倉庫管理細則

1、倉庫管理細則 1、目的：規(guī)范物資進庫、出庫、庫存管理、盤點、建賬等行為。2、責任擔當：倉管3、基本原則與流程：3.1 基本原則：3.1.1 出入庫均應持有并保存相關書面憑證；3.1.2 出入庫均應建立相應臺賬（書面臺賬或和電子文檔）；3.1.3 定期盤點和對賬，確保賬實相符、賬賬相符；3.1.4 遵循先進先出的記賬原則；3.1.5 庫房現(xiàn)場推行“6S”管理，確保安全、暢通、亮麗；3.1.6 堅持既管理又服務的庫管原則。3.2 基本流程：3.2.1 基本流程：入庫請求入庫核實接收入庫入庫確認入庫完成入庫憑證入賬在庫物資管理出庫請求出庫核實出庫確認出庫完成出庫憑證入賬盤點平賬月初報表呆殘品處理最低

2、庫存管理；3.2.2 基礎流程規(guī)定：A、入庫核實：庫管員與入庫人共同核實入庫憑證與待入庫實物，準確無誤后轉入下一步；若有出入，則由入庫人更正后再核實；B、接收入庫：庫管員接收入庫待入庫物資與憑證；C、入庫確認：庫管員開具入庫單，入庫人核實無誤后簽字確認，若有出入，則由庫管員更正后再核實；D、入庫完成：入庫人帶走一聯(lián)入庫單，入庫完畢；E、入庫憑證入賬：庫管員根據(jù)入庫憑證與物資，將入庫情況記錄于臺賬上，并妥善管理入庫憑證；F、出庫核實：庫管員與出庫人共同核實出庫憑證與待出庫實物，準確無誤后轉入下一步；若有出入，則由庫管員更正后再核實；G、出庫確認：庫管員開具出庫單，出庫人核實無誤后簽字確認，若有出

3、入，則由庫管員更正后再核實；H、允許出庫：庫管員接收出庫憑證，允許出庫人帶走物資；I、出庫完成：出庫人帶走出庫物資與一聯(lián)出庫單，出庫完畢；J、出庫憑證入賬：庫管員根據(jù)出庫憑證與物資，將出庫情況記錄于臺賬上，并妥善管理出庫憑證；K、盤點平賬：每月底庫房會同相關業(yè)務部門對庫存情況進行盤點，并將盤點后所發(fā)現(xiàn)得賬實不符或/和賬賬不符情況匯總處理，經(jīng)主管領導批準后，進行賬面處理，確保賬實相符、賬賬相符；L、月初報表：庫管員于月初將上月的出入庫情況制成表格，經(jīng)過部門主管審批后報送相關部門與領導；M、呆殘品處理：庫管員將長期積壓的、有缺陷的、殘舊無用的物資，定期提請相關業(yè)務部門進行處理，以便節(jié)約庫房空間；N

4、、安全庫存管理：庫房會同主管業(yè)務部門確定最低/高庫存量，當庫存情況接近最低/高庫存量時，向相關部門發(fā)出庫存預警信號。4、出入庫管理規(guī)定：4.1 物資類別： 、產(chǎn)成品：公司所生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)品成品；、零部件成品：組成公司產(chǎn)成品的零件、部件；、零部件半成品：組成本公司零部件的最少有一道工序未完成的零件、部件；、主輔材料：生產(chǎn)所需的主輔材料與毛坯、包裝用品等；、工量刀具：生產(chǎn)所需的工具、量具、刀刃具等；、專用器具：本公司生產(chǎn)經(jīng)營所需的工裝、夾具、專用檢具、專用量具、專用刀具、各種模具等。、勞保用品：勞動保護用衣服、鞋子、帽子及洗護用低值易耗品等；、辦公用品：桌椅、電腦、打印機、空調(diào)等辦公設施及紙筆、文

5、件夾、票據(jù)等日常用品；、殘廢料：下腳料、金屬（非金屬）廢屑、廢舊工量刀具等生產(chǎn)過程所產(chǎn)生的附帶產(chǎn)物。4.2 出入庫憑證：4.2.1 入庫憑證：除入庫單一樣外其余入庫憑證見下表序號物資類別憑證名稱產(chǎn)成品產(chǎn)品入庫單零部件成品零、部件完工檢驗合格證零部件半成品零、部件加工工序卡片主輔材料發(fā)票、送貨清單、進廠檢驗合格證工量刀具發(fā)票、送貨清單、進廠檢驗合格證專用器具發(fā)票、專用器具完工檢驗合格證勞保用品發(fā)票、送貨清單辦公用品發(fā)票、送貨清單殘廢料無4.2.2 出庫憑證：除出庫單一樣外其余出庫憑證見下表序號物資類別憑證名稱產(chǎn)成品產(chǎn)品出庫單零部件成品領料單、產(chǎn)品出庫單零部件半成品調(diào)度指令、零、部件加工工藝原材料

6、與毛坯領料單工量刀具零、部件加工工藝、工量刀具領用卡專用器具零、部件加工工藝、專用器具領用卡勞保用品領料單辦公用品領料單殘廢料出庫單4.2.3 憑證選擇：有多個憑證的，選擇能說明問題的即可。4.3 入庫管理：4.3.1 入庫流程：入庫請求入庫核實允許入庫入庫確認入庫完成入庫憑證入賬；4.3.2 一般流程步驟與內(nèi)容：除“入庫請求”可以采用口頭或書面形式外，其余步驟按照3.2.2條的規(guī)定執(zhí)行；4.3.3 零部件半成品的特殊入庫規(guī)定：庫管員核實好數(shù)量后，無需開具入庫單，只要在入庫登記本上記錄好工序名稱及數(shù)量并由入庫人簽字確認即可，其它內(nèi)容仍按流程進行；4.3.4 暫時接收保管：物資到達后，尚未提請質

7、量檢驗前，庫管員核實名稱與數(shù)量后，暫時接收保管，待質量檢驗合格或辦理讓步接收后，再辦理入庫手續(xù)；若質量檢驗結論為拒收，則直接退回采購部門；此過程不必開具入庫單或出庫單，但應該做好相應記錄。4.4 在庫物資管理：4.4.1 基本管理要求：分區(qū)管理、安全方便，立體存儲、節(jié)約空間，通道敞亮、進出自如；包裝、標示符合規(guī)范，碼放整齊、有序，標識清楚、唯一，現(xiàn)場干凈、清潔；溫度、濕度、光線符合產(chǎn)品要求，防水、防火、防盜措施得力有效；強酸、強堿等危險物品，標示醒目、安全措施到位；4.4.2 各類物資的特殊管理要求：4.4.2.1 產(chǎn)成品及零部件成品的超期抽查：超過6個月時，應該通知品管部門抽檢，以確認產(chǎn)品質

8、量符合規(guī)定的質量要求；4.4.2.2 零部件半成品數(shù)量變化處理：零部件半成品因為轉序或報廢而減少或增加數(shù)量的，應在零、部件加工工序卡片上注明轉序或報廢的文件編號及產(chǎn)品數(shù)量，并由檢驗員蓋章確認；4.4.2.3 原材料與毛坯的殘舊料處理：對于不能再利用的下腳料、廢舊材料，應該提請采購、技術部門及時處理；4.4.2.4 工、量具的質量鑒定、編號及報廢管理：A、質量鑒定：按照量具鑒定周期表規(guī)定的時間，收回量具進行合格鑒定，鑒定合格后再發(fā)放使用；B、編號管理：每一把量具、專用工具都必須有自己唯一的編號，普通工具可以不受此條限制；C、報廢管理：經(jīng)過技術部門鑒定確實需要報廢的工、量具，由技術部門開具廢票，工

9、、量具報廢下賬，普通工具可以不受此條限制；4.4.2.5 工裝、夾具的標牌管理、周期檢定及報廢管理：A、標牌管理：每一個工裝、夾具都必須刻上圖號、名稱等與標識牌一致的字樣，并在顯著位置掛上標識牌；B、周期檢定：按照工裝、夾具鑒定周期表規(guī)定的時間，收回量具進行合格鑒定，鑒定合格后再發(fā)放使用；C、報廢管理：經(jīng)過品管部門鑒定確實需要報廢的工裝、夾具，由技術部門開具廢票，工裝、夾具報廢下賬。4.5 出庫管理：4.5.1 出庫流程：出庫請求出庫核實出庫確認出庫完成出庫憑證入賬；4.5.2 一般流程步驟與內(nèi)容：除“出庫請求”可以采用口頭或書面形式外，其余步驟按照3.2.2條的規(guī)定執(zhí)行；4.5.3 零部件半

10、成品的特殊出庫規(guī)定：庫管員核實好數(shù)量后，無需開具出庫單，只要出庫人在零、部件加工工序卡片上簽字確認并帶走工序卡片及其控制的零、部件半成品即可，庫管員應妥善保存調(diào)度指令直到半成品再次入庫，其它內(nèi)容仍按流程進行；4.5.4 物資類別中的、類物資，日常使用按第6條的相關規(guī)定執(zhí)行。4.5.5 物資類別中的、類物資，日常使用無需開具出庫單；屬低值易耗品如手套、圍裙等物資，原則上實行以舊（殘)換新制度；屬易耗易損品如砂輪、砂布、包裝物等物資在相關定量考核的基礎上，直接登記領用。每月末庫管員統(tǒng)一登記督促，由各部門主管或指定人統(tǒng)一開具出庫單。4.6 退庫管理規(guī)定：4.6.1 正常退庫管理規(guī)定：因多領、誤領、任

11、務取消而必須退庫的，領料單位將實物退還庫房，庫管員開具用紅票沖減領料數(shù)量；所退還實物的質量狀態(tài)與出庫時應該一致，否則不能退庫。4.6.2 料廢退庫管理規(guī)定：因原材料、毛坯本身質量問題導致零部件在加工過程中報廢的，憑檢驗開具的廢票更換新的毛坯、原材料；不需要換料時，可憑檢驗開具的廢票辦理紅票沖減手續(xù)。4.6.3 料廢零件收集處理：庫房應定期將檢驗平時收集的料廢零件集中在一起，與廢票核實無誤后，提交采購部門，由采購部門與供應商協(xié)商處理。4.6.4 賬面處理與憑證管理：按照4.3與4.5的相關規(guī)定執(zhí)行。5、專項步驟管理規(guī)定：5.1 盤點平賬：5.1.1盤點相關部門：除庫房必須參與外其它參與部門見下表

12、序號物資類別參與部門產(chǎn)成品市場部、財務部零部件成品生產(chǎn)部、財務部、市場部零部件半成品生產(chǎn)車間、生產(chǎn)部原材料與毛坯物資部、財務部、生產(chǎn)部工量刀具物資部、品管部專用器具技術部、生產(chǎn)部勞保用品物資部、生產(chǎn)部辦公用品物資部、辦公室5.1.2 盤點匯總：A、每次盤點完畢，庫管員及時編制物資盤點表，經(jīng)過庫房主管審批后報送盤點參與部門及主管經(jīng)理；B、物資盤點表的格式與內(nèi)容，必須符合財務管理規(guī)定；5.1.3 平賬處理：將盤點后所發(fā)現(xiàn)的賬實不符或/和賬賬不符情況匯總后，由盤點參與部門共同研究處理意見并上報主管經(jīng)理批準，并按審批結論進行賬面處理，確保賬實相符、賬賬相符。5.2 月初報表：5.2.1 報表時間：每月

13、30號之前，遇節(jié)假日順延；5.2.2 上報對象：除主管經(jīng)理外，各盤點參與部門各一份；其他公司領導按需呈送；5.2.3 報表的格式與內(nèi)容，必須符合財務管理規(guī)定；5.3 呆殘品處理：5.3.1 處理周期：每半年最少一次；5.3.2 處理權限部門：除技術部外其它職能部門見下表 序號物資類別權限部門產(chǎn)成品市場部、生產(chǎn)部零部件成品生產(chǎn)部、市場部零部件半成品生產(chǎn)車間、生產(chǎn)部原材料與毛坯物資部、生產(chǎn)部工量刀具物資部、生產(chǎn)部專用器具生產(chǎn)部勞保用品物資部、生產(chǎn)部辦公用品辦公室殘廢料物資部5.3.3處理結論：A、產(chǎn)品類：降價銷售、改制其它產(chǎn)品、轉為殘廢料；B、其它物資：繼續(xù)放置、改做他用、轉為殘廢料；C、殘廢料：

14、賣與廢品收購單位；5.3.4 殘廢料處理規(guī)定：A、由物資部負責將殘廢料賣與廢品收購單位，并將所得資金上繳財務部門；B、出賣殘廢料的憑證：出庫單、售價單；C、上繳收款的憑證：收款收據(jù)。5.4 安全庫存管理：5.4.1 確定安全庫存量：除庫房必須參與外其它參與部門見下表 序號物資類別參與部門產(chǎn)成品市場部、財務部 零部件成品生產(chǎn)部、財務部、市場部零部件半成品生產(chǎn)車間、生產(chǎn)部原材料與毛坯物資部、財務部、生產(chǎn)部工量刀具物資部專用器具生產(chǎn)部勞保用品物資部、生產(chǎn)部辦公用品物資部、辦公室殘廢料物資部注解：除殘廢料只要確定最高庫存量外，其余都是高低同時確定。5.4.2 庫存預警接收部門：除財務部外所有確定最低庫

15、存量的參與部門；5.4.3 安全庫存量修訂：應該根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營情況定期修訂最低庫存量，參與部門同5.4.1條；5.4.4 安全庫存量審批：最終審批人為總經(jīng)理或其授權人。6、借、領用與歸還管理規(guī)定：6.1 適用范圍：4.1條的、類物資。6.2 借、領用規(guī)定：6.2.1 借、領用界定：借用的按照借用期限使用，到期必須歸還或者續(xù)借；領用的可以長期使用，無歸明確還期限；6.2.2 借、領用適用情景：庫管員可以視具體情況臨場決定借用或領用，一般情景見下表： 專用通用用期長用期短存量多存量少用處多用處少 工具借借領借借借借借 量具領借領借領借借領 刀具領借領借領借借領6.2.3 領、借用器具規(guī)定：領借用器具

16、，應該符合本細則規(guī)定的領用、借用情景，本人辦理領用或借用登記。庫管員應審定無誤后，所領用器具方可出庫；6.2.4 特殊借、領用：除生產(chǎn)部門以外的人員需要借、領用時，必須憑經(jīng)過所在部門經(jīng)理審批、庫房主管會簽同意的報告方可借、領用；6.2.5 借、領用器具辦理手續(xù)后，庫管員不必開具出庫單。6.3 歸還規(guī)定：6.3.1 一般規(guī)定：停止使用時，就應該及時歸還；6.3.2 短期、臨時借用：期滿就應該歸還，若需要繼續(xù)借用，應及時辦理續(xù)借手續(xù)；若需要長時間借用，則應改為領用；6.3.3 領用：不需要繼續(xù)使用或離開本崗位時，應及時歸還；6.3.4歸還手續(xù)：借領人將實物歸還庫房，庫管員在其登記條目后簽注“已歸還”字樣并簽字即可，庫管員不必開具入庫單；但是應該檢查歸還物是否損壞，若無損壞（正常磨損、損耗的，視為無損壞），則收回實物；若有損壞，則記錄在案并由借領人簽字確認以便追究責任，同時收回實物。6.4損失賠償：6.4.1一般原則：借領人丟失、損壞所借物資的，應照價賠償；6.4.2賠償程序：庫房會同采購、財務部門共同確認損失價值及賠償標準后，形成書面文件遞交財務部門執(zhí)行。6.5賬面處理與憑證管理：同4.6.4條。7、低值辦