2019年固定資產(chǎn)價(jià)值轉(zhuǎn)移流程

1、第七章-AM07_固定資產(chǎn)價(jià)值轉(zhuǎn)移流程1.流程說明此流程描述了因管理或生產(chǎn)需求對現(xiàn)有固定資產(chǎn)進(jìn)行拆分和重組的處理過程。固定資產(chǎn)的改良支岀需資本化的，同樣以新增一個(gè)子資產(chǎn)來處理。固定資產(chǎn)改良支岀金額較大時(shí)需通過inin terter nalnal orderorder 來管控。本流程主要涉及到資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部. .由資產(chǎn)管理部門根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要填寫”固定資產(chǎn)價(jià)值轉(zhuǎn)移單”，交專業(yè)部門將固定資產(chǎn)進(jìn)行拆分和重組前，會(huì)簽資產(chǎn)管理部門，并需經(jīng)權(quán)責(zé)主管核準(zhǔn)，價(jià)值轉(zhuǎn)出方 默認(rèn)報(bào)廢，轉(zhuǎn)入方新增一個(gè)子資產(chǎn)。資產(chǎn)會(huì)計(jì)填寫會(huì)計(jì)信息，經(jīng)財(cái)務(wù)主管審核后完成固定資產(chǎn)的價(jià)值轉(zhuǎn)移系統(tǒng)操作. .注意事項(xiàng)：考慮到系統(tǒng)操作的需求

2、，價(jià)值的移轉(zhuǎn)最好在當(dāng)月折舊運(yùn)行后進(jìn)行。相關(guān)附件：固定資產(chǎn)價(jià)值轉(zhuǎn)移單2.流程圖3.系統(tǒng)操作3.1. 操作范例1 1）新增顯示器一臺(tái)2 2）顯示器價(jià)值轉(zhuǎn)移至舊有電腦上3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼1 1）新增顯示器一臺(tái)a a）創(chuàng)建固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)路徑：會(huì)計(jì)一；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)一；固定資產(chǎn)一；資產(chǎn)一；創(chuàng)建交易代碼：AS01AS01參見“ AM01-AM01-固定資產(chǎn)/ /在建工程主數(shù)據(jù)創(chuàng)建流程”b b）顯示器價(jià)值過帳路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn) 過帳外部購置 有供應(yīng)商交易代碼：F-90F-90參見“ AM05AM05- -在建工程結(jié)算流程”2 2）顯示器價(jià)值轉(zhuǎn)移至舊有電腦上路徑：會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、固定資產(chǎn) 轉(zhuǎn)帳交

3、易代碼：ABUMNABUMN3.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋2 2）顯示器價(jià)值轉(zhuǎn)移至舊有電腦上路徑：會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)帳交易代碼：ABUMNABUMN欄位名稱欄位說明資料范例公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上岀具資 產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之 公司代碼設(shè)定為自“ F001F001 ”至“ F999F999 ”F001F001 :震旦家具總公司資產(chǎn)固定資產(chǎn)的唯一識(shí)別號(hào)碼。每一資產(chǎn)類型中的資產(chǎn)連3050008730500087 :被轉(zhuǎn)移的續(xù)編號(hào)，不同的資產(chǎn)類型具有不同的資產(chǎn)編號(hào)范圍固定資產(chǎn)憑證日期會(huì)計(jì)憑證日期2001/06/202001/06/20記帳日期資產(chǎn)入

4、帳日期。資產(chǎn)計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表起始日2001/06/202001/06/20資產(chǎn)價(jià)值日資產(chǎn)資本化日期。轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)方應(yīng)從資產(chǎn)價(jià)值日次2001/06/202001/06/20:被轉(zhuǎn)移資月開始計(jì)提折舊，轉(zhuǎn)岀固定資產(chǎn)方應(yīng)從資產(chǎn)價(jià)值日次產(chǎn)價(jià)值減少，轉(zhuǎn)移至資產(chǎn)月開始停止計(jì)提折舊。價(jià)值增加日文本會(huì)計(jì)憑證摘要顯示器價(jià)值轉(zhuǎn)移至舊有業(yè)務(wù)數(shù)據(jù) 附血明細(xì)科自|部分務(wù)輅|矽旺強(qiáng)丨先土?xí)A舟蠱比聖期間ifil憑匹類型P往來吏氏|4在公可先碼內(nèi)傳送梵止胡制芒息好配A8UMN -aoTflJIQVR1D：53按 到下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例期間資產(chǎn)記帳期間6 6憑證類型以區(qū)分資產(chǎn)的會(huì)計(jì)記帳憑證和其他類型的會(huì)計(jì)記帳憑 證。不

5、同的記帳憑證具有不同的憑證編號(hào)范圍，同一 種記帳憑證編號(hào)連續(xù)AAAA :資產(chǎn)記帳往來變式資產(chǎn)轉(zhuǎn)移類型選擇 進(jìn)入下一個(gè)畫面:電腦4:4:在公司代碼內(nèi)部轉(zhuǎn)移輸人賀產(chǎn)業(yè)務(wù)：在去司代碼內(nèi)住輔HEFQ企司代碼上憐盛亙寂艮有阻必司資產(chǎn)pOSODDBlD 顯毎器Cr:1611030000Cr:1611030000 累計(jì)折舊- -辦公設(shè)備3030本例采用全部結(jié)轉(zhuǎn)，因此本畫面不必填寫按 完成資產(chǎn)價(jià)值轉(zhuǎn)移. .Dr:1611030000Dr:1611030000累計(jì)折舊- -辦公設(shè)備(3050008730500087 )3030Cr:1601030000Cr:1601030000累計(jì)折舊- -辦公設(shè)備100010

6、00Dr:1601030000Dr:1601030000固定資產(chǎn)- -辦公設(shè)備(3050008630500086 )1000100010: 55ASUibrNSt OVR3.4.顯示1 1) 顯示資產(chǎn)價(jià)值路徑：會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、固定資產(chǎn)、資產(chǎn) 顯示交易代碼：AS03AS03資產(chǎn)固定資產(chǎn)的唯一識(shí)別號(hào)碼。每一資產(chǎn)類型中的資產(chǎn)連續(xù)編號(hào)，不同的資產(chǎn)類型具有不同的資產(chǎn)編號(hào)范圍次級(jí)編號(hào)屬于同一資產(chǎn)編號(hào)的可分辨 / /拆解部分公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上岀具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼公司 設(shè)定為自“ F001F001 ”至“ F999F999 ”按資產(chǎn)價(jià)值 進(jìn)

7、入下一畫面3050008730500087 :顯示器的資產(chǎn)編號(hào)F001F001 :震旦家具總顯示被轉(zhuǎn)移的固定資產(chǎn)的價(jià)值欄位名稱欄位說明資料范例APCAPC 業(yè)務(wù)資產(chǎn)購置業(yè)務(wù)金額已轉(zhuǎn)移購置價(jià)值資產(chǎn)累計(jì)原值已轉(zhuǎn)移正常折舊根據(jù)該資產(chǎn)的折舊碼及資產(chǎn)價(jià)值日、原值計(jì)算本年度已轉(zhuǎn)移的折舊金額資產(chǎn)價(jià)值日資產(chǎn)資本化日期。2001/06/202001/06/20:資產(chǎn)從2001/06/202001/06/20開始轉(zhuǎn)移會(huì)計(jì)年度開始期初金額更改本年度發(fā)生額年終預(yù)計(jì)期末余額貨幣記帳貨幣退出本畫面，按以上操作步驟顯示轉(zhuǎn)移至固定資產(chǎn)的資產(chǎn)價(jià)值2 2）顯示資產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證路徑：會(huì)計(jì) r 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) r 總分類帳 r 憑證 r 顯示

8、交易代碼：FB03FB03欄位名稱欄位說明資料范例財(cái)務(wù)憑證編號(hào)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)。同一種憑證類型、同一會(huì)計(jì)年度、同一公司100001720100001720 :資代碼的會(huì)計(jì)憑證編號(hào)連續(xù)。產(chǎn)會(huì)計(jì)憑證編號(hào)公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上岀具資產(chǎn)負(fù)債F001F001 :震旦家具表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定總公司為自“ F001F001 ”至“ F999F999 ”會(huì)計(jì)年度憑證記帳年度20012001按EnterEnter進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例項(xiàng)行項(xiàng)次3 3PKPK指定行項(xiàng)目的借貸方和科目7070 :資產(chǎn)借方帳戶科目編號(hào)16010300001601030000 :固定資產(chǎn)- -辦公設(shè)備的科目編號(hào)科目簡短說明科目短描述稅業(yè)務(wù)涉及的增值稅計(jì)算碼J0J0： 0%0%進(jìn)項(xiàng)稅金額憑證金額1,0001,000文本會(huì)計(jì)憑證摘要顯示器價(jià)值轉(zhuǎn)移至舊有電腦惟背-的遅市巴鎮(zhèn)m噪笊嚴(yán)泌證專JL誼51%或%-DID DI 71 IIM!代to司可悵占2理FDO1蕓汁年廈1001D6/10簾旬地PK K/7.5打7C751 Mi n：-rnliUOOJIDDt itiiojroiLHQMM:和?7DP3DODQ3lfOIODOMCOD33l?riD34ODDCDDJJOJ