工程結(jié)算管理制度守則

1、精心整理目稱 項(xiàng)名工程結(jié)算審批流程備注：具體審批按公司管理權(quán)責(zé)執(zhí)行。第一條目的為了規(guī)范工程合同的結(jié)算管理，明確結(jié)算工作程序，以提高結(jié)算工作質(zhì)量、規(guī)范結(jié)算行為，對 工程項(xiàng)目的造價(jià)進(jìn)行準(zhǔn)確核算及有效控制，確保結(jié)算的及時(shí)與公平，為結(jié)算款按合同撥付提供準(zhǔn)確 依據(jù)，使工程承包合同各項(xiàng)條款得以切實(shí)履行，及時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本，并為新開發(fā)項(xiàng)目投資成本 核算的控制提供依據(jù)，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于深圳市華盛房地產(chǎn)開發(fā)有限公司（以下簡稱公司）新建、改建、維修工程項(xiàng)目的 結(jié)算申報(bào)、審批，其他工程可參照執(zhí)行。第三條術(shù)語和定義1、工程結(jié)算：指施工完成竣工驗(yàn)收合格，經(jīng)甲方審核，雙方核對并達(dá)成一致意見，雙方簽

2、章 完成，提供財(cái)務(wù)撥付的總結(jié)算金額；2、申報(bào)單位：指實(shí)際完成合同工程并提請申報(bào)工程結(jié)算的單位（即施工單位）。第四條工作職責(zé)1、監(jiān)理公司<廠j | J廠 L（1）負(fù)責(zé)審核施工單位遞交的結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性和時(shí)效性，在施工單位上報(bào)的結(jié)算申 請單上簽字。審核竣工圖并在竣工圖上簽字蓋章；（2）負(fù)責(zé)核查施工單位已完工工程的工程質(zhì)量，并在竣工驗(yàn)收報(bào)告上簽字蓋章。2、項(xiàng)目部（1）負(fù)責(zé)審核施工單位遞交的結(jié)算申報(bào)資料的完整性、真實(shí)性和時(shí)效性；（2）負(fù)責(zé)審核竣工圖紙；（3）負(fù)責(zé)核查施工單位完工工程的工程質(zhì)量，并在竣工驗(yàn)收報(bào)告上簽署意見；（4）負(fù)責(zé)督促施工單位按合同要求提交結(jié)算資料。3、設(shè)計(jì)管理中心經(jīng)項(xiàng)目

3、部復(fù)核竣工圖后，再次復(fù)核施工單位申報(bào)工程竣工圖的真實(shí)性，應(yīng)參照施工圖及我司 下發(fā)的設(shè)計(jì)變更，審查設(shè)計(jì)變更是否體現(xiàn)在竣工圖內(nèi)，特別關(guān)注造價(jià)減少的設(shè)計(jì)變更。設(shè)計(jì)中心審 核完畢在竣工圖上簽字蓋章后返回項(xiàng)目部。4、成本管理中心（1）負(fù)責(zé)審核施工單位遞交的結(jié)算申報(bào)資料的完整性和真實(shí)性；（2）負(fù)責(zé)審核施工單位申報(bào)的工程量、單價(jià)及總價(jià)；（3）負(fù)責(zé)與施工單位核對結(jié)算的差異部份；（4 ）負(fù)責(zé)處理結(jié)算中的爭議部份；（5）提出工程結(jié)算金額；（6）編制工程結(jié)算審核分析報(bào)告，提出持續(xù)改進(jìn)的建議。5、財(cái)務(wù)管理中心負(fù)責(zé)審核結(jié)算應(yīng)扣款金額及應(yīng)付款金額。6、工程副總經(jīng)理、成本副總經(jīng)理、（1）負(fù)責(zé)審核工程結(jié)算資料真實(shí)性及工程結(jié)算

4、金額；（2）負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理結(jié)算中的爭議部份。7、地產(chǎn)總經(jīng)理（1 ）依據(jù)公司管理權(quán)責(zé)進(jìn)行審核或?qū)徟＃? ）協(xié)助成本管理中心處理結(jié)算中的爭議部份。8、董事會依據(jù)公司管理權(quán)責(zé)進(jìn)行審批。第五條結(jié)算申報(bào)1、工程竣工結(jié)算申報(bào)的基本條件（1 ）符合合同（協(xié)議）有關(guān)結(jié)算條款的規(guī)定；（2）具備完整有效的質(zhì)量評定結(jié)果和符合規(guī)范要求的竣工驗(yàn)收資料（含竣工驗(yàn)收報(bào)告）；彳 廠"7 .-'（3）項(xiàng)目設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證及其他有關(guān)結(jié)算的原始資料齊備；（4）工程遺留問題已處理完畢；（5）施工單位結(jié)算書按要求編制，所附資料齊全。2、施工單位編制結(jié)算申報(bào)資料施工單位完成合同內(nèi)全部工作內(nèi)容，通過驗(yàn)收合格并具備“5.

5、1 ”條的基本條件，由施工單位提交相關(guān)工程結(jié)算資料（含工程竣工圖和竣工驗(yàn)收報(bào)告等）并以書面形式提出工程結(jié)算申請。結(jié)算資料 須一次性提交完整，且結(jié)算書需要加蓋公司公章。工程結(jié)算資料包括（詳附件竣工結(jié)算資料目錄）：（1）工程竣工圖4套紙質(zhì)一份電子版；（2） 竣工驗(yàn)收報(bào)告（核原件收復(fù)印件）；（3）工程移交書（復(fù)印件）；（4）工程合同一份（復(fù)印件）；（5）經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)（如有）；（6）工程開工令；（7）圖紙會審記錄、設(shè)計(jì)變更資料、工程通知單、施工現(xiàn)場簽證單、索賠及罰款和有關(guān)會議紀(jì)要等；（8 ）招標(biāo)文件、投標(biāo)文件（含答疑紀(jì)要）及其他影響工程造價(jià)的有關(guān)資料；（9）結(jié)算中若涉及甲供材，施工單位需提供有

6、我司項(xiàng)目部簽字確認(rèn)的接收或退還的清單及相關(guān)手續(xù);（10） 工程款支付清單（詳附件）；（11）結(jié)算書一式兩份（含紙質(zhì)二份和電子文檔一份）；（12）結(jié)算計(jì)算書一份（提供電子文檔）3、結(jié)算申報(bào)資料遞交施工單位按照上述要求編制完成結(jié)算申報(bào)資料后，工程竣工圖首先由監(jiān)理單位進(jìn)行審核，監(jiān) 理單位需嚴(yán)格根據(jù)設(shè)計(jì)變更資料及結(jié)合工程實(shí)際完成情況對施工單位申報(bào)的工程竣工圖進(jìn)行審核（重點(diǎn)審查設(shè)計(jì)變更是否體現(xiàn)在竣工圖內(nèi)，特別關(guān)注造價(jià)減少的設(shè)計(jì)變更）。監(jiān)理單位的專業(yè)監(jiān)理 工程師和總監(jiān)理工程師需在施工單位編制的工程竣工圖的對應(yīng)落款處簽字、蓋章。經(jīng)監(jiān)理單位審核 后的工程竣工圖及所有結(jié)算資料遞交我司項(xiàng)目部進(jìn)行審核。4、結(jié)算超報(bào)

7、的違約責(zé)任施工單位申報(bào)我司的結(jié)算書結(jié)算金額與最終審定結(jié)算金額的差額，不得超出最終審定結(jié)算金額的8%否則，我司有權(quán)收取超出最終審定結(jié)算金額部分10%的違約金，并直接在結(jié)算工程總價(jià)款中扣除。第六條結(jié)算資料申報(bào)審核及歸檔1、項(xiàng)目部審核（例:“成項(xiàng)目部對經(jīng)監(jiān)理單位審核后的工程竣工圖進(jìn)行審核，確認(rèn)無誤后，項(xiàng)目部現(xiàn)場專業(yè)工程師和 項(xiàng)目經(jīng)理需在工程竣工圖的對應(yīng)落款處簽字；并對施工單位所申報(bào)結(jié)算資料的完整性、真實(shí)性進(jìn)行 審核，項(xiàng)目部在審核施工單位提交的竣工圖紙時(shí)，應(yīng)結(jié)合實(shí)際施工抽查竣工圖紙與現(xiàn)場做法是否一 致，審核無誤后須在竣工圖上簽字； 在審核結(jié)算資料時(shí)應(yīng)重點(diǎn)審核對施工單位結(jié)算不利的資料 索賠、罰款及變更減

8、少部分）；核查申報(bào)完工工程的工程質(zhì)量；審核施工過程中發(fā)生的所有簽證工 程量。如有施工單位施工完工且驗(yàn)收合格未按結(jié)算時(shí)限要求提交結(jié)算資料的，負(fù)責(zé)督促施工單位按 合同要求提交結(jié)算資料（詳附件竣工結(jié)算資料目錄）。項(xiàng)目部已簽收的竣工結(jié)算資料禁止再次返回 施工單位。經(jīng)項(xiàng)目部審核后的工程結(jié)算資料移交成本管理中心進(jìn)行資料復(fù)核及造價(jià)審核（其中，竣工圖需 遞交設(shè)計(jì)管理中心進(jìn)行再次復(fù)核后返回項(xiàng)目部）。2、成本管理中心審核成本管理中心對經(jīng)項(xiàng)目部審核后的結(jié)算資料的完整性和真實(shí)性進(jìn)行復(fù)核，重點(diǎn)審核對乙方結(jié)算不利的資料（例索賠、罰款及變更減少部份）。其中現(xiàn)場成本工程師需在工程結(jié)算審批表上 本中心意見一覽”簽署“資料審核”

9、意見。成本管理中心造價(jià)工程師需按照工程竣工圖、施工合同、施工組織設(shè)計(jì)、簽證單及工程通知單 等結(jié)算有效資料，對施工單位申報(bào)的結(jié)算資料進(jìn)行造價(jià)審核，按合同約定的原則進(jìn)行計(jì)量計(jì)價(jià)，經(jīng) 審核后的工程量和單價(jià)需與施工單位進(jìn)行核對，雙方核對差異達(dá)成一致意見后由成本管理中心相關(guān) 造價(jià)工程師編制結(jié)算書，提出結(jié)算金額，根據(jù)結(jié)算中發(fā)現(xiàn)的問題提出成本控制建議，出具工程結(jié)算 審核分析報(bào)告(詳附件)，對工程結(jié)算的有效依據(jù)進(jìn)行說明，總結(jié)結(jié)算過程中的一些經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)提出 合理化建議。成本管理中心結(jié)算造價(jià)師應(yīng)根據(jù)結(jié)算資料詳細(xì)核對工程量，結(jié)合合同約定審定價(jià)格，計(jì)算工程 總造價(jià)，做到資料完整，有依有據(jù)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。結(jié)算如有爭議部份由成

10、本管理中心相關(guān)造價(jià)工程師提交專題報(bào)告，由成本經(jīng)理和成本副總及公 司領(lǐng)導(dǎo)協(xié)調(diào)解決。3、結(jié)算完畢結(jié)算申報(bào)表經(jīng)項(xiàng)目部、成本管理中心、工程副總、成本副總、總經(jīng)理、董事會審核簽字確認(rèn)完 成后，成本管理中心造價(jià)工程師、成本經(jīng)理與施工單位負(fù)責(zé)人在雙方認(rèn)可的結(jié)算書上共同簽字確認(rèn) 蓋章，經(jīng)雙方確認(rèn)蓋章后的結(jié)算書即成為合同結(jié)算款支付的唯一依據(jù)。4、工程結(jié)算資料歸檔(1 )工程結(jié)算書一式四份，分別送公司財(cái)務(wù)管理中心、檔案室存檔一份，成本管理中心留存一 份，施工單位一份；(2)成本管理中心負(fù)責(zé)結(jié)算資料的收發(fā)登記。 - . .-第七條結(jié)算資料申報(bào)及審批的時(shí)限要求1、施工單位結(jié)算資料申報(bào)的時(shí)限要求(合同另有約定的以合同為

11、準(zhǔn))(1) 200萬元以下從完工驗(yàn)收合格之日起20個日歷天；(2) 200萬元500萬元從完工驗(yàn)收合格之日起30個日歷天；(3) 500萬元5000萬元從完工驗(yàn)收合格之日起60個日歷天；(4) 5000萬元10000萬元以上從完工驗(yàn)收合格之日起90個日歷天；(5) 10000萬元以上從完工驗(yàn)收合格之日起180個日歷天；2、結(jié)算資料審核的時(shí)限要求(合同另有約定的以合同為準(zhǔn))項(xiàng)目部審核結(jié)算資料資料及相關(guān)內(nèi)容的時(shí)限要求：(1) 100萬元以下從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起15個日歷天；(2) 100萬元500萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30個日歷天；(3) 500萬

12、元5000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起60個日歷天;(4) 5000萬元以上從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起90個日歷天；成本管理中心審核結(jié)算時(shí)限要求(合同另有約定的以合同為準(zhǔn))：(1) 500萬元以下從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起30天；(2) 500萬元2000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起45天；(3) 2000萬元10000萬元從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起90天；(4) 10000萬元以上從接到竣工結(jié)算報(bào)告和完整的竣工結(jié)算資料之日起240天；以上時(shí)限為成本中心完成無爭議部分的結(jié)算時(shí)間，如涉及雙方結(jié)算爭議，視

13、具體情況而定。第八條附則1本制度由成本管理中心負(fù)責(zé)解釋和修訂；2、本制度經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)之日起正式生效實(shí)施。第九條附件1工程款支付清單（施工單位結(jié)算時(shí)填寫）2、工程結(jié)算申報(bào)表、竣工結(jié)算資料目錄（由我司項(xiàng)目部填寫，逐級報(bào)批）3、工程結(jié)算書（施工單位申報(bào)的結(jié)算書封面）4、工程結(jié)算書（雙方確認(rèn)并蓋章的結(jié)算書封面）5、結(jié)算審核分析報(bào)告（我司結(jié)算審核時(shí)填寫）附件 1 （施工單位結(jié)算時(shí)填寫）工程款支付清單項(xiàng)目名稱：序支付日期支付金額備注1年月日2年月日3年月日4年月日5年月日-1 jry f r 1r j-j/ ” "6年月日7年月日:*j8年月日9年月;1' .1 日10合計(jì)收款單位（蓋章

14、）：年月_日華盛地產(chǎn)財(cái)務(wù)管理中心：附件2 工程結(jié)算審批表（由我司項(xiàng)目部填寫，逐級報(bào)批）工程結(jié)算審批表項(xiàng)目名稱：合同編號：時(shí)間：結(jié)算單位建設(shè)單位名 稱項(xiàng)目部 意見資料目錄：竣工圖真實(shí)、完整、設(shè)計(jì)變更 份、圖紙會審記錄 份；簽證單 份； 工程通知單（關(guān)于索賠、違約及工期） _份；經(jīng)甲方批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)口 開工 令口；驗(yàn)收合格報(bào)告口；甲定乙供材料單價(jià)函件份、甲供材料交接單 份；施工合同及補(bǔ)充追加合同 份、零星工程委托書 份結(jié)算書（一式兩份原件）其他（詳 附件竣工結(jié)算資料目錄）年 月曰成本管 理中心 意見資料審核意見（現(xiàn)場成本工程師）.1i'；, 1滬廠7 11 - 3j1 r-. fJ I

15、/;造價(jià)審核意見年 月 日工程副總意見年 月 日成本副總意見年 月曰總經(jīng)理意見月 日董事長意見年 月曰董事局主席意見附件：工程結(jié)算書（含電子光盤）、 竣工結(jié)算資料目錄竣工結(jié)算資料目錄結(jié)算編號： 報(bào)送單位： 報(bào)送時(shí)間：序號資料類別數(shù)量 （份）頁碼原件/ 復(fù)印件審核意 見1設(shè)計(jì)類竣工圖（四份紙質(zhì)含一份電子版）按目錄2圖紙會審記錄3設(shè)計(jì)變更4工程類增加工程現(xiàn)場簽證單（含 工程通知單，工程數(shù)量認(rèn) 可單）5工程通知單（關(guān)于索賠、 違約及工期）6經(jīng)甲方批準(zhǔn)的施工組織設(shè) 計(jì)* J U -1 _ iIC _|7開工令A(yù)d 8驗(yàn)收合格報(bào)告9材料類定質(zhì)定價(jià)發(fā)函（甲定乙供）10甲供材料交接單11合同類施工合同及補(bǔ)充追加合同12零星工程委托書13結(jié)算類結(jié)算書（一式兩份原件，含計(jì)量計(jì)算式及計(jì)價(jià)資料及電子版）14其他審核人：現(xiàn)場主管工程師:現(xiàn)場成本工程師:項(xiàng)目經(jīng)理:附件3 工程結(jié)算書（施工單位申報(bào)的結(jié)算書封面）xxxxxxxxxX程 結(jié)算書編制單位：審核單位：申報(bào)金額：元審核金額：元大寫：x佰x拾x萬x仟x拾x元整大寫：x佰x拾x萬x仟x拾x元整申報(bào)日期：年 月日確認(rèn)日期：年 月日編制單位：申報(bào)金額：元施工單位確認(rèn)的最終結(jié)算金額：元大寫：x佰x拾x萬x仟x拾x元整施工單位確認(rèn)：施工單位公章：附件4 工程結(jié)算書（經(jīng)雙方確認(rèn)的結(jié)算書封面）xxxxxxxxxX程結(jié)算書審核單位：審核金額：