監(jiān)理實施細則(投資控制)

1、南京海寧建設工程監(jiān)理咨詢有限公司 寶德南京云計算創(chuàng)意基地一期 工程監(jiān)理實施細則（ 投資控制 ） 控制要點： 投資預控 工程計量與工程款支付 竣工結算 項目監(jiān)理部（章）： 專業(yè)監(jiān)理工程師： 總監(jiān)理工程師： 日期： 江蘇省建設廳監(jiān)制投資控制監(jiān)理細則一、 目錄1、本工程監(jiān)理投資控制實施細則（1） 合同價款及調整（2） 雙方約定合同價款的其他調整因素（3） 工程預付款（4） 工程量的確認（5） 工程款的支付2、投資控制的工作流程3、投資控制的要點及目標值（1） 本工程投資控制要點（2） 本工程投資控制的目標值4、施工階段投資控制的方法及措施（1） 施工階段投資控制的方法（2） 施工階段投資控制的措施（

2、3） 工程資料（4） 工程索賠二、本工程監(jiān)理投資控制特點本工程施工承包合同總金額暫估為10000000萬元整（含樁基、土建、水、電、空調、電梯、弱電、裝修等，以施工圖為準）。業(yè)主提出本工程監(jiān)理投資控制是重點控制之一。本項目投資控制特點如下：1、合同價款及調整（1） 本工程合同價款采用可調價格合同方式確定，合同價款的調整方法承包人先向監(jiān)理經濟師提交施工圖預算及合同價款調整理由和調整金額，并提供有關證明文件或資料，經監(jiān)理經濟師審核和監(jiān)理項目總監(jiān)理工程師確認，上報業(yè)主批準后，雙方方可調整合同價款。（2） 本工程合同價款調整的依據1）建筑工程綜合預算定額2）建筑安裝工程預算定額費用標準；3）全國建筑安

3、裝工程預算定額本市單位估價匯總表；4）2000 年定額配套及補充文件中的價格；5）本工程按 年定額二類標準取費，材料結算根據本市工程造價信息發(fā)布的中準價，按分項工程施工期的算術平均值執(zhí)行，無中準價的材料設備價格以監(jiān)理經濟師簽證為準。6）施工產值按當月本市工程造價信息執(zhí)行，在結算時一并調整。2、雙方約定合同價款的其他調整因素承包按 年定額結算價格稅前下浮 %，材料中準價按下浮 %讓利于發(fā)包人（不包括指定分包價、指定設備價、指定材料價及監(jiān)理經濟師的核定價）指定材料價及監(jiān)理經濟師核定價的下浮為：其核定材料部分不下浮，但費率部分仍按下浮*%計算。3、工程預付款本工程發(fā)包人向承包人預付工程款的時間：在本

4、合同生效且承包人收到中標通知書后的7 天內。發(fā)包人向承包人預付工程款的金額為*萬元整?？刍毓こ填A付款的時間和比例：在工程正常施工的第2 個月起，每月扣回*萬元，當月工程款不足以扣回時，累積至下個月扣回。4、工程量的確認承包人向監(jiān)理經濟師提交已完工程量報告的時間：從開工之日起的每個月的25 日提交一次5、工程款（進度款）的支付本工程在工程開工后，將每隔30 天支付一次工程款（進度款），具體支付方式為：當監(jiān)理經濟師得出的已完工程量報告結果與承包人的施工嫉妒相符時，則在得出計量結果后的15 天內，由發(fā)包人以開具支票方式向承包人支付經審定的工程款（進度款），支付金額=計量金額*80%。工程竣工結算審定

5、后15 天內付至結算總價當96%止，留4%的質量保修金。當保修期滿二年后一周內制服保修金總額的85%，當保修期滿三年后一周內支付價款，完全支付保修金。三、投資控制工作流程工作流程圖四、投資控制的要點及目標值1、本工程投資控制要點（1） 對本工程施工圖預算、進度款及結算的審核1） 對工程施工圖預算、進度款及結算的審核是作為投資控制的重要工作。審核施工圖預算是對項目的預控；審核進度款是控制階段撥款；審核結算是最終核定項目的實際投資。對本工程說，重點應是審核結算。2） 監(jiān)理經濟師對本工程的土建、各專業(yè)、各分部、分項工程建立工程量庫及有關取費費率匯總表，按各時間段動態(tài)跟蹤改變。特別是工程結算審核中，對

6、在不同階段、工程發(fā)生的施工時間、部位所核定的結算費用，與上述材料單位價、費率及工程量的變更密切相關。監(jiān)理經濟師建立各階段動態(tài)單價、費率及工程量庫后，特別對結算審核十分有效。3） 本工程對核審工程量人員的要求，應是詳細按圖計算全部分部分項工程量，列出計算公式，標出軸線號及相應區(qū)段，必要時繪制計算簡圖，鋼筋工程量要按施工圖逐根計算。工程量計算要詳細列出清單、便于復核。監(jiān)理經濟師親自詳細計算出各分部分項工程量之后，并與承包商提出的工程量逐項核對，準確無誤后，才是真正達到審核工程量。4）本工程對審查單價是否正確作為重點，著重審查工程名稱、種類、規(guī)格、計量單位及預算定額或單位估價表上所列的內容是否一致。

7、如果一致時才能套用，否則錯套單價，就會影響直接費的準確度。5）經審核后的建設項目預（結）算，必須再通過中國建設銀行或政府指定的有關部門審查。（2） 對本工程施工階段進行投資控制1）確定本項目在施工階段的投資控制目標值，包括項目的總目標值、分目標值、各細目標值。在項目施工過程中采取有效措施，控制投資支出，將實際支出值與投資控制的目標值進行比較，并做出分析及預測，加強對各種干擾因素的控制，及時采取措施，確保項目投資控制目標的實現(xiàn)。同時，根據實際情況，允許對投資控制目標進行必要的調整，調整的目的是使投資控制目標永遠處于最佳狀態(tài)和切合實際。但應注意，調整既定目標應嚴肅對待，而且還應按規(guī)定程序。這是本監(jiān)

8、理公司對本工程施工階段投資控制的重點。2）編制本工程施工階段投資控制詳細的工作流程圖和投資計劃。擬訂本工程在施工階段降低投資的技術經濟措施。3）對設計變更部分進行技術經濟比較，尋求本工程中，通過設計的修正挖潛節(jié)約投資的可能。4）在本工程施工階段投資控制中對合同進行管理，主動參與處理工程索賠工作，參與合同修改、補充工作，著重考慮它對投資控制有影響的條款。5）本工程在施工階段投資控制的立足點是節(jié)約項目的一次性投資和項目全壽命的經濟分析，即進行全面考慮。因此本監(jiān)理公司在投資控制部門中投入的監(jiān)理經濟師的素質要求較高。6）本工程在施工階段投資控制中的技術經濟分析旨在提高本工程的經濟效益，降低投資和提高工

9、程質量，對施工方案技術經濟分析更為重視，這是有效的手段。7）對本工程竣工階段的投資控制8）本工程及時按施工合同的有關規(guī)定進行竣工結算，并對竣工結算的價款總額與建設單位和承包單位進行協(xié)商9）經本監(jiān)理公司審核的工程結算總額是本工程的結算依據，至關重要。本監(jiān)理公司以維護建設單位利益為重，公正、合理地核減一切應核減的工程結算總額。10） 本工程的總監(jiān)理工程師組織專業(yè)監(jiān)理工程師，依據有關法律、法規(guī)、工程建設強制性標準、設計文件及施工合同，對承包單位報送的竣工資料嚴格進行審查，并對工程質量進行竣工驗收。對存在的問題，及時要求承包單位整改。整改完畢由總監(jiān)理工程師和本監(jiān)理單位技術負責人審核簽字。11） 本公司

10、參加由建設單位組織的竣工驗收，并提供相關監(jiān)理資料。對驗收中提出的整改問題，本監(jiān)理公司要求承包單位進行整改。工程質量符合要求，由總監(jiān)理工程師會同參加驗收的各方簽署工程竣工驗收報告。2、本工程投資控制值本工程投資目標：嚴格控制在經監(jiān)理公司審核后的施工圖預算為工程限額。嚴格審核工程結算，特別是工程量計算、工程計量的造價。爭取達到5%核減率。（四）施工階段投資控制的方法及措施1、 施工階段投資控制的方法（1） 審核工程量詳細按圖計算全部分部分項工程量，列出計算公式，標出軸線號及相應區(qū)段，必要時繪計算簡圖，鋼筋工程量要按施工圖逐根計算。工程量要詳細列出清單，便于復核。根據實踐經驗，只有監(jiān)理經濟師親自詳細

11、計算出各分部分項的工程量逐項核對，準確無誤后，才是真正達到審核工程量的目標。工程量審核是否認真、準確，直接關系到工程投資，這項較繁瑣、細致的工作，應予重視，特別是對監(jiān)理公司的投資控制，應作為重要的工作之一。在審核工程量過程中還應注意構造中的若干細節(jié)，現(xiàn)舉例說明如下：1） 墻基挖土：先根據基礎埋深和土質情況，審查槽壁是否需要放坡，坡度系數(shù)是否符合規(guī)定；其次審查計算內墻基槽長度是否符合規(guī)定，是否重疊多算。2） 墻基與墻身的分界線：通常磚墻基礎計算時，以室內地坪為界線；而石墻墻身計算時，以室外地坪為界線。因此，應審查其是否有重疊多算的情況存在。3） 內外墻砌體：應審查砌體扣除的部分，是否按規(guī)定扣除，

12、有否不應增加的砌體部分被增加了（如腰線挑磚）4） 鋼筋混凝土框架中的梁和柱分界：鋼筋混凝土框架柱與梁按柱內邊線為界，在計算框架柱和框架梁體積時，應列入柱內的就不要再和梁中的重復計算。5） 整個單位工程鋼筋混凝土結構中的鋼筋和鐵件：在設計用量與定額規(guī)定發(fā)生差異時，應按規(guī)定做增減調整。但不能按定額項目只調增不調減，應審查總用量。6） 定額內已包括者就不得再另行重算：室外工程的散水、臺階、斜坡等的工程量，是按水平投影面積計算，定額規(guī)定已包括挖土、運土、墊層、找平層及面層等工程內容在內，則不應再重復計算挖、運、墊、找平及面層的工程量。（2） 審核定額單價1） 審查單價是否正確：應著重審查工程名稱、種類

13、、規(guī)格、計量單位、預算定額或單價估價表上所列的內容是否一致，如果一致時才能套用，否則錯套單價，應會影響直接費的準確度。2） 審查換算單價：預算頂額規(guī)定允許換算部分的分項工程單價，應根據預算頂額的分部分項說明、附注和有關規(guī)定進行換算；預算頂額規(guī)定不允許換算部分的分項工程單價，則不得強調工程特殊或其他原因，而任意加以換算，以保持定額的法令性和統(tǒng)一性。3） 審查補充單價：目前各省、市、自治區(qū)、都有統(tǒng)一編制，經過審批的地區(qū)單位估價表，是具有法令性的指標，這就無需再進行審查。但對于某些采用新結構、新技術、新材料的工程 ，定額確實缺少這些項目，尚需編制補充單位估價時，就應進行審查，審查其分項項目和工程量是

14、否屬實，套用單價是否正確；審查其補充單價的工料分析是根據工程測算數(shù)據，還是估算數(shù)字確定的。（3） 審查直接費決定直接費用的主要因素，是各分部分項工程量及其預算定額（或單位估價表）單價。因此，審查直接費，也就是審查直接費部分的整個預算表，即根據已經過審查的分項工程量和預算定額單價，審查單價套用是否準確，有否錯套和應換算是否已換算，以及換算是否正確等。審查時應注意：1） 預算表上所列的各分項工程名稱、內容、做法、規(guī)格及計量單位，與單位估價表中所規(guī)定的內容是否相符；2） 在預算表中是否有錯列已包括在定額內的項目，從而出現(xiàn)重復多算情況；或因漏列定額未包括的項目，而少算直接費的情況。（4） 審查間接費根

15、據施工企業(yè)性質、等級、規(guī)模和承包工程性質不同，間接費的計算方法，有按直接費為基礎，也有按人工費為基礎的百分比進行計算的。因此，主要審查以下內容：1）中央、省、市屬國有企業(yè)與市、區(qū)、縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道民營施工企業(yè)，在套用間接費定額時，是否符合個地區(qū)規(guī)定，有否民營企業(yè)套用國有企業(yè)定額標準；2） 各種費用的計算基礎是否符合規(guī)定；3） 各種費用的費率，是否按地區(qū)的有關規(guī)定計算。4） 計劃利潤是否按國家規(guī)定標準計取，沒有計取資格的施工企業(yè)不應計取；5） 各種間接費采用是否正確合理。6） 單項定額與綜合定額有無重復計算情況。如果一個單位建筑工程內，有混凝土構件廠制作，有金屬加工廠制作的鋼結構構件，有土方基礎工

16、程公司施工的打樁工程等，這些工程的間接費，應根據各地區(qū)的不同規(guī)定計取。（5） 編制造價計劃等遵照業(yè)主要求隨工程進展不斷更新造價計劃。編制月度費用報告，內容包括：本月份批準的變更工程，當前項目總投資目標，項目現(xiàn)金流量，預測未來可能的總投資超支。編制現(xiàn)金流量計劃和實投報告。（6） 項目投資計劃值與實際值控制1） 投資控制的方法之一是進行動態(tài)控制，以控制循環(huán)為指導，對計劃值與實際值進行比較，發(fā)現(xiàn)偏離目標，及時采取糾偏措施，最終確保工程造價總目標的實現(xiàn)。2） 投資支出的分析對比和預測調整：如前所述，施工階段投資控制的方法之一是在項目實施全過程中，進行投資跟蹤、動態(tài)控制，定期對工程已完成的實際投資支出進

17、行分析，對工程未完成部分尚需的投資進行重新預測。對實際投資支出值和項目投資控制計劃目標值進行對比，發(fā)現(xiàn)偏差采取糾偏措施。3） 通過對項目各單位工程、分部分項工程完成的實物工程量、實際完成的工程預算值和已完工程實際投資支出的統(tǒng)計匯總，定期提出工程進度表和財務支付匯總表，應用“項目投資差異分析法”對投資進行分析和預測。通過差異分析找出工程預算值和實際投資支出值之間的偏差，從已完工程實際投資支出來預測未完工程竣工驗收時尚需投資支出，找出原因采取糾偏措施。同時可編制項目投資、預算、進度計劃綜合圖表，使整個工程進度和項目投資的現(xiàn)狀和趨勢明白的表示出來。項目投資差異分析表如表所示。（7） 審核工程結算1）

18、 核對施工圖預算和增減變更的工程量、定額單價、取費標準、材料價差、計劃利潤和稅金是否按規(guī)定計算，防止錯漏；2） 審查工程結算編制的依據；3） 審查實際完成工作量與工程結算內容是否相一致；4） 審查材料使用量和材料結算價格；5） 審查工程結算的編制是否符合合同條款的要求；6） 審查工程結算編制的內容是否完整齊全。2、 施工階段投資控制措施建設項目施工階段是項目在建設實施中的一個十分重要的階段，本階段的投資控制工作周期長、內容多、潛力大，需要采取多方面的控制措施，確保投資實際支出值小于計劃目標值。監(jiān)理工程師在本階段采取的投資控制措施如下：組織措施：（1）建立項目監(jiān)理的組織保證體系，在項目監(jiān)理班子中

19、落實從投資控制方面進行投資跟蹤，現(xiàn)場監(jiān)督和控制的人員，明確任務及職責，如發(fā)布工程變更指令、對已完工程的計量、支付款審核、設計挖潛復查、處理索賠事宜，進行投資計劃值和實際值比較，投資控制的分析與預測，報表的數(shù)據處理，資金籌措和編制資金使用計劃等。（2）編制本階段投資控制詳細工作流程圖。經濟措施：（1）進行已完成的實物工程量的計量或復核，未完工程量的預測。（2）工程價款預付、工程進度付款、工程款結算、備料款和預付款的合理回扣等審核、簽署。（3）在施工實施全過程中進行投資跟蹤、動態(tài)控制和分析預測，對投資目標計劃值按費用構成、工程構成、實施階段、計劃進度分解。（4）定期向監(jiān)理負責人，建設單位提供投資控

20、制報表，必要的投資支出分析對比（5）編制施工階段詳細的費用支出計劃，依據投資控制計劃的 進度要求編制，并控制其執(zhí)行和復核付款帳單，進行資金籌措和分階段到位。（6）及時辦理和審核工程結算。（7）制定行之有效的節(jié)約投資的 獎勵機制和約束機制。技術措施：（1）對設計變更嚴格把關，并對設計變更進行技術經濟分析和審查認可。（2）進一步尋找通過設計、施工工藝、材料、設備、管理等多方面挖潛節(jié)約投資的可能，組織“三查四定”查出的問題整改，組織審核降低造價的技術措施。（3）加強設計交底和施工圖會審工作，把問題解決在施工之前。合同措施：（1）參與處理索賠事宜時以合同為依據（2）參與合同的修改、補充工作，并分析研究

21、會給投資控制的影響。（3）監(jiān)督、控制、處理工程建設中的有關問題時以合同為依據。投資控制中關于工程計量及工程變更的主要監(jiān)理措施如下：（1） 工程計量1）計量不僅是控制項目投資的關鍵環(huán)節(jié)，同時也是約束承包單位履行合同義務，強化承包單位的合同意識的手段。2） 對于承包單位已完的工程，并不是全部進行計量，而只是質量達到合同標準的已完工程，才予以計量，所以工程計量必須與質量監(jiān)理密切配合，質量監(jiān)理是計量監(jiān)理的基礎，計量又是質量監(jiān)理的保障，通過計量強化承包單位的質量意識。3）計量的幾何尺寸必須要以設計圖紙為依據。4）工程計量單前言和技術規(guī)程是確定計量方法的依據。5）月報表是對每日完成工程量的核算，監(jiān)理工程師

22、要嚴格把關，杜絕漏洞，結算和支付的報表，要求承包單位應在每個月底以后，按監(jiān)理工程師指定的格式向監(jiān)理機構一式六份月報表。6）監(jiān)理工程師一般只對三方面的工程項目進行計量：工程量清單中的全部項目、合同文件中規(guī)定的項目、工程變更項目主要采取均攤法、憑據法、斷面法、圖紙法、分解計量法等進行計量。（2） 工程變更1） 監(jiān)理工程師在施工過程中應嚴格控制設計變更，嚴禁通過設計變更擴大建設規(guī)模，增加建設內容，提高建設標準。2）對必須辦更的應先作工程量和造價的增減分析，經建設單位同意，設計單位審查簽證，發(fā)出相應圖紙和說明后，方可發(fā)出變更通知，調整原合同所確定的工程造價。3）項目監(jiān)理機構首先要了解工程變更的實際情況

23、和收集工程變更有關的資料；按照施工合同的有關條款，對工程變更的費用和工期等進行評估。從而確定工程變更項目的工程量、工程變更的單價或總價。4）項目監(jiān)理機構應根據工程變更指令監(jiān)督承包單位實施。 (1) 項目監(jiān)理機構在工程變更的費用、工期、質量等方面取得建設單位授權后，按施工承包合同規(guī)定與承包單位進行協(xié)商，經協(xié)商達成一致后，由總監(jiān)理工程師將協(xié)商結果報建設單位，并由建設單位與承包單位在變更文件上簽字。(2) 項目監(jiān)理機構未能就工程變更的費用、工期、質量等方面取得建設單位授權時，總監(jiān)理工程師應主持并促使建設單位和承包單位進行協(xié)商，并達成一致；(3) 在建設單位和承包單位未能就工程變更的費用、工期、質量等方面達成協(xié)議時，項目監(jiān)理機構應提出一個暫定的價格，以便于支付進度款。未經總監(jiān)理工程師審查同意而實施的工程變更，項目監(jiān)理機構不得予以計量。3、 工程資料（1） 監(jiān)理工程師必須注意資料的積累1） 積累一切可能涉及論證的有關資料，同承包單位、建設單位研究技術問題、進度問題和其他重大問題的會議，應做好文字記錄，并爭取會議參加者簽字，作為正式文檔資料。2） 同時建立嚴密的監(jiān)理日志，承包單位對監(jiān)理工程師指令的執(zhí)行情況、抽查試驗記錄。工序驗收記錄、計量記錄、日進度記錄以及每天發(fā)生的可能影響到合同