對商業(yè)銀行實施合規(guī)風(fēng)險管理的分析與探討

1、對商業(yè)銀行實施合規(guī)風(fēng)險管理的分析與探討         一目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理工作中存在的薄弱環(huán)節(jié)(一)控制風(fēng)險的長效機制還沒有完全形成 目前，各家商業(yè)銀行的風(fēng)險管理實際上是以風(fēng)險控制為主要目標(biāo)，對整個風(fēng)險管理工作缺乏統(tǒng)籌規(guī)劃和戰(zhàn)略考慮，不能很好地服務(wù)于全行業(yè)務(wù)發(fā)展實際和效益最大化的經(jīng)營目標(biāo)。在風(fēng)險控制中，主要以單點控制間斷控制為主，往往拘泥于對單個風(fēng)險不系統(tǒng)滯后被動和片面的控制，不能實現(xiàn)內(nèi)部控制的連續(xù)性和系統(tǒng)化，不能在業(yè)務(wù)流程中嵌入風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，實現(xiàn)風(fēng)險的源頭和過程控制。在業(yè)務(wù)發(fā)展上，缺乏自我約束和平衡機制，不能

2、正確處理發(fā)展業(yè)務(wù)與風(fēng)險管理的關(guān)系，不能充分考慮風(fēng)險管理的要求，做到風(fēng)險控制優(yōu)先，甚至還簡單地將風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展平行化或?qū)α⒒?，?dǎo)致出現(xiàn)風(fēng)險管理偏好和業(yè)務(wù)發(fā)展偏好之間的過度波動，不能形成有機協(xié)調(diào)的合力。在制度建設(shè)上，現(xiàn)有風(fēng)險管理制度不健全和存在的缺陷，本身就使銀行經(jīng)營面臨極大風(fēng)險，加上在執(zhí)行檢查評價等諸環(huán)節(jié)的不到位，更使得監(jiān)督制約顯蒼白無力，風(fēng)險監(jiān)管的有效性大打折扣。 (二)合規(guī)風(fēng)險管理體系和組織架構(gòu)尚未真正建立起來 近年來，各家商業(yè)銀行借鑒國際先進商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，陸續(xù)實施了包括授權(quán)授信審貸分離崗位制約內(nèi)部審計等在內(nèi)的一系列風(fēng)險管理措施，在風(fēng)險管理工作中取得了一定成績，但這些探索仍是局部的

3、零散的，尚未建立涵蓋風(fēng)險甄別風(fēng)險報險風(fēng)險決策風(fēng)險避險全程監(jiān)控等在內(nèi)的一整套全面的風(fēng)險管理體系，還不能實現(xiàn)對所有機構(gòu)所有人員所有業(yè)務(wù)所有過程所有種類風(fēng)險的管理。特別作為風(fēng)險管理重要傳導(dǎo)載體的組織系統(tǒng)薄弱，集中統(tǒng)一的風(fēng)險管理組織架構(gòu)的基礎(chǔ)還很不穩(wěn)固，以風(fēng)險管理為主線的管理組織體系尚不健全，風(fēng)險管理宏觀政策的推行及業(yè)務(wù)操作還缺乏上下左右相連縱橫貫通的組織網(wǎng)絡(luò)和結(jié)構(gòu)載體。風(fēng)險管理部門與相關(guān)業(yè)務(wù)部門職責(zé)關(guān)系界定不清，且以信貸資產(chǎn)風(fēng)險監(jiān)管為主要職能，其他分散的風(fēng)險管理職能或交叉重疊或權(quán)責(zé)不清，存在管理盲區(qū)。同時，從事風(fēng)險管理的專業(yè)人才資源稀缺，隊伍建設(shè)相對滯后與風(fēng)險管理要求不斷提高的矛盾突出。這種風(fēng)險管理

4、體系的不健全，不僅抑制了以此為依托的風(fēng)險管理工作的開展，更阻礙了商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理戰(zhàn)略思想的實施。 (三)風(fēng)險管理技術(shù)工具難以適應(yīng)新形勢的要求 在金融市場開放步伐和金融工具創(chuàng)新步伐不斷加快的背景下，新的風(fēng)險不斷涌現(xiàn)，表現(xiàn)形式也越來越隱蔽。由于宏觀經(jīng)濟變化引發(fā)的系統(tǒng)性風(fēng)險周期性風(fēng)險逐步加大，價格風(fēng)險市場風(fēng)險開始顯現(xiàn)，表外業(yè)務(wù)風(fēng)險和金融衍生產(chǎn)品風(fēng)險時有發(fā)生，這些新的風(fēng)險對風(fēng)險管理技術(shù)提出了更高的要求。但目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理技術(shù)和工具還比較落后，國外很多先進的風(fēng)險管理工具如風(fēng)險評級風(fēng)險預(yù)控資產(chǎn)組合分析和各類風(fēng)險緩釋技術(shù)至今尚未在風(fēng)險管理工作中得到廣泛應(yīng)用。特別是風(fēng)險分析和風(fēng)險評級的技術(shù)過于簡單，缺

5、乏有效的風(fēng)險適時監(jiān)測和控制手段，不能對有限的信息資源進行技術(shù)處理，難以對風(fēng)險管理形成有效的支撐。通常是事后被動處理多，事前主動防范少；定性分析多，深度數(shù)理分析少；靜態(tài)分析多，動態(tài)分析少；立足局部分析多，站在全局角度分析少。如何運用先進的風(fēng)險管理技術(shù)工具來科學(xué)規(guī)避風(fēng)險，實現(xiàn)風(fēng)險防范和業(yè)務(wù)發(fā)展的平衡，既是一個全新的要求，也是一個嚴峻的考驗。 二合規(guī)風(fēng)險管理體系應(yīng)具備的主要特點 (一)風(fēng)險管理目標(biāo)上，以為商業(yè)銀行創(chuàng)造利潤為最終目標(biāo)取代單純的風(fēng)險控制目標(biāo) 作為現(xiàn)代商業(yè)銀行，其風(fēng)險管理目標(biāo)不僅是管住風(fēng)險，而且必須與企業(yè)經(jīng)營的總體目標(biāo)保持一致，與股東權(quán)益長期提高的價值取向保持一致，即風(fēng)險管理要服務(wù)于企業(yè)實

6、現(xiàn)利潤最大化的核心目標(biāo)，風(fēng)險管理能夠提高承擔(dān)風(fēng)險所帶來的收益。因此，風(fēng)險管理部門不能就風(fēng)險論風(fēng)險，在風(fēng)險管理過程中要充分考慮成本收益和業(yè)務(wù)發(fā)展，追求過濾掉風(fēng)險的收益，不僅要通過控制不良資產(chǎn)來減少損失，還要通過建立合規(guī)風(fēng)險管理體系，確保在有效控制風(fēng)險的前提下，保持銀行的客戶產(chǎn)品等各渠道源源不斷地創(chuàng)造出更多的效益，為企業(yè)持續(xù)創(chuàng)造豐厚的回報，保證銀行效益最大化的最終目標(biāo)的實現(xiàn)。 (二)風(fēng)險管理內(nèi)容上，以全面風(fēng)險管理取代單一的風(fēng)險管理 國內(nèi)外風(fēng)險管理的實踐表明，盡管商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)都包含一定程度的風(fēng)險，但商業(yè)銀行內(nèi)部不同部門或不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險，有的相互疊加放大，有的相互抵消減少。因此，我們不能僅僅從某

7、項業(yè)務(wù)某個部門的角度考慮風(fēng)險，必須堅持以效益最大化為中心，按照業(yè)務(wù)增長與風(fēng)險控制相適應(yīng)風(fēng)險成本與風(fēng)險收入相匹配的基本原則，建立涵蓋信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險等各類風(fēng)險的技術(shù)先進制度健全適度集中執(zhí)行有效的合規(guī)風(fēng)險管理體系。在宏觀管理層面有統(tǒng)一的風(fēng)險管理戰(zhàn)略統(tǒng)一的風(fēng)險管理政策統(tǒng)一的風(fēng)險管理制度和統(tǒng)一的風(fēng)險管理文化。在微觀操作層面對所有機構(gòu)所有業(yè)務(wù)所有過程中蘊涵的各種風(fēng)險加以識別，用統(tǒng)一的標(biāo)準和先進的技術(shù)方法進行測量并加總各種風(fēng)險，在通盤考慮各種風(fēng)險的狀況和影響的基礎(chǔ)上，采取相應(yīng)的風(fēng)險管理與控制措施，確保其風(fēng)險管理能夠覆蓋所有業(yè)務(wù)和所有環(huán)節(jié)中的一切風(fēng)險，確保風(fēng)險管理能夠識別銀行面臨的一切風(fēng)險。 (三)

8、風(fēng)險管理技術(shù)上，以模型深度度量取代簡單的淺度度量 長期以來，一些商業(yè)銀行習(xí)慣運用定性分析和簡單的數(shù)據(jù)分析方法，通過完善貸款保證措施貸款限額信用額度信用等級等傳統(tǒng)的信貸管理手段，來加強對貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的風(fēng)險控制和降低信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險損失。而國際銀行業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)早已從“我們只做好貸款”“貸款應(yīng)該評級”演變到“對風(fēng)險進行定價”，通過量化風(fēng)險測算為單筆貸款的風(fēng)險準入和風(fēng)險成本判斷提供支持。同時，作為股份制商業(yè)銀行的出資人，股東也會對資本配置效率提出更高的要求，不僅要求單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險收益匹配，而且對在資產(chǎn)組合層面上風(fēng)險收益能否平衡的要求也更加苛刻，銀行必須采取對自留風(fēng)險定價資產(chǎn)證券化對部分資產(chǎn)組合從事避險交

9、易等動態(tài)的風(fēng)險管理措施來減少系統(tǒng)性風(fēng)險。因此，風(fēng)險管理支持技術(shù)也要適應(yīng)新的形勢的要求，主動引入內(nèi)部評級法等先進的定量技術(shù)工具，設(shè)計出針對單筆業(yè)務(wù)和資產(chǎn)組合兩個層面，涵蓋信用市場操作三類風(fēng)險的計量模型，實現(xiàn)由淺度度量向深度度量的轉(zhuǎn)變。 (四)風(fēng)險管理機制上，以資本精細化管理取代資本粗放管理 多年來，盡管商業(yè)銀行反復(fù)強調(diào)以效益為中心，但在實際工作中，普遍不能很好解決擴大業(yè)務(wù)規(guī)模與提高效益的關(guān)系，不能很好解決短期效益與長期效益的關(guān)系，最終導(dǎo)致以浪費資本這種最稀缺的資源為代價來換取業(yè)務(wù)的規(guī)模擴長。為有效防止分支機構(gòu)因盲目追求短期收益而忽視對業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險的充分衡量，避免風(fēng)險對資本的沖擊，必須采取能將資本

10、風(fēng)險和收益有機銜接的資本精細化管理工具。這種精細化的資本管理工具包括資本配置和績效考核兩部分。在資本配置上要以經(jīng)濟資本為核心約束風(fēng)險資產(chǎn)總量的增加，指導(dǎo)業(yè)務(wù)資源的有效配置，促進資產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和優(yōu)化。在績效考核上強調(diào)資本回報對經(jīng)營管理的約束，設(shè)定恰當(dāng)?shù)目冃гu價期限，并充分考慮風(fēng)險因素及風(fēng)險管理戰(zhàn)略的執(zhí)行效果，實現(xiàn)由考核賬面利潤向考核風(fēng)險調(diào)整后資本回報率(RAROC)的轉(zhuǎn)變，打牢經(jīng)濟資本占用與經(jīng)濟資本回報的內(nèi)在關(guān)系，為不同產(chǎn)品客戶和部門的風(fēng)險建立共同的衡量基礎(chǔ)。 (五)風(fēng)險管理組織上，以垂直管理取代層級管理 從目前國內(nèi)銀行業(yè)的現(xiàn)實情況看，如果金融機構(gòu)同時身兼風(fēng)險承擔(dān)者和風(fēng)險監(jiān)控者的雙重職責(zé)，往往樂于

11、追求業(yè)務(wù)量和利潤的增長，而忽視由此可能帶來的更大的風(fēng)險。因此，風(fēng)險管理必須保持一定的獨立性，風(fēng)險承擔(dān)者不能同時為風(fēng)險監(jiān)控者，風(fēng)險承擔(dān)與風(fēng)險監(jiān)控必須分離。而實現(xiàn)垂直管理后，便于上級行風(fēng)險管理部門對下級行風(fēng)險管理部門負責(zé)人和同級業(yè)務(wù)部門“風(fēng)險管理窗口”負責(zé)人的直接管理和考核，有利于總行風(fēng)險戰(zhàn)略和政策的傳導(dǎo)，有利于下級行風(fēng)險管理人員和風(fēng)險窗口管理人員在所轄區(qū)域和領(lǐng)域內(nèi)全面監(jiān)控執(zhí)行總行風(fēng)險管理政策，有利于總行風(fēng)險管理部門綜合歸納各區(qū)域各領(lǐng)域的風(fēng)險暴露，及時進行合規(guī)風(fēng)險整合和對沖，從而實現(xiàn)對整個機構(gòu)的積極風(fēng)險配置。 三建立合規(guī)風(fēng)險管理體系的具體措施 (一)樹立科學(xué)的風(fēng)險管理理念，全力營造風(fēng)險管理的文化氛

12、圍 風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的靈魂，通過營造風(fēng)險管理的文化氛圍，及時準確把科學(xué)的風(fēng)險理念傳導(dǎo)給每一位員工，使之牢固樹立風(fēng)險意識，形成風(fēng)險防范的慣性思維，是做好風(fēng)險管理工作的重要保證。要樹立過濾掉風(fēng)險的收益和發(fā)展的風(fēng)險理念，處理好風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，以風(fēng)險管理作為業(yè)務(wù)發(fā)展的先決條件。在發(fā)展業(yè)務(wù)的同時也要考慮潛在的風(fēng)險，確定合理的風(fēng)險度，既不能在風(fēng)險面前畏難回避，也不能盲目夸大風(fēng)險事實。要在主動預(yù)測管理控制各類風(fēng)險源疏導(dǎo)化解風(fēng)險為我所用的前提下最大限度追求企業(yè)效益最大化，理性支持各項業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。要樹立風(fēng)險回報理念，根據(jù)風(fēng)險回報的差異，對不同的客戶業(yè)務(wù)產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略進行量化的比較和選擇

13、，在經(jīng)營工作中正確處理資本收益和風(fēng)險的關(guān)系，在風(fēng)險和收益的平衡中實現(xiàn)資本的保值增值，確保風(fēng)險和收益應(yīng)匹配。          (二)制定明晰的風(fēng)險管理戰(zhàn)略，引導(dǎo)風(fēng)險管理工作的有序開展 風(fēng)險戰(zhàn)略是風(fēng)險管理的行為指南。作為公司治理結(jié)構(gòu)完善的現(xiàn)代商業(yè)銀行，董事會要根據(jù)經(jīng)濟環(huán)境國際銀行同業(yè)風(fēng)險管理發(fā)展趨勢市場定位和主要股東的風(fēng)險偏好，確定合理的投資回報目標(biāo)，制定確保業(yè)務(wù)可持續(xù)健康發(fā)展的風(fēng)險管理戰(zhàn)略。整個風(fēng)險管理戰(zhàn)略應(yīng)包括風(fēng)險管理的目標(biāo)風(fēng)險可承受區(qū)間風(fēng)險管理的原則。資本金的管理，即估算發(fā)展目標(biāo)預(yù)測經(jīng)濟資本與監(jiān)管資本的缺口，規(guī)

14、劃資本的最佳結(jié)構(gòu)并提出籌資方案，確定資本金在經(jīng)濟區(qū)域業(yè)務(wù)主線及不同行業(yè)之間的配置，對銀行風(fēng)險管理的長期投入進行規(guī)劃等。風(fēng)險管理委員會以董事會的風(fēng)險管理戰(zhàn)略為依據(jù)，制定全行的風(fēng)險管理政策。各級管理層具體負責(zé)風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險管理政策的貫徹落實。風(fēng)險管理部門根據(jù)董事會風(fēng)險管理委員會高層管理者確定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略規(guī)劃政策和操作指引，通過授權(quán)管理授信制度控制目標(biāo)等手段，及時有效地傳導(dǎo)給分支機構(gòu)和各風(fēng)險窗口，對信用風(fēng)險市場風(fēng)險操作風(fēng)險等實施全面有效管理。 (三)搭建垂直獨立的風(fēng)險管理組織架構(gòu)，制定完善的風(fēng)險管理流程和規(guī)章制度 為實現(xiàn)風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)發(fā)展的有效制衡，目前商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織架構(gòu)應(yīng)從現(xiàn)行的平面式層級

15、化管理向矩陣式垂直化管理過渡，確保風(fēng)險管理的獨立性和權(quán)威性。一要堅持分層管理原則。即將風(fēng)險管理的決策管理操作職能分別賦予不同層次的機構(gòu)，由董事會對風(fēng)險管理負最終責(zé)任，董事會授權(quán)首席風(fēng)險官和風(fēng)險管理委員會在保持獨立性的前提下代為行使風(fēng)險管理職權(quán)，實行在首席風(fēng)險官統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下的“下管一級”和“分類管理”的積極的風(fēng)險管理模式。各級風(fēng)險管理部門要相對獨立于業(yè)務(wù)部門，承擔(dān)起平行制約和行為監(jiān)督的責(zé)任，抑制過度追求商業(yè)機會利差貢獻或業(yè)務(wù)量而違背風(fēng)險管理原則的行為。二要堅持集中與分散相結(jié)合的原則。即對風(fēng)險管理的決策和宏觀管理層面實行集中，統(tǒng)一全行的風(fēng)險管理政策制度程序，而對風(fēng)險管理的微觀操作層面實行分散化管理。

16、三要堅持“扁平化與窗口化統(tǒng)一”的原則，實現(xiàn)風(fēng)險管理關(guān)口的前移。實行扁平化，就是要在風(fēng)險管理過程中，盡可能地減少風(fēng)險戰(zhàn)略和政策的傳導(dǎo)過程，減少決策程序中的不必要環(huán)節(jié)，保證信息傳輸?shù)募皶r準確。實行窗口化，就是要將風(fēng)險的日常監(jiān)控單元直接設(shè)置到業(yè)務(wù)經(jīng)營部門內(nèi)，使風(fēng)險管理涵蓋各業(yè)務(wù)領(lǐng)域，更加貼近市場，實現(xiàn)對風(fēng)險的全面及時監(jiān)控。 進一步優(yōu)化風(fēng)險管理流程，實現(xiàn)風(fēng)險管理與業(yè)務(wù)管理的平行作業(yè)。要從管理的角度將風(fēng)險進行分類，并確定相應(yīng)的風(fēng)險管理授權(quán)，逐步做到按產(chǎn)品地區(qū)業(yè)務(wù)主線來識別風(fēng)險，分支機構(gòu)要在授權(quán)范圍內(nèi)，對信用市場操作等風(fēng)險進行控制，在此基礎(chǔ)上，實現(xiàn)風(fēng)險的分類管理，即所有風(fēng)險都由專門的風(fēng)險管理部門和專業(yè)的風(fēng)

17、險管理人才進行分類管理和實時監(jiān)測，提高風(fēng)險管理的效率。同時，要建立科學(xué)的風(fēng)險決策流程，決策的各個環(huán)節(jié)既要講程序和制約，更要講科學(xué)和專業(yè)；既要講控制，也要講效率；既要講民主，也要有問責(zé)，確保風(fēng)險決策的程序性科學(xué)性和專業(yè)性，確保對業(yè)務(wù)發(fā)展及市場競爭的快速反應(yīng)和對風(fēng)險的及時預(yù)警。 及時進行風(fēng)險管理制度方法措施的梳理歸納，盡快填補風(fēng)險管理制度建設(shè)的空白。一要建立內(nèi)部控制評價制度。將所有風(fēng)險單元的風(fēng)險管理過程納入監(jiān)控和考核體系，并與績效管理薪酬分配和干部晉升掛鉤，促進風(fēng)險管理工作的完善和開展。二要健全和完善法人授權(quán)管理制度。結(jié)合各級行風(fēng)險內(nèi)控建設(shè)管理的完善程度經(jīng)營管理范圍水平，制定相應(yīng)的法人授權(quán)等級評價

18、辦法，實行區(qū)別授權(quán)，同時，建立授權(quán)執(zhí)行效果的后評價制度，充分發(fā)揮授權(quán)管理在風(fēng)險管理中的重要作用。三要建立風(fēng)險限額管理制度。對商業(yè)銀行面臨的各類風(fēng)險進行量化匯總分解控制，將風(fēng)險控制在可以承受的限度內(nèi)。四要建立制度評估反饋機制。各制度制定部門要定期自我評估，從而使規(guī)章制度的建立修改和廢止工作始終處于良性循環(huán)的狀態(tài)。五要嚴格制度的執(zhí)行，對違反制度規(guī)定的，要嚴厲追究責(zé)任。 (四)推進內(nèi)部評級工程建設(shè)，打造合規(guī)風(fēng)險管理的核心工具 由于風(fēng)險管理不同于單一的風(fēng)險控制，它是一項涵蓋全要素全方位和全過程的系統(tǒng)管理工程，因此，必須引入與之相適應(yīng)的全新的技術(shù)工具。而目前已經(jīng)公布，并將于2007年正式實施的巴塞爾新資

19、本協(xié)議所積極倡導(dǎo)的內(nèi)部評級法，無疑為各商業(yè)銀行的風(fēng)險管理提供了先進的技術(shù)工具。所謂內(nèi)部評級法(IRB)，實質(zhì)上是一套以銀行內(nèi)部風(fēng)險評級為基礎(chǔ)的資本充足率計算及資本監(jiān)管的方法。它由銀行專門的風(fēng)險評估部門和人員，運用一定的評級方法，對借款人或交易對手按時足額履行相關(guān)合同的能力和意愿進行綜合評價，并用簡單的評級符號表示信用風(fēng)險的相對大小。內(nèi)部評級主要包括客戶評級和債項評級兩個方面，它能夠提供客戶違約概率(PD)違約損失率(LGD)預(yù)期損失率(EL)非預(yù)期損失率(UL)違約敞口(EAD)等關(guān)鍵指標(biāo)，不僅在授信審批貸款定價限額管理風(fēng)險預(yù)警等基礎(chǔ)信貸管理中發(fā)揮決策支持作用，而且也是制定信貸政策計提準備金分

20、配經(jīng)濟資本的重要基礎(chǔ)。 內(nèi)部評級法從國家風(fēng)險地區(qū)風(fēng)險行業(yè)風(fēng)險產(chǎn)品風(fēng)險客戶風(fēng)險以及債項風(fēng)險等多種角度進行風(fēng)險評級，在敏感性準確性和系統(tǒng)性等方面對風(fēng)險計量提出了更高要求，能夠增強商業(yè)銀行對各種風(fēng)險的鑒別分析能力。盡管中國銀監(jiān)會對新資本協(xié)議的實施制定了“兩步走”和“雙軌制”的策略，但內(nèi)部評級法作為新資本協(xié)議著力推薦的風(fēng)險管理工具，正在成為全球銀行業(yè)開展風(fēng)險管理的主流技術(shù)模式。實施內(nèi)部評級法不僅有利于提高各商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平增強核心競爭能力，也有助于樹立商業(yè)銀行在投資者和社會上的良好形象。 實際上，一些商業(yè)銀行已經(jīng)對內(nèi)部評級工程建設(shè)給予了高度重視，并在信用風(fēng)險評級預(yù)警系統(tǒng)等前期工作方面取得了初步進

21、展。今后一段時期，要加快內(nèi)部評級體系的實質(zhì)性的開發(fā)建設(shè)，促使階段性成果及時轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力，使內(nèi)部評級法盡快成為信貸政策授權(quán)管理風(fēng)險限額管理產(chǎn)品定價經(jīng)濟資本分配準備金計提績效考核資本充足率測算等方面的核心工具，使商業(yè)銀行能夠充分利用先進的風(fēng)險管理技術(shù)進行正規(guī)化系統(tǒng)化的風(fēng)險管理。 (五)發(fā)揮經(jīng)濟資本的約束作用，建立以資本回報率為基礎(chǔ)的風(fēng)險自我調(diào)控機制 由于缺乏經(jīng)濟資本的約束，在各商業(yè)銀行發(fā)展過程中，曾經(jīng)出現(xiàn)過存貸款業(yè)務(wù)的大起大落和貸款從惜貸到激增的快速擴張，經(jīng)濟資本在各商業(yè)銀行經(jīng)營活動中的基礎(chǔ)地位的逐步確立，使得在風(fēng)險管理工作中，能夠借助于經(jīng)濟資本的本質(zhì)屬性建立風(fēng)險自我調(diào)控和約束機制。我們知道，銀行