二手房中介財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)管理規(guī)定

1、財(cái)務(wù)部業(yè)務(wù)管理規(guī)定一、財(cái)務(wù)管理制度一收款管理1、本公司收款可接受現(xiàn)金（包括無(wú)折劃款）、銀行支票、銀聯(lián)卡三種結(jié)算方式。2、財(cái)務(wù)部與門店均可直接收取款項(xiàng)。3、所有收款必須及時(shí)開(kāi)具收據(jù)。4、客戶將款項(xiàng)交至財(cái)務(wù)部或采用無(wú)折劃款將款項(xiàng)劃至公司帳戶的，由財(cái)務(wù)部由納員負(fù)責(zé)清點(diǎn)、查收，確認(rèn)無(wú)誤后為交款客戶開(kāi)具收款收據(jù)，當(dāng)日收取款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)存入銀行。5、門店文秘（或助理）負(fù)責(zé)門店的收款事宜。6、客戶將現(xiàn)金交至門店，由門店文秘（或助理）負(fù)責(zé)清點(diǎn)無(wú)誤后，存入公司指定帳戶；采用無(wú)折劃款的由文秘（或助理）陪同客戶確認(rèn)款項(xiàng)劃入公司指定帳戶；而后由門店文秘（或助理）為客戶開(kāi)具收款收據(jù)，客戶交付支票的由文秘（或助理）收取并于當(dāng)

2、日送至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部由納存入銀行，查實(shí)款項(xiàng)確已到帳后通知門店進(jìn)行下一業(yè)務(wù)程序的操作。客戶要求到公司財(cái)務(wù)部交款的由門店文秘（或助理）或經(jīng)理開(kāi)好收據(jù)并一同至公司收款。7、門店將所收取款項(xiàng)存入（劃入）公司指定帳戶后，文秘（或助理）應(yīng)立即電話通知財(cái)務(wù)部由納員查收，并在當(dāng)日的資金日?qǐng)?bào)上加以反映。8、一般情況下，門店當(dāng)日所收款項(xiàng)應(yīng)全部存入公司帳戶，當(dāng)日無(wú)法存至公司或第二日急需使用的款項(xiàng)需提前通知并征得財(cái)務(wù)部同意后方可滯留門店，由文秘（或助理）存入門店備用金存折。二付款管理1、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)全公司的業(yè)務(wù)支由、費(fèi)用報(bào)銷及工資發(fā)放工作。2、任何職能部門及個(gè)人用款需提前上報(bào)呈批件并填制借款單（領(lǐng)取支票需填制支票領(lǐng)用

3、單）經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支取。3、付款金額超過(guò)500元的支由原則上使用支票支付。4、除過(guò)戶付款外，所有付款（5萬(wàn)元以上）原則上須在財(cái)務(wù)部進(jìn)行。財(cái)務(wù)部由納人員從銀行提取大額現(xiàn)金（5萬(wàn)元以上），須由行政部安排專車及專人方可提取，門店文秘存取款項(xiàng)在5000元以上，應(yīng)有門店人員陪同方可進(jìn)行，任何人不得以任何理由拒絕配合。5、門店申請(qǐng)支付房款需提前（當(dāng)日收付提前1天；需公司劃款20萬(wàn)以下提前2天、20萬(wàn)以上提前3-5天）上報(bào)呈批件（凡對(duì)付款銀行有特殊要求的須提前在呈批件上寫明，否則財(cái)務(wù)部將根據(jù)資金情況自行安排付款銀行），寫清房屋位置、房主、房款收付情況，用款金額，用款時(shí)間，由區(qū)域總監(jiān)批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，

4、由財(cái)務(wù)部曲納在用款當(dāng)日劃入門店備用金存折（5萬(wàn)元以下），門店文秘（或助理）負(fù)責(zé)給付房主，同時(shí)應(yīng)取得房主的收款收條，非房主本人收款的須提供房主簽字確認(rèn)的收款委托書及受托人身份證復(fù)印件，連同收條附在“支由憑單”后據(jù)此報(bào)銷；房主為公司或其他單位的應(yīng)提供有效的收據(jù)并加蓋單位財(cái)務(wù)專用章。6、過(guò)戶用款由過(guò)戶員負(fù)責(zé)提前上報(bào)呈批件（同門店），經(jīng)過(guò)戶部經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)，報(bào)總經(jīng)理簽批后，由財(cái)務(wù)部由納在付款當(dāng)日將款項(xiàng)劃到過(guò)戶員個(gè)人存折中，過(guò)戶完畢后，由過(guò)戶員劃給房主。當(dāng)日未支付或未完全支付的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部由納人員，并劃回公司帳戶。無(wú)論金額大小，門店或過(guò)戶部當(dāng)日用款，財(cái)務(wù)部于當(dāng)日劃存，不得提前劃至門店或

5、過(guò)戶員帳戶。其他須在門店支付的房款（5萬(wàn)元以上），由財(cái)務(wù)部由納在用款當(dāng)日劃入門店指定帳戶（經(jīng)理或助理的個(gè)人帳戶），經(jīng)理及助理相互監(jiān)督付款。凡當(dāng)日因故未能支付的款項(xiàng)，須即時(shí)通知財(cái)務(wù)部，未經(jīng)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)，不得滯留在門店或個(gè)人處，必須于當(dāng)日劃回公司帳戶。7、門店備用金存折只可用于業(yè)務(wù)支由（付定金、房款），實(shí)際支由時(shí)，由門店上報(bào)呈批件，同時(shí)填制借款單，批準(zhǔn)后方可付款，因情況緊急需即時(shí)支付的款項(xiàng)（只限于同一單業(yè)務(wù)同時(shí)收付且收款大于付款的情況）須征得財(cái)務(wù)部同意后進(jìn)行支付，而后仍需補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。8、門店自身費(fèi)用（房租、物業(yè)費(fèi)、水電費(fèi)、辦公費(fèi)、電話費(fèi)、復(fù)印費(fèi)）由門店文秘（或助理）填制“費(fèi)用報(bào)銷單”門店經(jīng)理簽字后

6、，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、總經(jīng)理簽批后按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行借款及報(bào)銷。9、 備用金存折由文秘（或助理）保管，文秘不在時(shí)由經(jīng)理保管，經(jīng)理與文秘共同知曉密碼，嚴(yán)禁將存折及密碼交付他人。10、除文秘（助理）以外的其他人員一律不得收付款項(xiàng)及攜帶公款外由，文秘（助理）不在而又必須即時(shí)辦理的收付款，可臨時(shí)由門店經(jīng)理代為辦理。11、財(cái)務(wù)部根據(jù)各門店業(yè)務(wù)開(kāi)展情況確定備用金金額并及時(shí)補(bǔ)充，最高限額為1萬(wàn)元。12、客戶需領(lǐng)取發(fā)票，門店應(yīng)提示客戶本人在過(guò)戶日后一個(gè)月內(nèi)，憑門店開(kāi)具的代理費(fèi)收據(jù)，至公司財(cái)務(wù)部換開(kāi)發(fā)票，發(fā)票金額以代理費(fèi)金額為限，一般不應(yīng)超過(guò)成交價(jià)的2.5%,發(fā)票的付款人名稱應(yīng)為客戶名稱，與簽訂合同的客戶名一致。三報(bào)銷

7、1、 職能部門人員領(lǐng)用款項(xiàng)須在自領(lǐng)款日起一周內(nèi)報(bào)銷，借款一周仍未使用的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)交回財(cái)務(wù)部，待確定準(zhǔn)確付款時(shí)間后再重新借款。門店領(lǐng)用款項(xiàng)須在一周內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷又無(wú)正當(dāng)理由的，財(cái)務(wù)部有權(quán)在工資發(fā)放及業(yè)績(jī)考核時(shí)建議行政人事部扣發(fā)或停發(fā)責(zé)任人工資。2、 門店報(bào)銷須填制支由憑單（與房屋相關(guān)的房款、稅費(fèi)、信息費(fèi)或其他與某單業(yè)務(wù)直接相關(guān)的費(fèi)用）或費(fèi)用報(bào)銷單，并將取得的收條、收據(jù)、發(fā)票或其他正規(guī)、合法單據(jù)粘貼完好附后，由經(jīng)辦人簽字、門店經(jīng)理簽字后交至財(cái)務(wù)部，由費(fèi)用會(huì)計(jì)進(jìn)行審核后，交財(cái)務(wù)經(jīng)理審批，報(bào)總經(jīng)理簽批核銷。四資產(chǎn)管理與清查1、財(cái)務(wù)由納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的管理及保存，并按日登記現(xiàn)金日記帳，每日終了

8、與現(xiàn)金實(shí)物核對(duì)，確認(rèn)帳實(shí)相符，財(cái)務(wù)經(jīng)理將進(jìn)行不定期抽查。2、財(cái)務(wù)由納員要及時(shí)將收到的各種資金票據(jù)存入銀行，保證資金回籠，登記銀行日記帳，月末領(lǐng)取銀行對(duì)帳單,編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理。3、財(cái)務(wù)部應(yīng)建立固定資產(chǎn)明細(xì)帳，登記資產(chǎn)存放地點(diǎn)、使用部門、原值、購(gòu)入時(shí)間、預(yù)計(jì)殘值和可使用年限；辦公用品及低值易耗品等應(yīng)歸口由行政人事部建立相應(yīng)記錄，進(jìn)行實(shí)物管理，并于每季度末會(huì)同財(cái)務(wù)部組織清查盤點(diǎn)，門店資產(chǎn)由門店經(jīng)理及助理進(jìn)行盤點(diǎn)，并于每季末最后一日將資產(chǎn)盤點(diǎn)表傳至行政人事部，如發(fā)現(xiàn)損毀、遺失，應(yīng)查明原因，報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行相應(yīng)處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部進(jìn)行相應(yīng)帳務(wù)處理。五門店財(cái)務(wù)管理1、門店應(yīng)設(shè)置資金日記帳，反映每

9、日門店資金收支情況，由助理按日逐筆登記，并核對(duì)余額，確保與上報(bào)財(cái)務(wù)部的資金余額相符。2、門店文秘（或助理）須于每日16:00前向財(cái)務(wù)部上報(bào)（可傳真）當(dāng)日資金余額日?qǐng)?bào)表、立契日?qǐng)?bào)表、購(gòu)房交易日?qǐng)?bào)表（表樣附后），16:00以后發(fā)生的資金收支立即電話通知財(cái)務(wù)部，并納入第二天的收支報(bào)告。3、門店文秘（或助理）應(yīng)于每月1日前向財(cái)務(wù)部上報(bào)上月簽單統(tǒng)計(jì)月報(bào)表，每季度終了21日上報(bào)季報(bào)表。4、財(cái)務(wù)部由納每周至少一次通過(guò)電話銀行、網(wǎng)上銀行或其他方式對(duì)各門店的備用金余額進(jìn)行查詢，核對(duì)備用金余額與門店上報(bào)金額相符。另外，財(cái)務(wù)部可隨時(shí)安排對(duì)門店資金狀況進(jìn)行不定期檢查。六過(guò)戶用款1、門店將過(guò)戶申請(qǐng)表傳至過(guò)戶部，過(guò)戶員確

10、定過(guò)戶時(shí)間后，提前上報(bào)呈批件，并填寫借款單送至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部審核后將呈批件與借款單報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，安排付款。過(guò)戶員負(fù)責(zé)此款項(xiàng)報(bào)銷事宜。2、一般情況下門店應(yīng)在過(guò)戶前五天收齊房款，方可申請(qǐng)過(guò)戶，未按此規(guī)定執(zhí)行的門店須專門上報(bào)呈批件，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)批準(zhǔn)后，過(guò)戶部據(jù)此安排過(guò)戶。3、過(guò)戶之前，過(guò)戶員必須與門店核實(shí)確認(rèn)房款全部結(jié)清（含過(guò)戶當(dāng)日收付），公司應(yīng)收取的代理費(fèi)，代墊稅費(fèi)全部收齊（貸款客戶須確認(rèn)批貸），方可申請(qǐng)過(guò)戶用款，未收齊的款項(xiàng)且計(jì)劃于過(guò)戶時(shí)收取的應(yīng)由門店文秘（或助理）配合過(guò)戶員收取。4、過(guò)戶部為客戶辦理貸款審批必須交納首付款，并取得門店或財(cái)務(wù)部開(kāi)具的首付款收據(jù)方可進(jìn)行，凡未交清首付款的客戶，過(guò)戶

11、部有權(quán)不予辦理。七押房用款1、 門店申請(qǐng)押房應(yīng)首先由業(yè)務(wù)員及門店經(jīng)理進(jìn)行實(shí)地看房，核查房屋資料，確認(rèn)沒(méi)有問(wèn)題后方可與房主商談簽售事宜。2、 門店與房主初步達(dá)成意向后，門店經(jīng)理應(yīng)將房屋情況、價(jià)款及簽售、代理合同期限、代理形式及押房需用款項(xiàng)填報(bào)呈批件，報(bào)區(qū)域總監(jiān)審批同意后簽訂代理合同，而后將呈批件傳至財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部審核后安排付款。3、 對(duì)所押房屋申請(qǐng)推全款的區(qū)域門店須提前一周上報(bào)呈批件經(jīng)區(qū)域總監(jiān)簽字后報(bào)至財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)經(jīng)理審批同意后及時(shí)安排付款。4、 門店經(jīng)理對(duì)所押房屋資金（定金）的安全負(fù)責(zé)，區(qū)域總監(jiān)對(duì)已推全款的押房資金負(fù)責(zé)，因合同到期或其他原因未能及時(shí)收回押房資金的視為押房失誤，損失款項(xiàng)從門店經(jīng)

12、理當(dāng)季業(yè)績(jī)中扣除（當(dāng)季未完成任務(wù)，從下一個(gè)完成任務(wù)的超額部分中扣除）。5、 一般情況下，已推全款的門店在該房款未收回前原則上不得再對(duì)其他押房推全款。6、 各門店每月30日將本門店押房及回款情況上報(bào)總經(jīng)理（區(qū)域總監(jiān)）及財(cái)務(wù)部。八監(jiān)督與檢查1、財(cái)務(wù)經(jīng)理每月對(duì)財(cái)務(wù)部現(xiàn)金進(jìn)行一次抽查盤點(diǎn)，并做好相應(yīng)記錄。2、財(cái)務(wù)部由納員每周至少一次對(duì)門店備用金情況進(jìn)行抽查，確認(rèn)帳實(shí)相符。3、財(cái)務(wù)部每月不定期到門店進(jìn)行財(cái)務(wù)檢查，監(jiān)督門店資金使用、保管、收付及帳表記錄的情況。九文秘（或助理）交接文秘變動(dòng)時(shí)，新老文秘在財(cái)務(wù)方面的交接由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督進(jìn)行，交接內(nèi)容按照財(cái)務(wù)部規(guī)定，交接完畢，由新老文秘（或助理）及財(cái)務(wù)部人員簽字

13、后，一式三份，作為備查。財(cái)務(wù)交接完畢，老文秘（或助理）方可辦理變動(dòng)或離職手續(xù)。二、門店收付款管理制度1、 各門店所設(shè)文秘（助理）兼行使門店由納職能，辦理門店收付款業(yè)務(wù)，文秘（助理）不在時(shí)，由經(jīng)理辦理。2、 財(cái)務(wù)部根據(jù)每店周邊銀行情況，為每店開(kāi)立一個(gè)備用金存折（卡），戶名統(tǒng)一使用：劉春光。財(cái)務(wù)部根據(jù)各門店業(yè)務(wù)開(kāi)展情況確定備用金金額，最高限額為1萬(wàn)元。3、 備用金帳戶一般只用于5萬(wàn)元以下的，且必須由門店支付的業(yè)務(wù)性支由，不能用于門店自身的費(fèi)用支由。未經(jīng)批準(zhǔn)，門店的任何資金收入都不能存入備用金存折（卡）。4、 存折（卡）由文秘（或助理）保管，文秘（或助理）不在時(shí)由經(jīng)理保管，經(jīng)理與文秘共同知曉密碼，嚴(yán)

14、禁將存折（卡）及密碼交付他人。5、 備用金支由時(shí)，由門店上報(bào)呈批件，同時(shí)填制借款單，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后方可付款，因情況緊急需即時(shí)支付的款項(xiàng)（只限于同一單業(yè)務(wù)同時(shí)收付且收款大于付款的情況）須口頭征得區(qū)域、財(cái)務(wù)部同意后進(jìn)行支付，而后仍需補(bǔ)辦相關(guān)手續(xù)。門店每周定期將上周報(bào)銷單據(jù)送至財(cái)務(wù)部，及時(shí)沖銷借款。6、 門店用款須提前上報(bào)呈批件，批準(zhǔn)后由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際用款情況及時(shí)間，于用款當(dāng)日將款項(xiàng)存入門店備用金帳戶，并及時(shí)通知門店支取；門店因情況有變當(dāng)天暫不付款的，須將此款劃回公司帳戶，未經(jīng)財(cái)務(wù)部同意，除備用金外的任何款項(xiàng)滯留在門店的時(shí)間不能超過(guò)一天。7、 5萬(wàn)元以上的業(yè)務(wù)性支由，原則上由財(cái)務(wù)部支付，

15、門店借款單及呈批件獲批后，由文秘（或助理）在用款前一日的資金日?qǐng)?bào)上注明第二日用款，用款當(dāng)日由門店人員帶領(lǐng)領(lǐng)款人持相關(guān)付款要件到公司總部，由財(cái)務(wù)部人員進(jìn)行審核后支付，付款銀行由財(cái)務(wù)部根據(jù)資金狀況而定，一般以中信銀行為主。領(lǐng)款人有特殊要求時(shí)，門店須提前告知財(cái)務(wù)部，并于呈批件上注明，財(cái)務(wù)部視實(shí)際情況進(jìn)行協(xié)調(diào)。公司接受現(xiàn)金（含無(wú)折劃款：客戶將所交款項(xiàng)直接存入各行公司指定帳戶）、支票、銀行卡（不含信用卡）三種收款方式，門店收款以POS機(jī)收款為主，5萬(wàn)元以上收款原則上應(yīng)使用POS機(jī)，其他收款可采用現(xiàn)金、無(wú)折劃款方式。門店將所收取款項(xiàng)存入（劃入）公司指定帳戶后，文秘（或助理）應(yīng)立即電話通知財(cái)務(wù)部由納員查收，

16、并在當(dāng)日的資金日?qǐng)?bào)上加以反映。8、 為降低風(fēng)險(xiǎn)，門店應(yīng)減少或避免收取大額現(xiàn)金，如確需收取應(yīng)即時(shí)交至或送存銀行；門店收到支票，文秘（或助理）應(yīng)首先審核支票內(nèi)容填寫無(wú)誤、印鑒清晰后，即日送交財(cái)務(wù)部，另外，凡交納支票的客戶應(yīng)按銀行規(guī)定上交支票“證明”一份。9、 門店收到客戶款項(xiàng)，必須即時(shí)開(kāi)具收據(jù)，客戶不需要收據(jù)時(shí)，客戶聯(lián)可保存于存根聯(lián)后備查；收據(jù)由文秘（或助理）保管，由文秘（或助理）或經(jīng)理開(kāi)具，門店付由款項(xiàng)時(shí)，必須要有對(duì)方的收款單據(jù)，收款方為個(gè)人，應(yīng)由具定金（房款）收條；收款方為公司或其他非個(gè)人客戶，須提供正式收據(jù)，并加蓋該公司財(cái)務(wù)專用章；實(shí)際領(lǐng)款人非房主本人，必須提供公證書或房主本人簽名的收款委托

17、書、實(shí)際領(lǐng)款人的身份證復(fù)印件、房款收條，以上要件不齊時(shí)，不能付款。10、門店收現(xiàn)必須于當(dāng)日存入公司指定的收款帳戶，除文秘（或助理）以外的其他人員一律不得收付款項(xiàng)及攜帶公款外由，文秘（或助理）不在而又必須即時(shí)辦理的收付款，可臨時(shí)由門店經(jīng)理代為辦理。11、客戶退款形式原則上應(yīng)與收款形式一致，即收取現(xiàn)金可退現(xiàn)金；收取支票須退支票；POS機(jī)刷卡須退款回卡。12、文秘（或助理）應(yīng)每日核對(duì)備用金余額，并在每日16:00前將當(dāng)日門店收支情況以資金余額日?qǐng)?bào)表的形式上報(bào)（傳）財(cái)務(wù)部由納，16:00以后發(fā)生的資金收支立即電話通知財(cái)務(wù)部，并納入第二天的收支報(bào)告。13、門店應(yīng)設(shè)置資金日記帳，反映每日門店資金收支情況，

18、由文秘按日逐筆登記，并核對(duì)余額確保與上報(bào)財(cái)務(wù)部的資金余額相符。14、財(cái)務(wù)部由納每周至少一次通過(guò)電話銀行對(duì)各門店的備用金余額進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)，另外，財(cái)務(wù)部可隨時(shí)安排對(duì)門店資金狀況進(jìn)行不定期檢查。15、本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行，以前規(guī)定與本制度相抵觸的，均以本制度為準(zhǔn)。16、對(duì)違反本制度的情況，公司將按相關(guān)制度進(jìn)行處理，并對(duì)責(zé)任人進(jìn)行處罰；情節(jié)嚴(yán)重的調(diào)離相應(yīng)崗位，或者辭退。三、借款及報(bào)銷制度借款1、 權(quán)證部由過(guò)戶員或貸款員按要求提前填寫借款單及呈批件，呈批件應(yīng)寫明借款事由、金額、用款時(shí)間，經(jīng)權(quán)證部經(jīng)理審核無(wú)誤后簽字，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，借款人對(duì)財(cái)務(wù)經(jīng)理的審核負(fù)有解釋義務(wù)，財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后，報(bào)總經(jīng)理簽批,對(duì)總經(jīng)

19、理的審批，財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)有解釋的義務(wù)。借款人應(yīng)于用款前一日將批準(zhǔn)后的借款單及呈批件送至或告知財(cái)務(wù)部準(zhǔn)備資金，財(cái)務(wù)部由納員據(jù)此件支付款項(xiàng)，無(wú)此手續(xù)或手續(xù)不全者財(cái)務(wù)部有權(quán)拒絕付款。當(dāng)日用款當(dāng)日支付，無(wú)特殊情況，不能提前支取。當(dāng)日未付的款項(xiàng)應(yīng)及時(shí)交回（劃回并告知）財(cái)務(wù)部，實(shí)際使用時(shí)再履行借款手續(xù)。2、 其他部門其他部門的所有費(fèi)用本著計(jì)劃、節(jié)約、先做后付的原則進(jìn)行使用。需事先借款的，借款程序同權(quán)證部；先做后付的，需先報(bào)呈批件，寫明呈批事項(xiàng)、需用資金、結(jié)算方式、結(jié)算時(shí)間等內(nèi)容，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，報(bào)總經(jīng)理審批同意后，可進(jìn)行操作，待用款事項(xiàng)完畢后，填寫借款單（或費(fèi)用報(bào)銷單附發(fā)票），將原呈批件附后，作

20、為結(jié)算的要件，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后，由財(cái)務(wù)部由納付款。3、 門店門店借款應(yīng)由文秘或經(jīng)理填寫借款單及呈批件，經(jīng)門店經(jīng)理簽字后，于付款前（時(shí)間按公司規(guī)定）傳至公司，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)簽字后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字后，財(cái)務(wù)部由納員安排付款，門店進(jìn)行支付。特殊情況須先支付后補(bǔ)呈批件的必須經(jīng)區(qū)域總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理口頭批準(zhǔn)，方可先行支付，當(dāng)日支付的款項(xiàng)必須于當(dāng)日18:00前將呈批件傳至財(cái)務(wù)部，作為當(dāng)日付款依據(jù)。門店申請(qǐng)支付房租、水電、物業(yè)等門店自身費(fèi)用，須經(jīng)行政部經(jīng)理簽字后，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，而后報(bào)總經(jīng)理簽字后，方可支付。二報(bào)銷財(cái)務(wù)部費(fèi)用報(bào)銷的時(shí)間為每周一、周四下午。借款人應(yīng)于借款后三日內(nèi)履行報(bào)銷手續(xù)。報(bào)銷單據(jù)后所附

21、發(fā)票需粘貼在單據(jù)背面左上角，正面朝上，所有手寫事項(xiàng)需使用藍(lán)黑或碳素墨水。所有報(bào)銷單據(jù)均須部門經(jīng)理或主管領(lǐng)導(dǎo)簽字。借款金額與報(bào)銷金額一致的，報(bào)銷時(shí)直接按要求填制報(bào)銷單據(jù)，部門經(jīng)理簽字后，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理，沖銷借款，借款單及呈批件作為財(cái)務(wù)部入帳單據(jù)不再返給借款人；借款金額大于報(bào)銷金額的，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)填寫退款單，將多余款項(xiàng)連同報(bào)銷單交至財(cái)務(wù)部由納處；借款金額小于報(bào)銷金額的，按實(shí)際花費(fèi)填制報(bào)銷單據(jù)，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字，交前臺(tái)報(bào)總經(jīng)理簽批，報(bào)銷人憑簽批后的單據(jù)從財(cái)務(wù)部由納處領(lǐng)取墊付款109項(xiàng)。1、 權(quán)證部報(bào)銷房款及相關(guān)稅費(fèi)以及其他應(yīng)計(jì)入業(yè)績(jī)的支由應(yīng)使用“支由憑單”，后附房主本人收條（非本人收款需附

22、委托書及收款人身份證復(fù)印件）、稅費(fèi)復(fù)印件或其他相關(guān)單據(jù)。2、 其他部門報(bào)銷均使用“費(fèi)用報(bào)銷單”，付款后，即應(yīng)取得正規(guī)、合法、有效的發(fā)票作為報(bào)銷單據(jù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，所有花費(fèi)均須取得發(fā)票，凡不能取得的，事先須在呈批件中寫明，并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。購(gòu)置或訂制物品報(bào)銷時(shí)須附物品清單及入庫(kù)單，由相關(guān)責(zé)任人驗(yàn)收，經(jīng)保管員、使用人或其他收貨人清點(diǎn)數(shù)量并書面簽宇確認(rèn)。裝修工程款結(jié)算應(yīng)由經(jīng)辦人會(huì)同裝修公司及主管部門負(fù)責(zé)人員對(duì)實(shí)際裝修項(xiàng)目及質(zhì)量進(jìn)行實(shí)地驗(yàn)收，與報(bào)價(jià)進(jìn)行比對(duì)后，按實(shí)際完成情況確認(rèn)應(yīng)結(jié)算項(xiàng)目及金額，并簽字確認(rèn)，作為結(jié)算依據(jù)，報(bào)財(cái)務(wù)部審批付款。3、門店報(bào)銷iii凡在財(cái)務(wù)部門辦理借款手續(xù)并已支付的款項(xiàng)須及時(shí)辦理報(bào)銷

23、手續(xù)，借款事由完畢后，應(yīng)在一周內(nèi)報(bào)銷完畢，超過(guò)一周未予報(bào)銷者應(yīng)向財(cái)務(wù)部說(shuō)明情況及原因，財(cái)務(wù)部將視情況對(duì)未及時(shí)報(bào)銷之借款從借款人當(dāng)月工資中扣除。門店每周二將上周二至本周一的報(bào)銷單據(jù)送至財(cái)務(wù)部。門店在傳遞報(bào)銷單據(jù)時(shí)（每周二將報(bào)銷單據(jù)或其他需送交財(cái)務(wù)部的單據(jù)送至財(cái)務(wù)部），須附簽收本或清單，注明單據(jù)數(shù)量、種類、交付日期、由財(cái)務(wù)部接收人員簽字后，門店文秘自行妥善保管備查，以防止單據(jù)遺漏或丟失。報(bào)銷房款及相關(guān)稅費(fèi)以及其他應(yīng)計(jì)入業(yè)績(jī)的支由應(yīng)使用“支由憑單”，后附房主本人收條（非本人收款需附委托書及收款人身份證復(fù)印件）、稅費(fèi)復(fù)印件或其他相關(guān)單據(jù)。門店自身費(fèi)用支由（房租、水電、暖氣費(fèi)、衛(wèi)生費(fèi)、復(fù)印費(fèi)、辦公用品費(fèi)

24、用）報(bào)銷時(shí)應(yīng)使用“費(fèi)用報(bào)銷單”，后附相應(yīng)正規(guī)、合法發(fā)票，在費(fèi)用報(bào)銷單上寫明費(fèi)用期限、水、電用量、表底數(shù)、計(jì)算方法，復(fù)印費(fèi)及辦公用品費(fèi)用按月合并報(bào)銷，報(bào)銷金額不應(yīng)超過(guò)規(guī)定限額，超限額的按規(guī)定金額報(bào)銷，否則為實(shí)報(bào)實(shí)銷門店報(bào)銷所附發(fā)票應(yīng)完整無(wú)損，帶有兌獎(jiǎng)聯(lián)的發(fā)票不得擅自刮開(kāi)兌獎(jiǎng)區(qū)，也不得將兌獎(jiǎng)聯(lián)撕去，對(duì)缺損的發(fā)票財(cái)務(wù)部將不予報(bào)銷。報(bào)銷單據(jù)應(yīng)由文秘（或助理）填制單據(jù)并簽字（領(lǐng)款人處），門店經(jīng)理簽字（主管審批處），而后方可報(bào)銷。凡不能取得合法票據(jù)或報(bào)銷票據(jù)不符合規(guī)定的，財(cái)務(wù)部有權(quán)不予報(bào)銷。后附借款及報(bào)銷流程圖：三門店借款流程圖116財(cái)務(wù)經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部出納付款四門店報(bào)銷流程圖報(bào)銷人填制支出憑單或費(fèi)用報(bào)銷單

25、已付款 行門店經(jīng)理3簽字v政及辦公費(fèi)報(bào)銷五職能部門借款流程圖借款人填寫借款單、呈批件部門經(jīng)理簽字財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字總經(jīng)理簽字116財(cái)務(wù)部出納付款六職能部門報(bào)銷流程圖報(bào)銷人填制支出憑單或費(fèi)用報(bào)銷單129未付款報(bào)銷財(cái)務(wù)部借款大于借款小于經(jīng)理簽字支由支由四、關(guān)于過(guò)戶加急費(fèi)用的規(guī)定1、 門店要求過(guò)戶立契在房地局（或其他辦理手續(xù)機(jī)構(gòu)）規(guī)定時(shí)間基礎(chǔ)上提前辦理，或提前取得房本的情況為加急過(guò)戶，為此需額外支付的費(fèi)用（除正常過(guò)戶需繳納的稅費(fèi)外）為加急過(guò)戶費(fèi)。2、 加急過(guò)戶費(fèi)的承擔(dān)本著“誰(shuí)加急，誰(shuí)承擔(dān)”的原則，凡房主要求加急，由房主自行承擔(dān)；客戶要求加急，由客戶自行承擔(dān)；門店要求加急，由門店本單業(yè)績(jī)中扣除。3、 凡房

26、主或客戶要求加急的，由門店與過(guò)戶部溝通確定所需加急費(fèi)用金額，由房主或客戶將此費(fèi)用交至門店或公司，而后由門店上報(bào)呈批件，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)批準(zhǔn)傳至過(guò)戶部，負(fù)責(zé)辦理的過(guò)戶員填制借款單，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)后支付。4、 門店要求加急必須具備正當(dāng)理由，并填寫呈批件，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)批準(zhǔn)后，報(bào)過(guò)戶部批準(zhǔn)，而后由過(guò)戶員填制借款單，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)后支付，計(jì)入本單業(yè)績(jī)。5、 凡以下情況允許申請(qǐng)加急：本單業(yè)務(wù)有公司墊款，為縮短墊款時(shí)間，及時(shí)回收資金的；每季最后一月簽單且當(dāng)月要求加急過(guò)戶的；除此之外的加急都為非正常加急，原則上不予批準(zhǔn)。五、關(guān)于過(guò)戶后發(fā)生費(fèi)用的處理規(guī)定鑒于有些門店存在過(guò)戶立契完畢后又由現(xiàn)未結(jié)費(fèi)用的

27、情況，直接影響公司及業(yè)務(wù)員當(dāng)月/季利潤(rùn)數(shù)據(jù)的真實(shí)性，既不利于考核，又造成很多遺留問(wèn)題，為杜絕此種情況，現(xiàn)做如下規(guī)定：1、 凡本單業(yè)務(wù)有未確定、未結(jié)算費(fèi)用或其他涉及到錢款的遺留問(wèn)題的情況，即使已過(guò)戶但仍不能計(jì)入本月業(yè)績(jī)，直至此問(wèn)題解決后，計(jì)入解決當(dāng)月的業(yè)績(jī)考核及提成計(jì)算；如門店要求計(jì)入業(yè)績(jī)，且未結(jié)算費(fèi)用金額可以確定，并無(wú)其他遺留問(wèn)題，則按扣除此費(fèi)用后的金額計(jì)算業(yè)績(jī)。2、 凡提成已計(jì)算及發(fā)放完畢的，又由現(xiàn)該單的任何費(fèi)用，不再加回此單業(yè)務(wù)員原過(guò)戶立契月的業(yè)績(jī)追溯計(jì)算業(yè)務(wù)員應(yīng)扣減的提成，而改為直接按該費(fèi)用金額從當(dāng)月相關(guān)業(yè)務(wù)員及經(jīng)理的工資和季度提成中予以扣除（合作門店按各自分單比例扣除）。3、 如不能確

28、定責(zé)任人或業(yè)務(wù)員已離職，則業(yè)務(wù)員應(yīng)扣除的此筆費(fèi)用全部由門店經(jīng)理負(fù)擔(dān)，從當(dāng)月門店經(jīng)理工資和季度提成中扣除。4、 同一業(yè)務(wù)員或同一門店一年內(nèi)累計(jì)由現(xiàn)3次此種情況，視為惡意提升業(yè)績(jī)，除按以上計(jì)算方法扣除外，對(duì)該業(yè)務(wù)員處以罰款300元，門店經(jīng)理罰款500元。5、 凡因過(guò)戶后發(fā)生的費(fèi)用影響提成比例的，如此費(fèi)用金額高于經(jīng)理、業(yè)務(wù)員多提成部分，則按此費(fèi)用金額扣除，如低于經(jīng)理及業(yè)務(wù)員多提成部分，按經(jīng)理、業(yè)務(wù)員多提成部分扣除。六、關(guān)于門店報(bào)銷由租車費(fèi)用的通知門店在辦理業(yè)務(wù)過(guò)程中所發(fā)生的由租車費(fèi)用報(bào)銷時(shí)須符合以下條件:1、 必須攜帶現(xiàn)金。2、 所攜帶現(xiàn)金金額在2萬(wàn)元以上。3、 發(fā)生費(fèi)用前，須獲區(qū)域總監(jiān)批準(zhǔn)。4、

29、該費(fèi)用計(jì)入本單業(yè)績(jī)。除此之外的任何原因、任何情況下發(fā)生的此項(xiàng)費(fèi)用均不予報(bào)銷。七、關(guān)于支付房款的若干規(guī)定關(guān)于支付房款事宜強(qiáng)調(diào)如下：1、凡我公司支付房款，應(yīng)使用公司統(tǒng)一印制的房款（定金）收條，或與此收條內(nèi)容完全相符的手寫收條，手寫內(nèi)容須使用碳素或藍(lán)黑墨水填寫，不得涂改，要注明日期及經(jīng)辦人。2、房主為中介公司或其他單位，我公司向其支付房款時(shí)，必須取得該公司的正規(guī)、合法、有效、完整的收據(jù)（寫明收到：*責(zé)任公司支付房款、定金等，注明房屋位置；加蓋該公司清晰、完整的財(cái)務(wù)專用章），其他的任何單據(jù)或憑證均不能代替，凡不符合此條件的不予支付。3、領(lǐng)款人非房主本人的，我公司向其支付房款時(shí)，必須要求其提供公證書或有

30、效的委托書（房主本人簽名；寫明房主授權(quán)由被委托人代其領(lǐng)取房款事宜）及領(lǐng)款人身份證，此兩項(xiàng)為必不可少之要件，報(bào)銷時(shí)，將此兩項(xiàng)之復(fù)印件附在支由憑單后，不符合此條件的不予支付，凡未按要求支付、報(bào)銷時(shí)缺少此要件的每筆付款對(duì)責(zé)任人（即付款人：財(cái)務(wù)部由納、過(guò)戶員、門店文秘、門店經(jīng)理經(jīng)辦的責(zé)任人為門店經(jīng)理）處以200元罰款，由財(cái)務(wù)部直接報(bào)人事部，從當(dāng)月工資中直接扣除。4、多次支付房款的，以上委托書及復(fù)印件可只附在其中一次付款的支由憑單后，但其他付款所報(bào)支由憑單后須注明哪筆付款時(shí)已交過(guò)委托書及復(fù)印件，財(cái)務(wù)部據(jù)此查核，不符合此條件的不予報(bào)銷。5、財(cái)務(wù)部確定付款銀行，并于付款當(dāng)日或前一日告知經(jīng)辦人；未經(jīng)財(cái)務(wù)部允許

31、，門店不得擅自承諾付款銀行，凡因業(yè)務(wù)必須指定特定銀行的，門店經(jīng)理或文秘應(yīng)于付款前五日書面?zhèn)髡嫱ㄖ?cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)部及時(shí)準(zhǔn)備資金，未按此規(guī)定執(zhí)行而由現(xiàn)付款問(wèn)題由門店自行協(xié)調(diào)解決。八、關(guān)于信息費(fèi)的規(guī)定門店成單發(fā)生信息費(fèi)準(zhǔn)許列入本單費(fèi)用須同時(shí)符合以下條件：1、 先請(qǐng)示，經(jīng)區(qū)域總監(jiān)批準(zhǔn)后，于第一次報(bào)交易日?qǐng)?bào)（或付房主款項(xiàng)）時(shí)即寫明信息費(fèi)的金額。2、 信息費(fèi)的額度不應(yīng)超過(guò)本單利潤(rùn)的10%o3、 領(lǐng)取時(shí)間為本單過(guò)戶立契完畢后。4、 領(lǐng)取時(shí)，由本人持有效證件（身份證）到總部領(lǐng)取。凡不符合以上條件的，不允許該單發(fā)生信息費(fèi)，門店經(jīng)理對(duì)信息費(fèi)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，凡虛假信息費(fèi)，一經(jīng)查實(shí)，公司將對(duì)門店經(jīng)理處以通報(bào)，除名處分

32、，對(duì)相關(guān)責(zé)任人員處以相應(yīng)處分。九、關(guān)于啟用POS機(jī)系統(tǒng)后資金收付的操作流程與相關(guān)規(guī)定為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，提高資金使用效率，保證全公司資金收付的安全及快捷，現(xiàn)我公司與中信實(shí)業(yè)銀行進(jìn)行協(xié)作，在我公司每家門店及財(cái)務(wù)部均安裝一臺(tái)中信銀行的銀聯(lián)POS機(jī)，安裝后客戶可持不同銀行的銀聯(lián)卡在門店P(guān)OS機(jī)上直接刷卡交款，刷卡成功后，POS機(jī)可打印憑條，房款直接存入公司中信銀行賬戶；支付房款時(shí)，以中信銀行個(gè)人賬戶存折或銀行卡（戶名為房主或委托收款人）的形式在過(guò)戶完畢后，由房主本人從財(cái)務(wù)部領(lǐng)取。操作流程：1、 總體要求新的收付體系的主旨為：“客戶持卡，房主拿折”O(jiān)即大額交款要求客戶須持銀行卡直接刷卡交款；支付給房主

33、款項(xiàng)的銀行指定為中信銀行。所有交納5萬(wàn)元以上款項(xiàng)的客戶均須持銀行卡直接在門店完成交款，所有付款（除贖本等必須在指定銀行操作）業(yè)務(wù)均集中在中信銀行，無(wú)特殊情況，不再有他行付款，房主收到中信銀行存折或卡后，可根據(jù)需要自行進(jìn)行不同銀行間的轉(zhuǎn)款業(yè)務(wù)。2、操作流程原財(cái)務(wù)部各銀行個(gè)人存折均更換為銀行卡。A.銀行卡客戶客戶持不同銀行的銀行卡至門店，由門店文秘直接在POS機(jī)上刷卡，成功后POS機(jī)打印三聯(lián)憑條，交客戶簽字，將第一聯(lián)商戶存根粘在為客戶開(kāi)具的收據(jù)第三聯(lián)（總公司聯(lián)）后，定期上交總公司，第三聯(lián)為銀行聯(lián)，門店暫留存，定期交財(cái)務(wù)部，作為與銀行對(duì)帳依據(jù)，第二聯(lián)為客戶聯(lián)，應(yīng)交予客戶，作為客戶刷卡依據(jù)，自行留存。

34、B.存折客戶客戶僅有存折，無(wú)銀行卡，仍按原無(wú)折劃款方式，將款項(xiàng)劃入同行劉春光個(gè)人賬戶，每日16:30由財(cái)務(wù)部由納將此款從個(gè)人賬戶通過(guò)財(cái)務(wù)部POS機(jī)劃入中信銀行。C.現(xiàn)金客戶為保證安全，一般情況下，門店應(yīng)盡量避免收取實(shí)物現(xiàn)金，必須收取時(shí)，由門店文秘帶領(lǐng)客戶將現(xiàn)金直接交至銀行，存入劉春光個(gè)人賬戶，每日16:30由財(cái)務(wù)部由納將此款從個(gè)人賬戶通過(guò)財(cái)務(wù)部POS機(jī)劃入中信銀行。當(dāng)日無(wú)法存至銀行的收款應(yīng)由經(jīng)理或文秘告知財(cái)務(wù)部后，妥善保存，第二日及時(shí)存入。D.門店備用金折（卡）仍只用于接收公司劃入資金及支付小額業(yè)務(wù)支由（5萬(wàn)元以下），每日最高限額一萬(wàn)元，未經(jīng)財(cái)務(wù)部允許，不得將客戶款項(xiàng)存入備用金折（卡）內(nèi)。E.使用POS機(jī)每筆需支付一定費(fèi)用，為降低成本，每次交款金額低于一萬(wàn)