SAP固定資產(chǎn)模塊

1、SAP固定資產(chǎn)模塊操作指弓Prep ared by :Sop hie xieDate:2012-11-29目錄:、固定資產(chǎn)的定義、固定資產(chǎn)的折舊三、固定資產(chǎn)的創(chuàng)建四、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移五、固定資產(chǎn)的處置、亠八、計提折舊七、會計科目 八、報告一、固定資產(chǎn)的定義 是指使用期限較長，單位價值較高，并在使用過程中保持原有實物形態(tài)的資產(chǎn)與生產(chǎn)經(jīng)營活動相關(guān)的固定資產(chǎn)，單位價值在5000元以上，并且資產(chǎn)的使用期限超過一年的房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、儀器儀表、工具等；非生產(chǎn)經(jīng)營活動相關(guān)的固定資產(chǎn)，單位價值在2000元以上，或資產(chǎn)的使用期限超過兩年的辦公設(shè)備、IT設(shè)備和其他固定資產(chǎn)等；只要滿足以上兩條中的任何

2、一條，均視作固定資產(chǎn)處理。SAP資產(chǎn)類別大富資產(chǎn)類別描述Build ing LeaseholdImp roveme nts長期待攤費用租入固定資產(chǎn)改期良支岀CIP在建工程在建工程Man ufacturi ng Equi pment機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)線、清洗機(jī)、叉車、焊接機(jī)、工具等Test Equi pment機(jī)器設(shè)備網(wǎng)絡(luò)分析儀、頻譜儀、信號發(fā)生器、噪聲源、 校準(zhǔn)件、儀表儀器等Fur ni ture & Fixtures辦公設(shè)備家俱夾具Off-Equ ipment辦公設(shè)備服務(wù)器傳真機(jī)復(fù)印機(jī)投影儀等Comp uter辦公設(shè)備個人電腦Soft辦公設(shè)備軟件Tooli ng其它設(shè)備模具Vehicles運(yùn)輸設(shè)備

3、員工上下班車運(yùn)輸車輛固定資產(chǎn)的折舊1、固定資產(chǎn)計提折舊的范圍:房屋、建筑物；在用的機(jī)器設(shè)備、儀器儀表、運(yùn)輸設(shè)備、工具器具等;季節(jié)性停用和大修理停用的各類設(shè)備，以及經(jīng)營租出和融資租入的固定資產(chǎn);已投入使用但尚未辦理手續(xù)的固定資產(chǎn)。2、不提折舊的范圍:已提足折舊仍繼續(xù)使用的固定資產(chǎn);按規(guī)定單獨估價作為固定資產(chǎn)入賬的土地。15-稅務(wù)項下的折舊有 10%3、TFC各類固定資產(chǎn)均采用直線法（平均年限法）計提折舊。的殘值。TFC目前固定資產(chǎn)折舊有三套數(shù)據(jù)分別為：01-折舊年限（SAP），10-折舊年限（中國）,15-稅務(wù)折舊（稅務(wù)）。01-折舊年限數(shù)據(jù)為 SAP賬套顯示的數(shù)據(jù)，10-折舊年限數(shù) 據(jù)為出具審

4、計報告用，15-稅務(wù)折舊（稅務(wù)）為年底所得稅匯算清繳調(diào)整用。按照大富集團(tuán)目前的固定資產(chǎn)折舊政策，要求固定資產(chǎn)計提5%的殘值，為了計算出大富集團(tuán)要求的中國的當(dāng)年的折舊費用，目前采用手工的辦法來計算。具體做法是先從SAP中取出10-折舊年限下的當(dāng)年的折舊費用，然后按大富的政策計算出計提5%殘值的當(dāng)年折舊費用，用兩者的差異來調(diào)整10-折舊年限下的當(dāng)年的折舊費用，即得出大富政策下當(dāng)年的折舊費用。目前的固定資產(chǎn)的折舊年限如下SAP資產(chǎn)類別大富資產(chǎn)類別01-折舊年限（SAP）10-折舊年限（中國）15-折舊年限（稅務(wù)）BIM P長期待攤費用1年4 or 5 年5年EQPT機(jī)器設(shè)備1-5年7年5年TEST機(jī)

5、器設(shè)備1-5年5年5年TOOL其它設(shè)備1-3年3年5年COMP辦公設(shè)備1-3年3 or 5 年3年SOFT辦公設(shè)備1-3年3年3年VEH運(yùn)輸設(shè)備3年3年5年F&F辦公設(shè)備1年8年5年EQP T-OFF辦公設(shè)備1-4年3年5年三、固定資產(chǎn)的創(chuàng)建處理代碼（T-code）： KO01 & AS01申請人需填寫固定資產(chǎn)創(chuàng)建申請表，申請表須包括以下信息，并得到部門經(jīng)理的批 準(zhǔn)，交財務(wù)固定資產(chǎn)會計創(chuàng)建固定資產(chǎn)號。資產(chǎn)描述資產(chǎn)類別費用中心單價（不含稅價）、數(shù)量使用人、批準(zhǔn)人及申請日期資產(chǎn)放置位置供應(yīng)商名稱是否有預(yù)算3 . 1首先用KO01創(chuàng)建order -用于將來固定資產(chǎn)預(yù)算取數(shù)用;第一步：輸入信息包括資產(chǎn)

6、描述、公司代碼、費用中心Create Internal Order: Master data宙M SetHement RuleOrderDes criptionDell 730MT compiJlerOrder type OSOO Irilernal orders; InvAssignments-CoritrcI data I P rd-end Joy ng -General dotd / Investnerit36Q|ok Titfook Comwi. TeJiKo* HdI Manufecluririg 5n3portOCOSTO 誕Q|C3O0袒fioniibl世C匚卄User Resp

7、onsibleCommSoope OthierAFSC-AccoLiMirkg - Forem ChinWES 4l(nientRequesting CCtfftequ*tilihg C.CodRequesting orderSaks Order1Exlerrial order no.Create Internal Order: Master data第二步：輸入采購的幣別ffl 宙 Sttkrnnt RliIOfiscriptionJ90MT oompusrAssignmentsControl d駅Prd- end cJoangGeneral dataInvestmentsI 5(5lU!S

8、ystem zftahjsReleaseUe電 F itakjsStatus numter/. Allowed trjnisactSh11由廠if、ell 730MT compuferAssiqnrnenbControl dataPrd-end cLosing第四步：對于有預(yù)算的固定資產(chǎn)采購事先有項目號維護(hù)于 國總部維護(hù)）步驟完成后保存，系統(tǒng)即產(chǎn)生一個order號碼Inuestmenl: ManagementInvistment prcfiltScaler*ionEnxir. in*eslmenlt/Xsjgnrinefit to irivestmrit program / appropria

9、tion Ftuest lnsim&nt prograrnApproprrtiori rq.1&Depreciation simulation chia Zcl-atsCapitalisation Dmtg3 . 2創(chuàng)建資產(chǎn)號(T-code :AS01)第一步：輸入資產(chǎn)描述、數(shù)量Create Asset: Master dataiAssetCompany 匚ode3602TKTEEH-DCICIOI 0 tClHPHDWDell 730MT computerHardware omp EquipTims- depndntAlkcationiOriginNat Worth TaxInsurants

10、Gener-al 出也Asset main n匕 龐丈TetwrnninatianD電II 790MT femput&r181MCI0 Computer Equipment and Software5即id numberInventory nunnber 營業(yè)處收入為虧比較賬面凈值與營業(yè)外收入，判斷處置固定資產(chǎn)的虧損或盈利 損；賬面凈值 營業(yè)處收入為盈利。五、計提折舊:處理代碼（T-code）： AFAB第一步：首先進(jìn)行折舊測試輸入計提折舊的期間首先進(jìn)行測試，參數(shù)設(shè)置如下:Depreciation Posting KurGrnp 的# 口 dAtfJ V斗F2012P*u5*mij Pa wd

11、u良亡色cn FpcKtHrr)Pldri5d DUSftnj run匕Or甲訃0屁3OUripijrrwd pcclrg -un- 母也當(dāng)二廠lixt erf Tnjil deprwiifln5rT*r ftu屮|上|如曲二 fct IaiT.rwrii-M?*；atfd QoitWM “ ”J卑*ifr*TJ*-.njb t*& I te- 5 tt a nje Qiosi ns QifiFu4W HHHEm*-匸1十II UJ|J密第二步：如果測試結(jié)果正常就可以正式折舊，選項時“test run ”可不選，其它選項同測試選項。計提折舊產(chǎn)生的會計分錄OrapLiK日I y in syste

12、m I卜1Settings.,Compaity Code北02Fiscal012Eocunent Dt ll/3D/201Document Typt kFFwtine Data11/30/20KT.ricd11tenFKBusAC/LShaft Tsjtt血 flUKtiCrc：140&451100IftpreeiEiptnse361.79CHY240&451100lepreciation Expense320.0*CHY340&451100Iftpreuiition Expanse571.04CIJY440&451100Depreciation Exp電use1,203.34匚MT540&4

13、51100Dfipreciitin Exptnae1,401.96CHYG406451100Jgprsci 杜tion ExpanseS9,&9e.34CHYT40&451100Depreciation E*p直use電匕TEL 85匚MT840&451100Depreciition Expense3,L44.44CHYg40&451100lepr eei 4ti*n Ejtptnse?0&,045.95匚M1040&451100lepreciation Expanse1X550.30CMYLl40&451100Depreciation Expense60,290.70CHYL240&4511

14、00lepredition Ejtpfinse12,352.58CMYL3406451100Depreciation Expense1&,0O5.0ZCMYU405451100Depreciation Ejcptnse3,152.45CHeciuiiulited Tspr261,506.26-CMYIfi751815301Accumulated Depr電cia422,393.23-CHYIT751615305Accumulated Teprecla27&, 455. SiCHYL8751815400JlD - CwhT Eqrft Sfiftwlo, 234.94-

15、CHY19751815401AD 1 Sotiflrr Liceases3,021.72-CHY2075leiEEOOAccumulated Deprecia3, 729.13-CHY2175leiEeooAD - FftT&, 762.59-CilY0.00CilV*T ci-lal s Litform tnoiiti omixi Docuntnt ciurrencyet. totalCrd. tot al1, oil 703. 201,O14JO3.2C-七、會計科目:7 . 1固定資產(chǎn)原值對應(yīng)的會計科目，在 SAP中用T-code :FS10N 來顯示科目明細(xì):SAP資產(chǎn)類別大富資產(chǎn)類別

16、描述會計科目Build ing LeaseholdImp roveme nts長期待攤費用租入固定資產(chǎn)改期良支岀1811202Man ufacturi ng機(jī)器設(shè)備生產(chǎn)線清洗機(jī)叉車焊接機(jī)等1811300Equ ipmentTest Equi pment機(jī)器設(shè)備網(wǎng)絡(luò)分析儀頻譜儀信號發(fā)生器噪聲源校準(zhǔn)件等1811301Fur ni ture & Fixtures辦公設(shè)備家俱夾具1811600Off-Equ ipment辦公設(shè)備服務(wù)器傳真機(jī)復(fù)印機(jī)投影儀 等1811600Comp uter辦公設(shè)備個人電腦1811400Soft辦公設(shè)備軟件1811401Tooli ng其它設(shè)備模具1811302Vehic

17、les運(yùn)輸設(shè)備員工上下班車運(yùn)輸車輛18115007 . 2固定資產(chǎn)折舊對應(yīng)的會計科目，在SAP中用T-code :FS10N 來顯示科目明細(xì)。SAP資產(chǎn)類別大富資產(chǎn)類別01-折舊年限（SAP）10-折舊年限（中國）15-折舊年限（稅務(wù)）會計科目BIM P長期待攤費用1年4 or 5 年5年1815202EQPT機(jī)器設(shè)備1-5年7年5年1815300TEST機(jī)器設(shè)備1-5年5年5年1815301TOOL其它設(shè)備1-3年3年5年1815302COMP辦公設(shè)備1-3年3 or 5 年3年1815400SOFT辦公設(shè)備1-3年3年3年1815401VEH運(yùn)輸設(shè)備3年3年5年1815500F&F辦公設(shè)備

18、1年8年5年1815600EQP T-OFF辦公設(shè)備1-4年3年5年18156003折舊費用對應(yīng)的會計科目：6451100,在SAP中用T-code :FS10N 來顯示科目明細(xì)。八、報告1固定資產(chǎn)臺賬報告:處理代碼：SQ00-FA-FA07臺賬內(nèi)容包括:固定資產(chǎn)號 固定資產(chǎn)描述費用中心、原值，累計折舊及凈值 入賬時間供應(yīng)商代碼折舊年限輸入以下參數(shù)和時間可得到指定期間的固定資產(chǎn)臺賬。Quei / from User Croup FA: Initiall Screen片I F (3yiiaiTlIn b-eckyrocndCJiJtry arsa5l.arfcdard Ar=a (Client-

19、apetiAcJQlhi-wFADTGbps已jlpUuifcQueries ohuserHA : Fwed OsseteH*icFAfilFr/wdFAfl6FAW?WFA門FA：3卜ZFA31FAUiTlUeJrifciSetD-alabMc-ahlefVEVz/Jam IrifoSct Til FAPOl - =iied sset /Capiti Iivsknen- Orcer k ReteenceATdOAZ尿迫 MariaoementFft/rpos - Fbed prtvious numterflMOJHS：時 ivianaseRientrA/tOd hikcl Iflfcfmrf

20、oriAWK疋AAaacl Maslok InFawat&nFAOE 匸bod 上 Etd &ph4aarh PoraclAWWA&AAtsfil Mldr infctnt H十nFA/=POB - =ied 血或 Depreaaton StatfiDf,Asset Mafler InferrratonFA/P07 - -iiedDetwl bsrnANCtfiDA加回 Masher Irfcrrratan尸昭戶11-冃以恥仏兇AWKADAAiaal Miilnr InforritnAEEext1w 18 . 2 固定資產(chǎn)增加報告處理代碼ZFI044輸入查找的期間即可得到固定資產(chǎn)增加的數(shù)據(jù):WorkIsJtDr” .Wm “SrrI T