可以領取累積紅利保險金額對應的現金價值；減保時，客戶可以拿到減少的累積紅利保險金額部分對應的現金價值。累積紅利保險金額 保額分紅的累積紅利保險金額是指所有已宣布分配的紅利保險金額的累積。例如：某客戶購買保額10萬元的分紅保險，若第一年分紅率1%，即年度紅利為100000X1%=1000元，保險金額變成100000+1000=101000元，其中累積

12、紅利保額是1000元；若第二年分紅同樣為1%，則當年年度紅利為1010元，保險金額變成102010元，其中累積紅利保額是2010元。保單保證利益 保額分紅的基本保額及年度紅利分配后獲得的累積紅利保額共同構成的保額即是分紅保單的保證利益。終了紅利 保額分紅的終了紅利是客戶參與公司分紅保險業(yè)務實際經營成果中未分配盈余分配的一種形式。終了紅利=（保單終止時的基本保額+累積紅利保額)×保單終止時適用的終了分紅率。終了紅利率 終了分紅率是分配終了紅利的比率。終了分紅率每年公布，但只適用于對當期終止的保單進行實際分配。新華貼士15：終了分紅率的確定方式終了分紅率的確定主要考慮以下因素：1) 險種

13、自身的特性。由于不同產品的保險責任、保費、管理費用、死亡率等因素不同，其終了分紅率也是不同的；) 未來投資收益的預期；) 保單持有人的合理預期；) 分紅產品的實際經營狀況。終了紅利來源 保額分紅的終了紅利來源于保單終止時對應的未分配盈余中不低于70%的部分。終了紅利分配時間 終了分紅率在年度分紅工作中進行公布，但在保單終止或減保時進行實際分配。因為終了紅利來自于未分配盈余，需要進行長期的累積投資才能為客戶爭取更大的利益，并起到平滑年度分紅水平的作用。終了紅利領取時間 終了紅利領取時間是指客戶能夠實際領取到終了紅利給付的時間。因發(fā)生保險責任事故、保單滿期、退保、發(fā)生責任免除事項而使保單終止時，客

14、戶可能拿到終了紅利，減保時也可能拿到相應部分的終了紅利。終了紅利給付形式 終了紅利一般會根據不同情況，以體恤金、特別紅利和滿期生存紅利之一的形式給付，三種形式下終了紅利數額的計算方法是一致的，只是所用的名稱不同。新華貼士16：保額分紅產品的終了紅利是真實的您的鄰居把房子賣了，當初花50萬買的，現在賣了100萬，賺錢了。您的房子也漲到了100萬，不能因為沒賣掉就認為沒有增值。房子增值的部分就相當于終了紅利，雖然您現在拿不到，但它就是屬于您的，而且通常是時間越長，價值越高。新華貼士17：終了紅利不進行累積計算終了紅利不同于年度紅利，它是保單終止時保單累積未分配盈余的分配，當期已公布的終了紅利率不適

15、用于當期未終止的保單、不進行累積計算，而是在保單終止時根據當時的未分配盈余進行重新核算。隨著客戶購買的分紅險的保單年度的增加，未分配盈余經過長時間的積累，一般來說會使終了紅利越來越多。新華貼士18：終了紅利使分紅更公平、更徹底終了紅利是公司分紅產品在紅利分配方面優(yōu)于同業(yè)分紅產品的一大特色和優(yōu)勢之處，也是分紅產品公平性的集中體現。當中途退保、減保甚至責任免除事項等非正常保單終止情況發(fā)生時，客戶都不會損失應得的利益。新華貼士19：分紅產品交費期與終了紅利收益的關系終了紅利可能因保單特性（包括保險期限、基本保額、保單經過年度、性別、年齡等）的差異有所不同。其來源于未分配盈余的70%部分，不同性質的保

16、單會有不同的終了紅利，正常情況下，交費期限越短，保費貢獻得越早，終了紅利可能來得越快，但是，二者之間并不存在必然關系。新華貼士20：采取年交保費方式的保單，有可能前幾年沒有終了紅利年交保費方式的保單由于保費較低，用于投資的資金較少，對整體盈余的貢獻不大；同時相比躉交保費產品，年交產品在相同保費情況下，保險金額更高，保險保障成本相應也更高，因此，在前幾年，紅利分配主要體現在年度紅利上，終了紅利較少，甚至為零。隨著年交保單經過年度數的不斷增加，年交保費收入將不斷增加，可投資資金也將不斷增長，總體盈余隨之不斷提升。在保持年度紅利平穩(wěn)的情況下，未分配盈余將有所增加，終了紅利可能將隨之增加。新華貼士21

17、：以“投資房產”比喻年度紅利和終了紅利好比一個人買了第二套房子，并將它出租作投資。在交完首付之后，用房租來付月供，如果房租收入超過月供，就是每個月或每年都有收益，這就相當于年度分紅。假如說當初花50萬買的房子現在價值100萬，就是資產增值了，這增值的部分就相當于終了分紅。收益一：租金月供 年度紅利收益二：現價原價 終了紅利特殊紅利 特殊紅利是公司在經營績效有較大增長的情況下，按照公平合理的原則，將分紅保險業(yè)務實現的超額投資盈余回饋客戶的一種紅利分配方式。特殊紅利分配僅在公司分紅保險業(yè)務產生超額投資盈余等特殊情形下實施，不表明公司對未來持續(xù)分配特殊紅利的承諾。紅利公布等待期間 紅利公布等待期間是

18、某一會計年度末（分紅率核算日）至該分紅率公布日的期間（不包括該公布日）。舉例來說：2008年會計年度分紅業(yè)務的紅利公布日為2009年5月16日，則年度紅利公布等待期間就是2009年1月1日至2009年5月15日。新華貼士22：紅利分配的確定紅利分配不是保險公司隨意確定的。首先紅利分配是基于股東利益與客戶利益一致的原則進行的，是以兩者利益最大化為出發(fā)點。紅利分配要根據業(yè)務的實際經營狀況來確定，它必須符合各項監(jiān)管法規(guī)的要求，并經過會計師事務所的審計。新華貼士23：不同產品的分紅率不同不同的分紅產品本身的保險責任、交費方式、保險期間、交費金額等都有很大差異，而構成紅利分配的主要來源有利差、死差、費差

19、等。每個分紅產品的保障責任、管理費用、死亡率（發(fā)病率）都不盡相同。因此，雖然分紅產品的投資是在一個賬戶上進行，但每個產品的盈余貢獻能力是不同的，因此分紅率會有所不同。三才理論 三才理論是新華保險與客戶之間的利益分配規(guī)則，即“不輸才能贏、你有我才有、你多我才多”。不輸才能贏。面對動蕩起伏的投資市場，安全應該作為理財的首要前提?！氨ｎ~分紅”產品以保額為基礎進行分配，確保客戶的根本利益，符合理財基本原則，為客戶的投資需求創(chuàng)造安全環(huán)境。你有我才有。公司在每一個會計年度末，將可分配盈余的70形成年度紅利，并以增加保額的形式分配給客戶。股東與客戶對于可分配盈余的分享比例是三七開，即只有客戶分到紅利，股東才

20、能分到紅利。你多我才多。客戶在獲得基本保額和累積紅利保額作為保證利益的基礎上，還可以通過終了紅利獲得更多收益機會，即增值。在保單合同終止時，新華保險按照未分配盈余的70與30分別分配給客戶與股東，只有客戶賺錢，股東才能賺到錢。新華貼士24：新華保險的分紅險客戶“不是股東，勝似股東”利益分配機制是公平性的保證。保額分紅方式從紅利分配制度上保證了股東與客戶是共生共贏的關系，與客戶達成了“不輸才會贏，你有我才有，你多我才多”的利益分配規(guī)則。保額分紅方式其實是一種牢固的信任機制，只要參與，就能分享公司經營成果，這種分配機制最大限度地保護客戶的利益。1）給客戶的分配金額多于股東，客戶分70%，股東分30

21、%。2）分紅不分損。客戶只分配紅利，且一經分配即為保證利益，不承擔經營損失。股東是替客戶保底的，為保證長期經營，某些時間即使放棄自身利益也要保證客戶分紅。3）自主靈活度。股東要想退出，只能與其它機構達成協議進行轉讓。而客戶保單是可以退的，具有更多自主性和靈活度。4）不承擔經營責任?？蛻舨怀袚窘洜I決策責任，股東需要為企業(yè)發(fā)展出錢出力。5）分紅險客戶只要參與，就有分享。比如，新契約首年是虧損的，但客戶也同樣享受公司年度紅利分配。新華貼士25：保額分紅產品公平對待不同階段的保單（客戶）公司對新老保單的態(tài)度是“尊老愛幼”。新保單前期需要分攤的費用比較多，但由于以保額的方式享受分紅，所以也會擁有比較

22、高的年度紅利；而老保單則能夠隨著時間的推移，享受到越來越高的終了紅利。新華貼士26：保額分紅產品公平對待正常到期的保單與中途退出的保單一個人在一家公司工作多年，在退休的時候，能夠拿到一筆豐厚的退休金，退休金就相當于終了紅利。另一個人在這家公司工作了15年，因為身體原因他不得不提前病退，公司也會額外給一筆補貼金，作為他多年服務的獎勵。這份補貼也是終了紅利，雖然沒有退休金那么豐厚，但同樣與他服務的時間相匹配。新華保險分紅保險投資策略 本著穩(wěn)健經營的原則，公司制定了科學的投資組合。1. 用于保證基本保額和年度紅利分配的資金實行“穩(wěn)健”的投資策略，以協議存款和國債為主，在保證資金整體安全性的基礎上獲得相對穩(wěn)定的收益。2. 用于積累終了紅利的資金實行“積極”的投資策略，嘗試企業(yè)債券、證券基金和股票等投資，力求通過合理組合配比獲得相對較高的收益，但總額度嚴格限制在了監(jiān)管部門所規(guī)定的可投資額度之內，避免金融