第四章-FI04_銀行保函流程

1、第四章-FI04_銀行保函流程1. 流程說明此流程描述因應(yīng)銀行保函的業(yè)務(wù)管理需要，于SAP系統(tǒng)中相應(yīng)的作業(yè)處理過程。本流程主要適用于營業(yè)投標(biāo)保函、履約保函、質(zhì)量保證保函等業(yè)務(wù)。本流程主要涉及責(zé)任中心助理和總部資金管理人員、總部出納等崗位。責(zé)任中心根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)需要填寫“銀行保函申請單”，并同時(shí)提供記載保函要求的招標(biāo)文件、購銷合同等證明文件。公司本部資金管理人員接受經(jīng)核準(zhǔn)之“銀行保函開立申請單”及其附屬文件后，須開立銀行保函申請書，經(jīng)蓋用公司印章后，提交保函開立之銀行。資金管理人員在準(zhǔn)備保函申請文件同時(shí)，需將“銀行保函開立申請單”傳遞至銀行出納人員，由其辦理資金劃轉(zhuǎn)作業(yè)。資金管理人員負(fù)責(zé)將保函申請

2、書、資金劃轉(zhuǎn)之銀行票據(jù)交予保函開立銀行，并在獲取銀行保函后，以快速、安全的傳遞方式迅速交予責(zé)任中心，并由營業(yè)人員轉(zhuǎn)交顧客。營業(yè)人員將銀行保函交予顧客的同時(shí)，需由其簽收確認(rèn)。注：在銀行保函憑證的文本中應(yīng)注明保函支付的責(zé)任中心及客戶簡稱。相關(guān)附件：銀行保函申請單、保函劃轉(zhuǎn)資金票據(jù)、銀行保函申請書、銀行保函。2. 流程圖3. 系統(tǒng)操作3.1. 操作范例開具銀行保函3.2. 系統(tǒng)菜單及交易代碼路徑：會(huì)計(jì)®財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)®總分類帳®憑證輸入®輸入總帳科目憑證交易代碼：FB503.3. 系統(tǒng)屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說明資料范例憑證日期為業(yè)務(wù)原始憑證發(fā)生之日期2001/0

3、7/13記帳日期為錄入SAP系統(tǒng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)之會(huì)計(jì)憑證的過帳日期2001/07/13貨幣為會(huì)計(jì)憑證之業(yè)務(wù)貨幣種類，AOF之記帳本位幣為人民幣（RMB），業(yè)務(wù)貨幣則有美元（USD）等RMB參照為原始憑證編號(hào)，用于參考檢索原始單證無短文本為記載于會(huì)計(jì)憑證抬頭之業(yè)務(wù)描述付黃浦責(zé)任中心外服公司跨公司的編號(hào)為跨公司代碼交易，同一業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的系統(tǒng)編號(hào)，由其聯(lián)結(jié)不同公司代碼的不同會(huì)計(jì)憑證系統(tǒng)自動(dòng)給付公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上出具資產(chǎn)負(fù)債表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“F001”至“F999”F001總帳科目為已在總分類帳中定義的用于記帳的會(huì)計(jì)科目，可控制

4、對(duì)該科目的記帳和對(duì)記帳數(shù)據(jù)的處理，AOF總帳科目使用10位數(shù)碼，前四碼遵循國家財(cái)會(huì)制度要求而定，后6位依核算、管理之需求而定借：1111970000銀行保函貸：1111030100交通銀行RMBDC為系統(tǒng)記帳之借貸方標(biāo)識(shí)：S借方，H貸方SH憑證貨幣計(jì)的金額在此輸入以抬頭貨幣計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)交易金額10本位幣金額系統(tǒng)依據(jù)“憑證貨幣計(jì)的金額”欄位數(shù)額及貨幣兌換率，自動(dòng)計(jì)算本欄位金額文本為各行項(xiàng)目的摘要描述，即明細(xì)分類帳、日記帳、會(huì)計(jì)憑證之摘要欄業(yè)務(wù)描述均來自本欄位的輸入，務(wù)必規(guī)范輸入付黃浦責(zé)任中心外服公司業(yè)務(wù)范圍是一個(gè)跨公司代碼的核算環(huán)境，能用于構(gòu)建次級(jí)公司代碼結(jié)構(gòu)層次的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，AOF之業(yè)務(wù)范圍：1001震旦家具董事會(huì)，1002震旦辦公家具事業(yè)部（注：本欄位為必選項(xiàng)，若缺則將影響業(yè)務(wù)范圍報(bào)表之完整性）1002反記帳對(duì)于中國財(cái)會(huì)制度規(guī)定需紅字記帳的業(yè)務(wù)處理，系統(tǒng)提供反記帳功能，須在每一需紅字記帳的行項(xiàng)目中勾選“反記帳”欄位，而記帳碼則選用與紅字記帳方向相反之借方貸方無成本中心管理會(huì)計(jì)中組織結(jié)構(gòu)的基本單位，用于歸集成本/費(fèi)用。其中成本中心前四位為成本中心所在公司代碼無 點(diǎn)擊<細(xì)節(jié)>進(jìn)入另一屏幕,將此屏的<業(yè)務(wù)范圍>一欄補(bǔ)充齊全:按<模擬&