企業(yè)對外擔(dān)保管理制度例

1、對外擔(dān)保制度光正鋼結(jié)構(gòu)股份有限公司對外擔(dān)保管理制度第一章第一條 為規(guī)范光正鋼結(jié)構(gòu)股份有限公司（以下簡稱 公司3對外擔(dān)保管 理，規(guī)范公司擔(dān)保行為，控制公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國公司法、中 華人民共和國證券法、中華人民共和國擔(dān)保法、上市公司章程指引等有關(guān) 法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及公司章程的有關(guān)規(guī)定，制訂本制度。第二條 本制度所稱對外擔(dān)?！?，是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司 對控股子公司的擔(dān)保。本制度所稱公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~”，是指包括公司對控股 子公司擔(dān)保在內(nèi)的公司對外擔(dān)保總額與公司控股子公司對外擔(dān)?？傤~之和。第三條 公司為他人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股 東大

2、會(huì)決議，并嚴(yán)格執(zhí)行公司章程和本制度關(guān)于對外擔(dān)保的審批權(quán)限和審議 程序的相關(guān)規(guī)定。公司對外擔(dān)保實(shí)行統(tǒng)一管理，公司股東大會(huì)和董事會(huì)是對外擔(dān)保的決策機(jī) 構(gòu)，公司一切對外擔(dān)保行為，須按本制度規(guī)定的程序經(jīng)公司股東大會(huì)或董事會(huì)批 準(zhǔn)。未經(jīng)公司股東大會(huì)（或董事會(huì)）的批準(zhǔn)，公司不得對外提供擔(dān)保。第四條 公司對外擔(dān)保應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān) 保風(fēng)險(xiǎn)，拒絕他人強(qiáng)令擔(dān)保的行為。第五條本制度適用于公司及公司控股子公司。公司的分支機(jī)構(gòu)不得對外提供擔(dān)保。未經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)批準(zhǔn)，控股子公司不得提供對外擔(dān)保，也不得進(jìn)行互相擔(dān)保。第二章辦理對外擔(dān)保的程序第六條公司對外擔(dān)保管理實(shí)行多層審核制度，所涉及

3、的公司相關(guān)部門包 括：財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及其下屬財(cái)務(wù)部為公司對外擔(dān)保的初審及日常管理部門，負(fù) 責(zé)受理及初審被擔(dān)保人提交的擔(dān)保申請以及對外擔(dān)保的日常管理與持續(xù)風(fēng)險(xiǎn)控 制。董事會(huì)秘書及其下屬證券投資部為公司對外擔(dān)保的合規(guī)性進(jìn)行復(fù)核并組織 履行董事會(huì)或股東大會(huì)的審批程序以及進(jìn)行相關(guān)的信息披露。第七條公司對外擔(dān)保申請由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及其下屬財(cái)務(wù)部統(tǒng)一負(fù)責(zé)受 理，被擔(dān)保人應(yīng)當(dāng)至少提前30日向財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及其下屬財(cái)務(wù)部提交擔(dān)保中 請書及附件，擔(dān)保申請書至少應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）被擔(dān)保人的基本情況；（二）擔(dān)保的主債務(wù)情況說明；（三） 擔(dān)保類型及擔(dān)保期限；（四）擔(dān)保協(xié)議的主要條款；（五）被擔(dān)保人對于擔(dān)保債務(wù)的還

4、款計(jì)劃及來源的說明；（六）反擔(dān)保方案。第八條 被擔(dān)保人提交擔(dān)保申請書的同時(shí)還應(yīng)附上與擔(dān)保相關(guān)的資料，應(yīng)當(dāng) 包括：（一）被擔(dān)保人的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；（二）被擔(dān)保人最近經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表；（三）擔(dān)保的主債務(wù)合同；（四）債權(quán)人提供的擔(dān)保合同格式文本；（五）被擔(dān)保人是否存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明；（六）財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及其下屬財(cái)務(wù)部認(rèn)為必需提交的其他資料。第九條 公司財(cái)務(wù)部門對被擔(dān)保方以下事項(xiàng)進(jìn)行重點(diǎn)審核：（一）被擔(dān)保方的行業(yè)是否屬于國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵(lì)的行業(yè)；（二）提供的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件是否存在虛假記載的情形；（三）被擔(dān)保方償債能力及償債的資金來源；（四）被擔(dān)保方的經(jīng)營狀況及銀

5、行貸款還貸的守信度；（五）被擔(dān)保人提供的反擔(dān)保資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否清晰、是否存在潛在的法律糾紛, 權(quán)屬受限的情形；（六）應(yīng)當(dāng)關(guān)注的其他事項(xiàng)。第十條 公司為同時(shí)滿足本制度以下條件的對象提供擔(dān)保:（一）因公司業(yè)務(wù)需要的互保單位或與公司有重要業(yè)務(wù)關(guān)系的單位；（二）具有獨(dú)立法人資格，資信較好，資本實(shí)力較強(qiáng)；且借款及資金投向符 合國家法律法規(guī)、銀行貸款政策的有關(guān)規(guī)定；（三）資產(chǎn)流動(dòng)性較好，短期償債能力較強(qiáng)，還本付息期間具有足夠的現(xiàn)金（四）資產(chǎn)負(fù)債率低于7a （控股子公司除外）；（五）不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰；（六）反擔(dān)保資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)清晰，具有實(shí)施反擔(dān)保的操作性；（七）不存在影響其合法存續(xù)的情形；（八）公司為其

6、提供的擔(dān)保未超過其凈資產(chǎn)值的 3a ；（九）提供的財(cái)務(wù)資料真實(shí)、完整；（十）不存在的其他較大經(jīng)營及償還風(fēng)險(xiǎn)。第十一條 公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及其下屬財(cái)務(wù)部在受理被擔(dān)保人的申請后， 應(yīng)及時(shí)對被擔(dān)保人的資信狀況進(jìn)行全面調(diào)查，分析提供擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)，并形成明確 同意或不同意的書面意見，連同擔(dān)保申請書及附件的復(fù)印件一并送交董事會(huì)秘書 及其下屬證券投資部。第十二條公司董事會(huì)秘書及其下屬證券投資部在收到財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人及其 下屬財(cái)務(wù)部的書面意見及擔(dān)保申請相關(guān)資料后，應(yīng)當(dāng)按照公司章程及本制度 的相關(guān)規(guī)定，對于財(cái)務(wù)部門簽署同意擔(dān)保的申請且其條件符合本制度規(guī)定的對 象，進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核；經(jīng)復(fù)核不符合擔(dān)保條件的對象，向財(cái)務(wù)部

7、門出具書面反饋 意見。第十三條 按照公司章程及本制度的規(guī)定，通過合規(guī)性審查的被擔(dān)保方, 董事會(huì)秘書將按公司章程規(guī)定的程序提交給董事長，按公司章程規(guī)定的 權(quán)限和審議程序，召開董事會(huì)或股東大會(huì)審議對外擔(dān)保事項(xiàng)。第十四條 公司董事會(huì)審核被擔(dān)保人的擔(dān)保申請時(shí)，應(yīng)當(dāng)審慎對待和嚴(yán)格控 制對外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，董事會(huì)在必要時(shí)可聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實(shí)施對外擔(dān) 保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估，作為董事會(huì)或股東大會(huì)作出決策的依據(jù)。第十五條 對外擔(dān)保事項(xiàng)經(jīng)公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議通過后，由財(cái)務(wù)部門具體負(fù)責(zé)辦理相關(guān)手續(xù)。第十六條 擔(dān)保合同中應(yīng)當(dāng)至少明確下列條款：（一）被擔(dān)保的債權(quán)種類、金額；（二）債務(wù)人履行債務(wù)的期限；（三）擔(dān)保方

8、式；（四）擔(dān)保范圍；（五）擔(dān)保期限；（六）各方的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；（七）各方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。第十七條 在簽訂對外擔(dān)保合同或協(xié)議之前，應(yīng)當(dāng)先落實(shí)反擔(dān)保協(xié)議的主要 條款及資產(chǎn)狀況，公司接受信用擔(dān)保、資產(chǎn)抵押、權(quán)利質(zhì)押三種方式：如采用抵押方式，以被擔(dān)保方的下列財(cái)產(chǎn)作為抵押物：（一）被擔(dān)保方所有的房屋和其他地上附著物；（二）被擔(dān)保方所有的機(jī)器設(shè)備。如采用質(zhì)押方式，公司只接受被擔(dān)保方的下列權(quán)利作為質(zhì)押：（一）被擔(dān)保方所有的國債；（二）被擔(dān)保方所有的、信譽(yù)較好的國家重點(diǎn)建設(shè)債券；（三）被擔(dān)保方所有的、依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票。公司不接受被擔(dān)保方已經(jīng)設(shè)定擔(dān)保或其他權(quán)利限制的財(cái)產(chǎn)、權(quán)利作為抵押或

9、質(zhì)押。公司不接受本公司股份的質(zhì)押。第十八條公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時(shí)，由公司財(cái)務(wù)部門會(huì)同公 司聘請的律師，完善有關(guān)法律手續(xù)，辦理抵押物、質(zhì)押物登記或權(quán)利出質(zhì)登記， 或視情況辦理必要的公證手續(xù)。第三章 對外擔(dān)保的審批第十九條 公司對外擔(dān)保事項(xiàng)由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)。應(yīng)由股東 大會(huì)審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。公司董事會(huì)在審議對外擔(dān)保議案時(shí)，應(yīng)當(dāng)后附以下資料：（一）被擔(dān)保方的申請；-10 -（二）本制度第八條規(guī)定的文件資料；（三）公司財(cái)務(wù)部門出具的書面意見；（四）公司董事會(huì)秘書的復(fù)核意見；（五）董事會(huì)要求的其它文件資料。上述資料未準(zhǔn)備齊全的，應(yīng)在相關(guān)

10、文件補(bǔ)齊后，方能規(guī)定程序召開董事會(huì) 或股東大會(huì)。第二十條公司董事會(huì)應(yīng)在公司章程的規(guī)定權(quán)限范圍內(nèi)，決定公司對外 擔(dān)保事項(xiàng)。董事會(huì)審議擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出 席董事會(huì)會(huì)議的三分之二以上董事同意并經(jīng)全體獨(dú)立董事三分之二以上同意。第二十一條 公司下列對外擔(dān)保行為，須經(jīng)股東大會(huì)審議通過：（一）公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì) 凈資產(chǎn)的50崛后提供的任何擔(dān)保；（二）公司及其控股子公司的對外擔(dān)?？傤~，達(dá)到或超過最近一期經(jīng)審計(jì) 總資產(chǎn)的3a以后提供的任何擔(dān)保；（三）公司在連續(xù)十二個(gè)月內(nèi)對外擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資 產(chǎn)3a的；（四）公司在連續(xù)十

11、二個(gè)月內(nèi)擔(dān)保金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的50%!絕對金額超過500由元人民幣的；（五）為資產(chǎn)負(fù)債率超過7a的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；（六）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn) 1a的擔(dān)保；（七）對股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；（八）中國證監(jiān)會(huì)和證券交易所規(guī)定的其他擔(dān)保情形。股東大會(huì)審議上述第（三）項(xiàng)擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)經(jīng)出席會(huì)議的股東（包括股 東代理人）所持表決權(quán)的三分之二以上通過。第二十二條股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議 案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出 席股東大會(huì)的其他股東表決通過。第四章 對外擔(dān)保的日常管理第二十三條 公司財(cái)

12、務(wù)部是公司擔(dān)保合同的職能管理部門，負(fù)責(zé)公司及公司 控股子公司擔(dān)保事項(xiàng)的統(tǒng)一登記與備案管理。擔(dān)保合同訂立后，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)指 定人員負(fù)責(zé)保存管理，逐筆登記，并注意相應(yīng)擔(dān)保時(shí)效期限。公司所擔(dān)保債務(wù)到 期前，應(yīng)積極督促被擔(dān)保人按約定時(shí)間內(nèi)履行還款義務(wù)。第二十四條財(cái)務(wù)部門應(yīng)建立擔(dān)保明細(xì)臺(tái)賬，并指定專人負(fù)責(zé)對外擔(dān)保事務(wù) 的管理。財(cái)務(wù)部門對外擔(dān)保管理的主要職責(zé)為：（一）受理被擔(dān)保方要求擔(dān)保的申請；（二）對被擔(dān)保人進(jìn)行相關(guān)資信調(diào)查；（三）評估對外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施；（四）落實(shí)反擔(dān)保措施；（五）計(jì)算公司及其控股子公司對外擔(dān)保的比例；（六）持續(xù)跟蹤調(diào)查被擔(dān)保方的償債能力，并及時(shí)向證券投資部反饋相關(guān) 信息;（七）

13、管理對外擔(dān)保檔案，包括：審批資料、擔(dān)保合同、借款合同等有關(guān) 資料。第二十五條 公司財(cái)務(wù)部指定的專人應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，按月收集 被擔(dān)保人的財(cái)務(wù)資料；按年度收集被擔(dān)保人的審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及 償債能力，關(guān)注其日常生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表 人變化等情況。應(yīng)按季度填報(bào)公司對外擔(dān)保情況表并抄送公司總經(jīng)理以及公司董事會(huì)秘書。第二十六條 公司為他人提供擔(dān)保，當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人在債務(wù)到期后未能及時(shí) 履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算等情況時(shí)，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)、持續(xù)了 解被擔(dān)保人債務(wù)償還情況，并在知悉后立即啟動(dòng)反擔(dān)保追償程序，同時(shí)向董事會(huì) 秘書和董事會(huì)報(bào)告。第二十七條

14、公司作為一般保證人時(shí)，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及 債務(wù)人財(cái)產(chǎn)經(jīng)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保 證責(zé)任。人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報(bào)債權(quán)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。第二十八條公司董事會(huì)秘書對對外擔(dān)保事項(xiàng)管理的主要職責(zé)：（一）對對外擔(dān)保事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性復(fù)核，并出具明確的書面意見；（二）跟蹤披露公司實(shí)施對外擔(dān)保的進(jìn)展；（三）審查公司定期報(bào)告關(guān)于對外擔(dān)保的信息披露；（四）計(jì)算公司對外擔(dān)保的比例，準(zhǔn)確把握內(nèi)部決策權(quán)限和決策程序；（五）組織董事會(huì)、股東大會(huì)審議對外擔(dān)保議案的文件；（六）對公司存在的違規(guī)擔(dān)保提出解決措施。第二十九條 公司發(fā)生

15、的對外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)以發(fā)生額作為計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)。第三十條被擔(dān)保債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)由公司提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)視為 新的對外擔(dān)保，必須重新按照規(guī)定程序履行擔(dān)保申請審核批準(zhǔn)程序。第五章對外擔(dān)保的信息披露第三十一條公司董事會(huì)秘書是公司擔(dān)保信息披露的責(zé)任人，證券投資部負(fù) 責(zé)審核有關(guān)對外擔(dān)保信息的披露工作。公司應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和證券交易所上 市規(guī)則的規(guī)定，認(rèn)真履行對外擔(dān)保的相關(guān)信息披露義務(wù)。公司董事會(huì)或股東大會(huì)審批的對外擔(dān)保事項(xiàng)，必須及時(shí)在中國證監(jiān)會(huì)指定 信息披露報(bào)紙上進(jìn)行信息披露，披露的內(nèi)容包括但不僅限于董事會(huì)或股東大會(huì)決 議、截止信息披露日公司及其控股子公司對外擔(dān)保總額、公司對控股子公司提供 擔(dān)保的總額

16、，上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例。如果被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個(gè)交易日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或者被擔(dān)保 人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算或其他嚴(yán)重影響其還款能力的情形，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行信息披 露。第三十二條 公司應(yīng)在定期報(bào)告中，詳細(xì)披露公司對外擔(dān)保的事項(xiàng)，包括：（一）董事會(huì)或股東大會(huì)的決議；（二）公司及公司控股子公司對外擔(dān)?？傤~、公司對控股子公司提供擔(dān)保 的總額、上述數(shù)額分別占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的比例；（三）被擔(dān)保人的基本情況和資產(chǎn)負(fù)債率；（四）董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)披露的其他事項(xiàng)。獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)對公司及其控股子公司的對外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)表專項(xiàng)意見，并在 年報(bào)中予以披露。第六章對外擔(dān)保的責(zé)任追究第三十三條 公司董事、高級管理人員不得違反公司章程和本制度的規(guī) 定，未經(jīng)股東大會(huì)或者董事會(huì)批準(zhǔn)，以公司財(cái)產(chǎn)為他人提供擔(dān)保。違反本制度擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，給公司造成損失的，由公司董事會(huì)向 責(zé)任人追償損失；未給公司造成損失的，由公司董事會(huì)給予嚴(yán)厲處分。第三十四條公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方不得強(qiáng)制公司為他人提供擔(dān)保。第三十五條公司全體董事應(yīng)當(dāng)審慎對待和嚴(yán)格控制對外擔(dān)保產(chǎn)生的債務(wù) 風(fēng)險(xiǎn)，并對違規(guī)或失當(dāng)?shù)膶ν鈸?dān)保產(chǎn)生的損失依法承擔(dān)連帶責(zé)任。第七章附則第三十六條