公司財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部管理及工作計(jì)劃流程規(guī)范課程

1、1 / 94一、組織架構(gòu)圖財(cái)務(wù)部?jī)?nèi)部治理及工作流程規(guī)范財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)經(jīng)理經(jīng)理助理2 / 94、部門職能1、在財(cái)務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)下，組織編制公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算、監(jiān)督檢查預(yù)算執(zhí)行情況、分析產(chǎn)生差異的緣故、提出改進(jìn)意見2、編制資金打算、合理調(diào)度和安排資金，提高資金使用效率。3、加強(qiáng)財(cái)務(wù)治理，操縱成本費(fèi)用，進(jìn)行稅收謀劃，增加企業(yè)效、人益。4、加強(qiáng)資產(chǎn)治理、確保公司資金及財(cái)產(chǎn)的安全、實(shí)現(xiàn)公司資產(chǎn)的保值增值。5、加強(qiáng)財(cái)務(wù)核算，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地記賬、算賬、報(bào)賬。6、正確地反映企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。7、提供可靠的財(cái)務(wù)信息和經(jīng)濟(jì)信息，當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀。三、崗位職責(zé)3 / 94一） 財(cái)務(wù)經(jīng)理1、受財(cái)務(wù)總監(jiān)直接領(lǐng)導(dǎo)，負(fù)

2、責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)部日常治理工作，定期、不定期的進(jìn)行財(cái)務(wù)狀況分析工作。2、嚴(yán)格執(zhí)行公司制訂的預(yù)算制度、財(cái)務(wù)治理制度、會(huì)計(jì)核算制 度。3、負(fù)責(zé)研究、設(shè)計(jì)與改進(jìn)預(yù)算制度財(cái)務(wù)治理與會(huì)計(jì)制度。4、負(fù)責(zé)擬訂、檢討及修訂財(cái)務(wù)打算，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)審批。5、負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)處理工作，負(fù)責(zé)資金進(jìn)出的安全。6、負(fù)責(zé)審核采購(gòu)部門的采購(gòu)成本利潤(rùn)申請(qǐng)表 , 負(fù)責(zé)油品價(jià)格 信息的收集工作。7、負(fù)責(zé)向決策層提供準(zhǔn)確、可靠的財(cái)務(wù)信息。8、負(fù)責(zé)主持報(bào)表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。9、負(fù)責(zé)組織安排資產(chǎn)的清查及盤點(diǎn)等工作。10 、負(fù)責(zé)年度預(yù)算的匯編、操縱以及草擬預(yù)算執(zhí)行結(jié)果分析報(bào) 告，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)決策工作。11 、指導(dǎo)和檢查集團(tuán)及下屬公司的財(cái)

3、務(wù)情況，綜合分析集團(tuán)財(cái) 務(wù)情況及經(jīng)營(yíng)成果，編寫財(cái)務(wù)狀況講明書，進(jìn)行財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)。12 、負(fù)責(zé)與銀行、稅務(wù)關(guān)系的協(xié)調(diào)。13 、負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)合作伙伴、客戶的資信調(diào)查。14 、負(fù)責(zé)對(duì)有關(guān)經(jīng)營(yíng)合同的財(cái)務(wù)審查工作。15 、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。4 / 94（二）經(jīng)理助理1、在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、具體負(fù)責(zé)跟進(jìn)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)并監(jiān)督部門日常業(yè)務(wù)的開展與執(zhí) 行，確保各項(xiàng)工作正?；?、規(guī)范化。3、協(xié)助部門經(jīng)理編制本部門工作打算、資金使用打算表。4、按時(shí)審核費(fèi)用審批單、記賬憑證。5、審核每日上報(bào)的資金余額表并匯總、統(tǒng)計(jì)上報(bào)。6、定期對(duì)財(cái)務(wù)軟件進(jìn)行維護(hù)治理，確保財(cái)務(wù)軟件穩(wěn)定運(yùn)行。7、定期對(duì)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份、

4、保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)安全。8、 協(xié)調(diào)內(nèi)部工作，對(duì)專門情況及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。9、 部門經(jīng)理不在時(shí)，依照領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)，執(zhí)行部門經(jīng)理的職責(zé)。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（三）業(yè)務(wù)核算會(huì)計(jì)1、對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，負(fù)責(zé)日常財(cái)務(wù)核算工作。2、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)治理、預(yù)算操縱及會(huì)計(jì)核算制度。3、負(fù)責(zé)收集、歸納、審核請(qǐng)款單、報(bào)銷單據(jù)等各種原始憑證，負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作；負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)表的編制及講明。5 / 944、負(fù)責(zé)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)指標(biāo)分析及為經(jīng)營(yíng)治理者提供財(cái)務(wù)信息。6、負(fù)責(zé)核對(duì)會(huì)計(jì)賬目，及時(shí)清理各項(xiàng)往來賬。7、負(fù)責(zé)按期填制納稅申報(bào)表，并向辦稅員提供其他稅務(wù)資料。8、負(fù)責(zé)定期與不定期盤點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)。9、負(fù)

5、責(zé)參與財(cái)產(chǎn)的清查及盤點(diǎn)。10、具體負(fù)責(zé)報(bào)表年審、稅務(wù)檢查、協(xié)助工商年檢等工作。11、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（ 四 ） 工程核算會(huì)計(jì)1、對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體對(duì)工程財(cái)務(wù)進(jìn)行核算。2、負(fù)責(zé)收集、歸納、審核請(qǐng)款單、報(bào)銷單據(jù)等各種原始憑證， 負(fù)責(zé)記賬憑證的錄入、匯總等日常賬務(wù)處理工作；負(fù)責(zé)有關(guān) 報(bào)表的編制及講明。3、負(fù)責(zé)審核對(duì)各施工單位付款情況，及發(fā)票的收回情況并審核 發(fā)票的真?zhèn)巍?、負(fù)責(zé)對(duì)工程物料的日常收發(fā)及其成本核算，并負(fù)責(zé)指導(dǎo)倉(cāng)庫(kù) 治理員對(duì)物料的日常治理工作。5、對(duì)有關(guān)工程資料進(jìn)行歸檔。5、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。6 / 94（五）稽核會(huì)計(jì)1、在財(cái)務(wù)經(jīng)理直接領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)。2、嚴(yán)格執(zhí)行公

6、司制訂的財(cái)務(wù)治理制度、 會(huì)計(jì)核算制度、 預(yù)算 制度。3、負(fù)責(zé)及時(shí)準(zhǔn)確編制各類財(cái)務(wù)快報(bào)4、負(fù)責(zé)公司各部門月份資金打算的匯總、制表、及上報(bào)工作。5、負(fù)責(zé)工業(yè)園收款的核對(duì)與監(jiān)控，并負(fù)責(zé)定期和不定期盤點(diǎn)油 庫(kù)出納的庫(kù)存現(xiàn)金和有關(guān)票據(jù)， 及時(shí)核對(duì)賬務(wù)。 負(fù)責(zé)審核出 納員編制的銀行存款余額調(diào)節(jié)表。6、負(fù)責(zé)報(bào)銷單據(jù)的復(fù)核工作。7、負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)及其他相關(guān)部門的統(tǒng)計(jì)資料檔案的建立和保管工作。8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（六）辦稅員1、對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)集團(tuán)及控股公司稅務(wù)銜接工作。2、負(fù)責(zé)及時(shí)向各主管會(huì)計(jì)通報(bào)稅務(wù)信息。3、負(fù)責(zé)按時(shí)向各主管會(huì)計(jì)索取納稅申報(bào)表。4、負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票和其他發(fā)票的開具、保管，并負(fù)責(zé)客戶領(lǐng)

7、取 增值稅發(fā)票的登記工作。7 / 945、負(fù)責(zé)及時(shí)到稅務(wù)部門辦理報(bào)稅。6、負(fù)責(zé)一般納稅人申報(bào)、認(rèn)定及年審。7、負(fù)責(zé)辦理退稅。8、負(fù)責(zé)及時(shí)領(lǐng)用發(fā)票和按時(shí)繳銷發(fā)票。9、協(xié)助財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理與稅務(wù)、財(cái)政等部門的協(xié)調(diào)。10、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（七）出納員1、對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)，具體負(fù)責(zé)出納工作。2、認(rèn)真執(zhí)行銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金治理制度。3、認(rèn)真審核付款憑證，嚴(yán)把發(fā)票關(guān)。4、負(fù)責(zé)辦理開證、押匯等國(guó)際業(yè)務(wù)及負(fù)責(zé)外匯核銷工作。5、及時(shí)登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬 。6、定期編制銀行存款和現(xiàn)金日、周、月報(bào)表 。7、定期與會(huì)計(jì)核對(duì)賬目，并盤點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存。8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。（八）文檔治理員1、在部門經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，要緊負(fù)責(zé)部門檔案信息資料的收集、整理及歸檔。8 / 942、定期編制資金使用打算表 。3、定期匯編各部門費(fèi)用預(yù)算表 。4、按時(shí)編報(bào)資金