小型企業(yè)管理制度

1、小型企業(yè)管理制度導(dǎo)讀：本文是關(guān)于小型企業(yè)管理制度的文章，如果覺(jué)得很不錯(cuò)，歡迎點(diǎn)評(píng)和分享!【篇一：小型公司管理制度】第一則總則為加強(qiáng)公司的人事管理，明確人事管理權(quán)限及人事管理程序， 使 公司人事管理工作有所遵循，特制定本制度。適用范圍：本規(guī)定適用公司全體職員，即公司聘用的全部從業(yè)人除遵照國(guó)家有關(guān)法律規(guī)定外，本公司的人事管理，均依本制度規(guī) 定辦理。第二則管理權(quán)限總經(jīng)理確定公司的部門(mén)設(shè)置和人員編制、一線經(jīng)理的任免去留及 晉級(jí)，決定全體職員的待遇。人力主管工作職責(zé):、協(xié)助各部門(mén)辦理人事招聘，聘用及解聘手續(xù)。二、負(fù)責(zé)公司人事管理制度的建立、實(shí)施和修訂。三、負(fù)責(zé)公司日常勞動(dòng)紀(jì)律及考勤管理。四、組織公司平時(shí)

2、考核及年終考核工作。五、組織公司人事培訓(xùn)工作。六、協(xié)助各部門(mén)辦理公司職員的任免、晉升、調(diào)動(dòng)、獎(jiǎng)懲等人事手續(xù)。七、組織各部門(mén)進(jìn)行職務(wù)分析、職務(wù)說(shuō)明書(shū)的編制。八、根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、崗位設(shè)置制定人力主管規(guī)劃。九、負(fù)責(zé)勞動(dòng)合同的簽定及勞工關(guān)系的處理。第三則職員錄用被正式聘用的新職員，由公司發(fā)給職工聘用合同，由公司與 其簽定職員聘用合同，一式兩份，一份交由公司存檔，一份交新 職員自留。職員聘約合同時(shí)效可由公司與職員雙協(xié)商簽定，最底期限不得少于一年。聘約期滿，如不發(fā)生解聘和離職情況，自動(dòng)續(xù)約。職員 如不續(xù)聘，須在聘用期滿前十五天書(shū)面通知公司。完備調(diào)離手續(xù)雙方終止或解除勞動(dòng)合同，職員在離職前必須完備離職手

3、續(xù)，未 完備離職手續(xù)擅自離職，公司將按曠工或自動(dòng)除名處理。離職手續(xù)包 括:處理工作交接事宜;按調(diào)離手續(xù)要求辦理離職手續(xù);交還所有公司資料、文件、辦公用品及其它公物;(4)退還公司宿舍及房?jī)?nèi)公物，。由公司提出解除勞動(dòng)合同的職員，臨時(shí)確沒(méi)有住房需住公司住房的，時(shí)間不得超過(guò)一個(gè)月;(5)報(bào)銷公司賬目，歸還公司欠款；待所有離職手續(xù)完備后,領(lǐng)取離職當(dāng)月實(shí)際工作天數(shù)薪金。(7)職員違約或提出解除勞動(dòng)合同時(shí)，職員應(yīng)按合同規(guī)定，歸還在勞動(dòng)合同期限內(nèi)的有關(guān)費(fèi)用。(8)如與公司簽訂有其它合同(協(xié)議)，按其它合同(協(xié)議)的約定辦理。離職面談離職前，公司可根據(jù)職員意愿安排總部人力主管或職員上司進(jìn)行 離職面談，聽(tīng)取職員

4、意見(jiàn)。糾紛處理合同過(guò)程中的任何勞動(dòng)糾紛，職員可通過(guò)申訴程序向上級(jí)負(fù)責(zé)人 申訴。第四則工作守則和行為準(zhǔn)則員工工作守則包括一、每位員工都要有高度的責(zé)任心和事業(yè)心， 處處以公司的利益 為重，為公司的發(fā)展努力工作。二、牢記“用戶第一”的原則，主動(dòng)、熱情、周到的為顧客服務(wù), 努力讓顧客滿意。三、員工要具備創(chuàng)新能力，通過(guò)培養(yǎng)學(xué)習(xí)新知識(shí)使個(gè)人素質(zhì)與公 司發(fā)展保持同步。四、講究工作方法和效率，明確效率是企業(yè)的生命。五、要有敬業(yè)和奉獻(xiàn)精神，滿負(fù)荷、快節(jié)奏、咼效率是對(duì)所有員 工提出的敬業(yè)要求。六、具有堅(jiān)韌不拔的毅力，要有信心有勇氣戰(zhàn)勝困難、挫折。七、要善于協(xié)調(diào)，融入集體，有團(tuán)隊(duì)合作精神和強(qiáng)烈的集體榮譽(yù) 感，分工不

5、分家。八、要注意培養(yǎng)良好的職業(yè)道德和正直無(wú)私的個(gè)人品質(zhì)。九、明確公司的奮斗目標(biāo)和個(gè)人工作目標(biāo)。兼職職員未經(jīng)公司書(shū)面批準(zhǔn)，不得在外兼任獲取薪金的工作。禁止下列情形的兼職:(1 )在公司內(nèi)從事外部的兼職工作，或者利用公司的工作時(shí)間和其他資源從事所兼任的工作;兼職于公司的業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)單位或者商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手;所兼任的工作構(gòu)成對(duì)本單位的商業(yè)競(jìng)爭(zhēng);因兼職影響本職工作或有損公司形象;主管級(jí)及以上職員兼職。個(gè)人投資職員可以在不與公司利益發(fā)生沖突的前提下， 從事合法的投資活 動(dòng)，但禁止下列情形的個(gè)人投資:參與經(jīng)營(yíng)管理的;投資于公司的客戶或商業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的;以職務(wù)之便向投資對(duì)象提供利益的;以直系親屬名義從事上述三項(xiàng)投資行

6、為的。保密義務(wù)1、職員有義務(wù)保守公司的經(jīng)營(yíng)機(jī)密。職員務(wù)必妥善保管所持有的涉密文件。2、職員未經(jīng)公司授權(quán)或批準(zhǔn)，不準(zhǔn)對(duì)外提供公司文件，以及其 它未經(jīng)公開(kāi)的經(jīng)營(yíng)情況、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。行為的自我判斷與咨詢職員在不能清楚判斷自己的行為是否違反本準(zhǔn)則時(shí)， 可按以下方 法處理:1、以該行為能否毫無(wú)保留地在公司公開(kāi)談?wù)?，為?jiǎn)便的判斷標(biāo) 準(zhǔn);2、向主管或總經(jīng)理提出咨詢。接受咨詢的部門(mén)應(yīng)給予及時(shí)、明確的指導(dǎo)并為當(dāng)事人保密。職員遵守的行為準(zhǔn)則包括:一、職員必須嚴(yán)格遵守公司一切規(guī)則制度;二、職員必須服從公司的組織領(lǐng)導(dǎo)與管理， 對(duì)未經(jīng)明示事項(xiàng)的處 理，應(yīng)及時(shí)請(qǐng)示，遵照指示辦理;三、職員必須盡職盡責(zé)、精誠(chéng)合作、敬業(yè)愛(ài)崗、積極

7、進(jìn)取;四、職員應(yīng)嚴(yán)格保守公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、人事、技術(shù)等機(jī)密;五、職員不得利用工作時(shí)間從事第二職業(yè);六、職員不得損毀或非法侵占公司財(cái)務(wù);七、職員必須服從上級(jí)命令，有令即行。如有正當(dāng)意見(jiàn)，應(yīng)在事 前陳述如遇同事工作繁忙，必須協(xié)同辦理，應(yīng)遵從公司指揮，予以協(xié) 助;八、在公眾面前做到儀表整潔，舉止端莊，行為檢點(diǎn)，談吐得體。切記每位員工的言行是公司形象和風(fēng)貌的體現(xiàn);九、公司內(nèi)員工之間要團(tuán)結(jié)合作，互相信任，互相學(xué)習(xí)，溝通思 想，交流感情;公司內(nèi)應(yīng)有的禮儀:第一條職員必須儀表端莊、整潔。具體要求是:1、頭發(fā)：職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔。2、指甲：指甲不能太長(zhǎng)，應(yīng)經(jīng)常注意修剪。女性職員涂指甲油 要盡量用淡色

8、。3、胡子：胡子不能太長(zhǎng)，應(yīng)經(jīng)常修剪。4、口腔：保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品。5、女性職員化妝應(yīng)給人清潔健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜 用香味濃烈的香水。第二條工作場(chǎng)所的服裝應(yīng)清潔、方便，不追求修飾。具體要求是:1、襯衫：無(wú)論是什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得污穢。2、領(lǐng)帶：外出前或要在眾人面前出現(xiàn)時(shí)，應(yīng)配戴領(lǐng)帶，并注意 與西裝、襯衫顏色相配。領(lǐng)帶不得骯臟、破損或歪斜松弛。3、鞋子應(yīng)保持清潔，如有破損應(yīng)及時(shí)修補(bǔ)，不得穿帶釘子的鞋。4、女性職員要保持服裝淡雅得體，不得過(guò)分華麗。5、職員工作時(shí)不宜穿大衣或過(guò)分雍腫的服裝。第三條在公司內(nèi)職員應(yīng)保持優(yōu)雅的姿勢(shì)和動(dòng)作。具體要求是:1、站姿：兩腳腳

9、跟著地，腰背挺直，胸膛自然，頸脖伸直，頭 微向下，使人看清你的面孔。兩臂自然，不聳肩。會(huì)見(jiàn)客戶或出席儀式站立場(chǎng)合，或在長(zhǎng)輩、上級(jí)面前，不得把手 交叉抱在胸前。2、坐姿：坐下后，應(yīng)盡量坐端正，把雙腿平行放好，不得傲慢 地把腿向前伸或向后伸，或俯視前方。要移動(dòng)椅子的位置時(shí)，應(yīng)先把椅子放在應(yīng)放的地方，然后再坐。3、公司內(nèi)與同事相遇應(yīng)點(diǎn)頭行禮表示致意。4、握手時(shí)用普通站姿，并目視對(duì)方眼睛。握手時(shí)脊背要挺直, 不彎腰低頭，要大方熱情，不卑不亢。伸手時(shí)同性間應(yīng)先向地位低或 年紀(jì)輕的，異性間應(yīng)先向男方伸手。5、出入房間的禮貌：進(jìn)入房間，要先輕輕敲門(mén)，聽(tīng)到應(yīng)答再進(jìn)。進(jìn)入后，回手關(guān)門(mén)，不能大力、粗暴。進(jìn)入房間后

10、，如對(duì)方正在講話, 要稍等靜候，不要中途插話，如有急事要打斷說(shuō)話，也要看住機(jī)會(huì)。而且要說(shuō)："對(duì)不起，打斷您們的談話"。6、遞交物件時(shí)，如遞文件等，要把正面、文字對(duì)著對(duì)方的方向 遞上去，如是鋼筆，要把筆尖向自己，使對(duì)方容易接著；至于刀子或 剪刀等利器，應(yīng)把刀尖向著自己。7、走通道、走廊時(shí)要放輕腳步。無(wú)論在自己的公司，還是對(duì)訪問(wèn)的公司，在通道和走廊里不能一 邊走一邊大聲說(shuō)話,更不得唱歌或吹口哨等。在通道、走廊里遇到上司或客戶要禮讓，不能搶行。第五則員工的考勤、休假、請(qǐng)假制度7 :職員考勤、休假和請(qǐng)假應(yīng)嚴(yán)格按照公司職員考勤即休假、請(qǐng)假 管理制度執(zhí)行。標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間周一至周五：上午9

11、: 00 12 : 30下午2 : 00 6: 30晚上 00 10 : 00合標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間：11小時(shí)周六至周末：上午9: 30 12 : 00下午2 : 00 6: 00晚上 00 9 : 00合標(biāo)準(zhǔn)工作時(shí)間：8小時(shí)30分編輯部及管理層人員工作時(shí)間可根據(jù)工作進(jìn)展情況靈活安排, 每天必需填寫(xiě)個(gè)人一周活動(dòng)表，每周一向上級(jí)匯報(bào)。編輯部工作人員 外出無(wú)需請(qǐng)示，但需每日填寫(xiě)外出活動(dòng)記錄報(bào)告， 每周一向上級(jí)匯報(bào)遲到、早退或曠工上午上班前和下午下班后，職員要由本人親自打卡，若因故不能 打卡，應(yīng)及時(shí)填寫(xiě)請(qǐng)假單報(bào)負(fù)責(zé)人簽字，然后送主管備案。如因工作 原因不能簽到必需至電通知主管。 發(fā)現(xiàn)替他人打卡，每次會(huì)扣除雙

12、方 新金各100兀。員工應(yīng)嚴(yán)格遵守勞動(dòng)紀(jì)律。不遲到、早退、曠工。遲到或早退 5 分鐘以上15分鐘以下者，每次扣除薪金20元；15分鐘以上，兩小 時(shí)以下者，每次扣除薪金50元，遲到或早退超過(guò)兩小時(shí)按曠工處理。第一次遲到（早退）提醒注意，第二次遲到（早退）口頭警告,第三次遲到（早退）寫(xiě)出書(shū)面檢查，并再加扣除薪50元。當(dāng)月累計(jì) 7次遲到（早退）的，給予警告處分，當(dāng)月連續(xù)三次警告的，公司有 權(quán)予以勸退。遲到或早退5分鐘以上15分鐘以下者，每次扣除薪金20元;15分鐘以上，兩小時(shí)以下者，每次扣除薪金50元，遲到或早退超過(guò) 兩小時(shí)按曠工處理。曠工一天扣除2倍的當(dāng)日基本工資。當(dāng)月累計(jì)曠工 6天，連續(xù) 曠工超

13、過(guò)5天，或一年內(nèi)累計(jì)曠工超過(guò) 30天者，作除名處理，公司 不負(fù)責(zé)其一切善后事宜。請(qǐng)假須填寫(xiě)請(qǐng)假單，獲得批準(zhǔn)并安排好工作后，才可離開(kāi)工作崗 位，同時(shí)對(duì)請(qǐng)假進(jìn)行備案。請(qǐng)病假必須于上班前或不遲于上班時(shí)間15分鐘內(nèi)，致電所在主 管或直接上級(jí)主管，且應(yīng)于病假后上班第一天內(nèi)，向公司提供規(guī)定醫(yī) 務(wù)機(jī)構(gòu)出具的建議休息的有效證明。 病假期間扣除當(dāng)日福利補(bǔ)貼。病假累計(jì)半年以上者，至第七個(gè)月起按崗位薪金數(shù)額的70%為基數(shù)發(fā) 放。請(qǐng)事假將被扣除當(dāng)日薪金全額。因參加社會(huì)活動(dòng)請(qǐng)假，需經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)給予公假，薪金照發(fā)。如赴外地出差，應(yīng)填寫(xiě)出差單交主管備案。一、上班時(shí)間不允許做與工作無(wú)關(guān)的事，如需外出應(yīng)請(qǐng)示主管（編 輯部無(wú)需請(qǐng)示

14、，但需每日填寫(xiě)外出活動(dòng)記錄報(bào)告，每周一向上級(jí)匯報(bào)）二、不允許員工從事第二職業(yè)或?qū)ν饧媛毣顒?dòng)， 但鼓勵(lì)員工利用 業(yè)余時(shí)間參加升學(xué)考試、學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提高工作能力。加班如因工作需要，需在非工作時(shí)間工作的，必須通知部門(mén)主管。加班時(shí)需填寫(xiě)加班記錄。但公司不提倡不必要的加班，如因個(gè)人的原因, 拖延工作時(shí)間，不算加班。凡加班人員于加班時(shí)不按規(guī)定工作，其有 偷懶、睡覺(jué)、擅離工作崗位或變相賭博者，經(jīng)查獲后，記過(guò)或記大過(guò)。經(jīng)理級(jí)以下人員每晚加班2小時(shí)，第二天可晚工作一小時(shí)作為休息時(shí) 間。每累記加班24個(gè)小時(shí)，或連續(xù)加班12個(gè)小時(shí)沒(méi)有休息，可申 請(qǐng)一天帶薪假期，或相當(dāng)于三天工資的加班補(bǔ)助金。 管理層為不計(jì)酬 加班?！?/p>

15、篇二：中小企業(yè)、公司財(cái)務(wù)管理制度范本】總則為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)局財(cái)務(wù)制度, 結(jié)合公司具體情況，制定本制度。一、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán) 格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，財(cái)務(wù) 管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企 業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開(kāi)支，降低消耗，增加積累。財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會(huì)計(jì)人員二、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。三、出納員不得兼管、會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。四、財(cái)會(huì)人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合， 如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。記賬

16、、算賬、報(bào)賬必須做到手續(xù) 完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)賬。五、財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕 執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。六、財(cái)會(huì)人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動(dòng)。財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)工作或因故 離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒(méi)有辦清交接手續(xù)的，不得離 職，亦不得中斷會(huì)計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會(huì)計(jì)憑證、報(bào) 表、賬目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須由建設(shè)局 財(cái)務(wù)科監(jiān)交。會(huì)計(jì)核算原則及科目七、公司嚴(yán)格執(zhí)行中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)人員職權(quán)條 例、會(huì)計(jì)人員工作規(guī)則等法律法規(guī)關(guān)于會(huì)計(jì)核算一般

17、原則、會(huì)計(jì) 憑證和賬簿、內(nèi)部審計(jì)和財(cái)產(chǎn)清查、成本清查等事項(xiàng)的規(guī)定。八、記賬方法采用借貸記賬法。記賬原則采用權(quán)責(zé)發(fā)生制，以人 民幣為記賬本位幣。九、一切會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表中各種文字記錄用中文記載，數(shù) 目字用阿拉伯?dāng)?shù)字記載。記載、書(shū)寫(xiě)必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓 珠筆書(shū)寫(xiě)。十、公司以單價(jià)2000元以上、使用年限一年以上的資產(chǎn)為固定 資產(chǎn)，分為五大類:1、房屋及其他建筑物;2、機(jī)器設(shè)備;3、電子設(shè)備（如微機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)等）4、運(yùn)輸工具;5、其他設(shè)備。1一、各類固定資產(chǎn)折舊年限為:1、房屋及建筑物35年;2、機(jī)器設(shè)備10年;3、電子設(shè)備、運(yùn)輸工具5年;4、其他設(shè)備5年。固定資產(chǎn)以不計(jì)留殘值提取折

18、舊。固定資產(chǎn)提完折舊后仍可繼續(xù) 使用的，不再計(jì)提折舊；提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)要補(bǔ)提足折舊。十二、購(gòu)入的固定資產(chǎn)，以進(jìn)價(jià)加運(yùn)輸、裝卸、包裝、保險(xiǎn)等費(fèi) 用作為原則。需安裝的固定資產(chǎn)，還應(yīng)包括安裝費(fèi)用。作為投資的固 定資產(chǎn)應(yīng)以投資協(xié)議約定的價(jià)格為原價(jià)。十三、固定資產(chǎn)必須由財(cái)務(wù)部合同辦公室每年盤(pán)點(diǎn)一次，對(duì)盤(pán)盈、 盤(pán)虧、報(bào)廢及固定資產(chǎn)的計(jì)價(jià)，必須嚴(yán)格審查，按規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，于 年度決算時(shí)處理完畢。1、盤(pán)盈的固定資產(chǎn)，以重置完全價(jià)值作為原價(jià)，按新舊的程度 估算累計(jì)折舊入賬，原價(jià)累計(jì)折舊后的差額轉(zhuǎn)入公積金。2、盤(pán)虧的固定資產(chǎn)，應(yīng)沖減原價(jià)和累計(jì)折舊，原價(jià)減累計(jì)折舊 后的差額作營(yíng)業(yè)外支出處理。3、報(bào)廢的固定資產(chǎn)的變價(jià)

19、收入（減除清理費(fèi)用后的凈額）與固 定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉(zhuǎn)入公積金，其損失作營(yíng)業(yè)外支出處理。4、公司對(duì)固定資產(chǎn)的購(gòu)入、出售、清理、報(bào)廢都要辦理會(huì)計(jì)手 續(xù)，并設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)賬進(jìn)行核算。資金、現(xiàn)金、費(fèi)用管理十四、財(cái)務(wù)部要加強(qiáng)對(duì)資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費(fèi)用開(kāi)支的管理，防 止損失，杜絕浪費(fèi)，良好運(yùn)用，提咼效益。十五、銀行賬戶必須遵守銀行的規(guī)定開(kāi)設(shè)和使用。銀行賬戶只供 本單位經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)收支結(jié)算使用，嚴(yán)禁借賬戶供外單位或個(gè)人使用，嚴(yán) 禁為外單位或個(gè)人代收代支、轉(zhuǎn)賬套現(xiàn)。十六、銀行賬戶的賬號(hào)必須保密，非因業(yè)務(wù)需要不準(zhǔn)外泄。十七、銀行賬戶印鑒的使用實(shí)行分管并用制， 即財(cái)務(wù)章由出納保 管，法人代表和會(huì)計(jì)私章由會(huì)計(jì)保

20、管，不準(zhǔn)由一人統(tǒng)一保管使用。印 鑒保管人臨時(shí)出差由其委托他人代管。十八、銀行賬戶往來(lái)應(yīng)逐筆登記入賬，不準(zhǔn)多筆匯總高收，也不 準(zhǔn)以收抵支記賬。按月與銀行對(duì)賬單核對(duì)，未達(dá)收支，應(yīng)作出調(diào)節(jié)逐 筆調(diào)節(jié)平衡。十九、根據(jù)已獲批準(zhǔn)簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途;非經(jīng)收款單位書(shū)面正式委托并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，不準(zhǔn)改變收款單位（人）。二十、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)限額，不得以白條抵作現(xiàn)金?，F(xiàn)金收支 做到日清月結(jié)，確保庫(kù)存現(xiàn)金的賬面余款與實(shí)際庫(kù)存額相符， 銀行存 款余款與銀行對(duì)賬單相符，現(xiàn)金、銀行日記賬數(shù)額分別與現(xiàn)金、銀行 存款總賬數(shù)額相符。卜一、因公出差、經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)借支公款，應(yīng)在回單位后七天內(nèi)交清，不得拖欠。非因公

21、事并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，任何人不得借支公款。二十二、嚴(yán)格現(xiàn)金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過(guò)銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得直接兌付現(xiàn)金。二十三、領(lǐng)用空白支票必須注明限額、日期、用途及使用期限、并報(bào)總經(jīng)理報(bào)批。所有空白支票及作廢支票均必須存放保險(xiǎn)柜內(nèi)，嚴(yán) 禁空白支票在使用前先蓋上印章。二十四、正常的辦公費(fèi)用開(kāi)支，必須有正式發(fā)票，印章齊全，經(jīng) 手人、部門(mén)負(fù)責(zé)人簽名，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷付款。二十五、未經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)，嚴(yán)禁為外單位（含合資、合作企業(yè)） 或個(gè)人擔(dān)保貸款。二十六、嚴(yán)格資金使用審批手續(xù)。會(huì)計(jì)人員對(duì)一切審批手續(xù)不完 備的資金使用事項(xiàng)，都有權(quán)且必須拒絕辦理。否則按違章論處并對(duì)該

22、資金的損失負(fù)連帶賠償責(zé)任。辦公用具、用品購(gòu)置與管理二十七、所有辦公用具、用品的購(gòu)置統(tǒng)一由辦公室造計(jì)劃、報(bào)經(jīng) 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可購(gòu)置。二十八、所有用具必須統(tǒng)一由辦公室專人管理。 辦理登記領(lǐng)用手 續(xù)、辦公柜、桌、椅要編號(hào)，經(jīng)常檢查核對(duì)。二十九、個(gè)人領(lǐng)用的辦公用品、用具要妥善保管，不得隨意丟棄 和外借，工作調(diào)動(dòng)時(shí)，必須辦理移交手續(xù)，如有遺失，照價(jià)賠償。其它事項(xiàng)三十、按照上級(jí)主管部門(mén)的要求，及時(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表和其它 財(cái)務(wù)資料。卜一、積極參與建設(shè)資金的籌措工作，通過(guò)籌集資金的活動(dòng),盡量使資金結(jié)構(gòu)趨于合理，以期達(dá)到最優(yōu)化。三十二、配合公司業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目工程的竣工、財(cái)務(wù)決算進(jìn)行監(jiān) 督管理。三十三、自覺(jué)接受上級(jí)

23、主管、財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)的檢查指導(dǎo)，并 按其要求不斷完善制度、改進(jìn)工作?！酒耗承∑髽I(yè)財(cái)務(wù)管理制度】財(cái)務(wù)部是公司一切財(cái)政事務(wù)及資金活動(dòng)的管理與執(zhí)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé) 公司日常財(cái)務(wù)管理、籌資管理和財(cái)務(wù)分析工作，其工作范圍和職責(zé)主 要有:1、負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理工作。編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核 各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開(kāi)支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日 ?，F(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫(kù)存現(xiàn)金及 銀行空白票據(jù)，按日編報(bào)資金日?qǐng)?bào)表；做好公司籌融資工作；處理、 協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門(mén)間的關(guān)系，依法納稅。2、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算工作。遵守國(guó)家頒布的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、財(cái)經(jīng)法規(guī)，按照會(huì)計(jì)制度，進(jìn)行會(huì)計(jì)

24、核算；編制年度、季度、月份會(huì)計(jì)報(bào)表;按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會(huì)計(jì)核算科目、設(shè)置明細(xì)賬、分類賬、輔助賬,及時(shí)記賬、結(jié)賬、對(duì)賬，做到日清月結(jié),賬賬相符、賬實(shí)相符、賬表相符、賬證相符；管理好會(huì)計(jì)檔案。3、負(fù)責(zé)公司成本核算和成本管理。設(shè)置成本歸集程序和成本核算賬表，做好成本核算，控制成本支出,收集登記匯總各項(xiàng)成本數(shù)據(jù)資料，及時(shí)、正確地為成本預(yù)測(cè)、控制、分析提供資料；按合同、預(yù)算、審核支付工程、設(shè)備、材料款項(xiàng)，配合工程部等部門(mén)做好工程、 材料設(shè)備款的結(jié)算及竣工工程決算； 完善各項(xiàng)成本輔助賬的設(shè)置，健 全各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。4、建立經(jīng)濟(jì)核算制度，利用會(huì)計(jì)核算資料、統(tǒng)計(jì)資料及其他有 關(guān)的資料，定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析，判

25、斷和評(píng)價(jià)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成果 和財(cái)務(wù)狀況，為公司領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。5、配合公司內(nèi)部審計(jì)。根據(jù)上述工作范圍和職責(zé)，為加強(qiáng)財(cái)務(wù) 管理，特制定本制度。第一章資金審批制度1、總則所有款項(xiàng)的支付，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在 公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付, 事后請(qǐng)其在支出單上補(bǔ)簽意見(jiàn);財(cái)務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開(kāi)保管， 公司法人章由 辦公室主任負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。 辦公室主 任或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。 印章 代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對(duì)印章的使用情況進(jìn)行登記;財(cái)務(wù)部原則上不得將已加蓋財(cái)務(wù)專用章及公司法

26、人章的支票 預(yù)留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);開(kāi)具的支票須寫(xiě)明經(jīng)批準(zhǔn)同意的收款人全稱， 收取的發(fā)票須與 收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者, 須有收款人的書(shū)面通知并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);往來(lái)款項(xiàng)的沖轉(zhuǎn)（指非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)），須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);非正常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)調(diào)出資金須經(jīng)過(guò)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);用以支付各種款項(xiàng)的原始憑證必須保存原件， 復(fù)印件不得作為 原始憑證。如遇特殊情況須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。2、施工工程用款審批制度施工工程用款由公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)支 付。其程序，按以下“施工工程用款支付審批工作流程”執(zhí)行。施工 工程用款支付批工作流程3、行政費(fèi)用支出管理

27、制度公司管理人員的費(fèi)用報(bào)銷，須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)方可 報(bào)支;涉及應(yīng)酬等非正常費(fèi)用，須公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。3、公司差旅費(fèi)開(kāi)支制度公司員工到本市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務(wù)可享受差旅費(fèi)補(bǔ)貼;公司職員出差根據(jù)需要，由部門(mén)經(jīng)理決定選用交通工具;公司職員出差期間，住宿費(fèi)用及補(bǔ)貼按以下規(guī)定執(zhí)行： 房租 標(biāo)準(zhǔn)：A、部門(mén)經(jīng)理以上職員，房租標(biāo)準(zhǔn)為120元/日；B、一般職員, 房租標(biāo)準(zhǔn)為100元/日?；锸逞a(bǔ)貼、市內(nèi)交通補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)伙食補(bǔ)貼每 人20元/日；市內(nèi)交通費(fèi)每人6元/日。、實(shí)際報(bào)銷金額超出公司的補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)， 需由部門(mén)經(jīng)理或帶隊(duì)經(jīng) 理說(shuō)明原因，報(bào)經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后支付。4、車輛維修費(fèi)及汽油費(fèi)管理制度公司車輛維修保養(yǎng)

28、由辦公室統(tǒng)一管理， 應(yīng)指定維修點(diǎn)，維修費(fèi) 用一般采取銀行轉(zhuǎn)賬的方式結(jié)算;車輛的易損備品備件由辦公室統(tǒng)一安排采購(gòu)， 以支票支付。需 用時(shí)應(yīng)辦理領(lǐng)用手續(xù)，并由辦公室建賬予以核銷使用;公司汽油票由辦公室統(tǒng)一保管并設(shè)賬登記使用。5、辦公費(fèi)用、會(huì)議費(fèi)用及其他費(fèi)用管理制度公司辦公用具由辦公室統(tǒng)一采購(gòu)、管理;辦公室設(shè)立賬冊(cè)登記公司辦公用品的采購(gòu)、使用情況;辦公室財(cái)產(chǎn)臺(tái)賬為財(cái)務(wù)部附設(shè)賬冊(cè);辦公室應(yīng)對(duì)各部門(mén)領(lǐng)用的辦公用品情況進(jìn)行造冊(cè)、登記、定期 通報(bào);公司各部門(mén)因工作需要，需邀請(qǐng)有關(guān)單位人員召開(kāi)會(huì)議的, 由部門(mén)經(jīng)理提出建議，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，其會(huì)務(wù)工作由辦公室統(tǒng)一安排;有關(guān)工資、獎(jiǎng)金、福利費(fèi)等各項(xiàng)津貼的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)由公

29、司人事勞 資管理部門(mén)制定，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部備案。6、行政費(fèi)用報(bào)銷制度公司行政費(fèi)用現(xiàn)金支出范圍為：向職工支付工資、獎(jiǎng)金、津貼、 差旅費(fèi)，向個(gè)人支付的其他款項(xiàng)及不夠支票起點(diǎn) 100元的零星開(kāi)支;公司職員報(bào)銷行政費(fèi)用應(yīng)填寫(xiě)報(bào)銷單， 由經(jīng)辦人員填寫(xiě)，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)可后報(bào)送財(cái)務(wù)部按照本制度有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，并按 本章第1條的規(guī)定進(jìn)行審批支付;應(yīng)酬、禮品費(fèi)用支出實(shí)行一票一單、事前申報(bào)制，批準(zhǔn)后方可 實(shí)施;凡未具備報(bào)銷條件（如沒(méi)有對(duì)方單位的收款憑證），需領(lǐng)用支票或現(xiàn)金者必須填寫(xiě)借款單。借款單留財(cái)務(wù)存底，待借款還回時(shí)財(cái)務(wù) 開(kāi)沖賬收據(jù)給經(jīng)辦人;支票領(lǐng)用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫(xiě)，公司主管領(lǐng)導(dǎo)簽字, 財(cái)

30、務(wù)審核后，由財(cái)務(wù)部直接支付;銀行支票如發(fā)生丟失，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)部和開(kāi)戶銀行 報(bào)告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負(fù)有賠償責(zé)任;其他有關(guān)費(fèi)用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。保證、第二章工程成本管理制度1、公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、 承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證均需由總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托簽署。2、公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價(jià)的預(yù)測(cè)及審核、工程招投標(biāo)文 件的編制、工程決算的審定。3、工程部還負(fù)責(zé)組織工程用設(shè)備材料的采購(gòu)供應(yīng)及經(jīng)濟(jì)合同的 談判工作，對(duì)已經(jīng)選擇定型的設(shè)備、材料進(jìn)行采購(gòu)，確保設(shè)備材料及 時(shí)供應(yīng)，積極進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)工作，建立市場(chǎng)價(jià)格詢價(jià)登記薄，記錄材 料價(jià)格變動(dòng)的歷史資料

31、。4、財(cái)務(wù)部主要負(fù)責(zé)工程成本的總體控制工作。參與有關(guān)工程經(jīng)濟(jì)合同的談判工作，及時(shí)準(zhǔn)確地了解公司各項(xiàng) 工程成本的構(gòu)成及用款計(jì)劃;負(fù)責(zé)工程進(jìn)度款的復(fù)核工作，參與工程造價(jià)的確定和最后決算 的審定工作。5、工程中間結(jié)算程序。施工單位于每月25日之前，將工程進(jìn)度結(jié)算報(bào)送工程部審核, 工程部結(jié)合工程施工圖紙、施工進(jìn)度計(jì)劃以及其他文件資料提出審核 意見(jiàn)，并在5日內(nèi)送財(cái)務(wù)部會(huì)簽;財(cái)務(wù)部根據(jù)有關(guān)文件資料、施工單位領(lǐng)用的供應(yīng)材料數(shù)額,及與施工單位其他經(jīng)濟(jì)往來(lái)等情況，并參考公司財(cái)務(wù)狀況提出付款意 見(jiàn)，報(bào)送公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批。6、工程決算程序。施工單位應(yīng)將工程決算書(shū)以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間 結(jié)算同樣的程序報(bào)工程部

32、復(fù)核，財(cái)務(wù)部會(huì)簽;財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材 料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項(xiàng)費(fèi)用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù), 提出付款方案，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);大工程辦理決算時(shí)，應(yīng)由公司主管工程領(lǐng)導(dǎo)牽頭，由工程部、設(shè)計(jì)部、財(cái)務(wù)部及其他有關(guān)部門(mén)人員組成工程決算小組，按照上述本 制度規(guī)定的職責(zé)范圍聯(lián)合進(jìn)行專項(xiàng)工程決算;房屋工程全部竣工驗(yàn)收合格交付使用時(shí)， 商品房由工程部、銷 售部辦理竣工房交接驗(yàn)收入庫(kù)手續(xù)，財(cái)務(wù)部憑交樓入庫(kù)手續(xù)辦理竣工 房成本結(jié)算。第三章財(cái)產(chǎn)管理制度1、公司財(cái)產(chǎn)的范圍公司財(cái)產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品;凡公司購(gòu)入或自制的機(jī)器設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋

33、建筑物等，同時(shí)具備單項(xiàng)價(jià)值在2000元以上和 耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn);凡單項(xiàng)價(jià)值在2000元以下或價(jià)值在2000元以上但耐用年限 不足一年的用品用具均屬低值易耗品。2、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司所有財(cái)產(chǎn)的會(huì)計(jì)核算公司本部使用的所有固定資產(chǎn)及公司所有辦公用品用具由辦 公室歸口管理;公司各施工工地使用機(jī)器設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、工具儀器等由工程 部歸口管理;辦公室和工程部應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)公司財(cái)產(chǎn)的業(yè)務(wù)核算，應(yīng)設(shè)立 臺(tái)賬，登記公司財(cái)產(chǎn)的購(gòu)入、使用及庫(kù)存情況，負(fù)責(zé)組織公司財(cái)產(chǎn)的 保管、維修并制定相應(yīng)的措施、辦法。3、財(cái)產(chǎn)的購(gòu)置與調(diào)撥辦公室根據(jù)公司發(fā)展需要編制財(cái)產(chǎn)采購(gòu)計(jì)劃及進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià) 工作，經(jīng)財(cái)務(wù)部會(huì)簽，報(bào)公

34、司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可采購(gòu);財(cái)產(chǎn)購(gòu)回后，應(yīng)填寫(xiě)財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單。財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單一式兩 聯(lián)，財(cái)務(wù)部憑財(cái)產(chǎn)收入驗(yàn)收單、財(cái)物發(fā)票及采購(gòu)計(jì)劃辦理報(bào)銷手續(xù)。財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)憑驗(yàn)收單登記臺(tái)賬;各部門(mén)需領(lǐng)用固定資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)填寫(xiě)領(lǐng)用單，領(lǐng)用單需經(jīng)部門(mén)經(jīng) 理同意，報(bào)辦公室審批，公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn);固定資產(chǎn)的領(lǐng)用單由使用部門(mén)開(kāi)具， 領(lǐng)用單一式三聯(lián)。一聯(lián)由 領(lǐng)用部門(mén)存查，一聯(lián)送財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)作為財(cái)產(chǎn)發(fā)出憑據(jù)， 一聯(lián)由 財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)定期匯總后向財(cái)務(wù)部報(bào)賬;財(cái)產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應(yīng)辦理移交手續(xù)， 移交手續(xù)由財(cái) 產(chǎn)歸口管理部門(mén)辦理，送財(cái)務(wù)部備案。4、財(cái)產(chǎn)的清查、盤(pán)點(diǎn)年終必公司財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)應(yīng)定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查盤(pán)點(diǎn)工作,

35、 須進(jìn)行一次全面的盤(pán)點(diǎn)清查;各部門(mén)的年終財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)必須有財(cái)務(wù)人員參加;財(cái)產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)清查后發(fā)現(xiàn)盤(pán)盈、盤(pán)虧和毀損的，均應(yīng)填報(bào)損益報(bào)告 表，書(shū)面說(shuō)明虧、損原因。對(duì)因個(gè)人失職造成財(cái)產(chǎn)損失的，必須追究 主管人員和經(jīng)辦人員的責(zé)任;凡已達(dá)到自然報(bào)廢條件的固定資產(chǎn)， 財(cái)產(chǎn)歸口管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同 財(cái)務(wù)部組織評(píng)估，評(píng)估情況上報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)，由公司主管領(lǐng)導(dǎo)決定 處理意見(jiàn);凡尚未達(dá)到自然報(bào)廢條件，但已不能正常使用的固定資產(chǎn)，使 用部門(mén)應(yīng)查明原因，如實(shí)上報(bào)；屬個(gè)人責(zé)任事故的應(yīng)由有關(guān)責(zé)任人員應(yīng)上報(bào)負(fù)責(zé)賠償損失；屬自然災(zāi)害或其他不可抗力原因造成損失的, 總經(jīng)理，決定處理意見(jiàn)。【篇四：小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度范本】一、總則1、依據(jù)中華人民共

36、和國(guó)會(huì)計(jì)法、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制定本制 度;2、為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營(yíng)管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門(mén)及員工對(duì)公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有 效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度， 維護(hù)公司及員工相關(guān) 的合法權(quán)益，制定本制度;財(cái)務(wù)管理細(xì)則、總原則1、公司財(cái)務(wù)實(shí)行“計(jì)劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng) 理審批的計(jì)劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書(shū)面授權(quán)，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé) 人監(jiān)核即可辦理；屬計(jì)劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書(shū)面授權(quán)。2、嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)法和相關(guān)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，接受財(cái)政、稅 務(wù)、審計(jì)等部門(mén)的檢查、監(jiān)督，保證會(huì)計(jì)資料合法、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn) 確、完整。二、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé)（一）財(cái)務(wù)經(jīng)理

37、職責(zé)1、對(duì)崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時(shí)負(fù) 責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財(cái)會(huì)人員。2、貫徹國(guó)家財(cái)稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的 財(cái)務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財(cái)務(wù)核算制度同時(shí)負(fù)責(zé)對(duì)公司內(nèi)部財(cái)務(wù) 管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核。3、進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測(cè)、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督 各部門(mén)降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。4、其他相關(guān)工作。（二）財(cái)務(wù)主管職責(zé)1、負(fù)責(zé)管理公司的日常財(cái)務(wù)工作。2、負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升 辭退等提出方案和意見(jiàn)。3、負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)財(cái)務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。4、負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會(huì)計(jì)電算化 管

38、理方式等。5、嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和公司各項(xiàng)制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。6、參與公司各項(xiàng)資本經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的預(yù)測(cè)、計(jì)劃、核算、分析決策 和管理，做好對(duì)本部門(mén)工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7、組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行;協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。10、負(fù)責(zé)監(jiān)管財(cái)務(wù)歷史資料、文件、憑證、報(bào)表的整理、收集 和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報(bào)請(qǐng)銷毀。11、參與價(jià)格及工資、獎(jiǎng)金、福利政策的制定。12、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）會(huì)計(jì)職責(zé)1、按照國(guó)家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報(bào)賬，做到手續(xù)齊備、 數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時(shí);2、發(fā)票開(kāi)具和審核，各項(xiàng)業(yè)務(wù)款項(xiàng)發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報(bào) 表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計(jì)報(bào)表 的填報(bào);3、會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的核算，財(cái)務(wù)制度的監(jiān)督，會(huì)計(jì)檔案的保存和管理工作;4、完成部門(mén)主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（四）出納職責(zé)1、建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊(cè)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。2、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫(kù)。3、對(duì)每天發(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)， 及時(shí)核對(duì), 保證帳實(shí)相符。三、現(xiàn)金管理制度1、所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。2、建立和健全現(xiàn)金日記帳簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無(wú)誤的收支 憑