工程項(xiàng)目工程部財(cái)務(wù)管理辦法

1、工程項(xiàng)目部財(cái)務(wù)管理辦法第一章 總論第一條 為了規(guī)范公司駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)核算、便于公司成本控制和 績效考核工作的開展，特制定本辦法。第二條 公司為所有工程項(xiàng)目部配備的財(cái)務(wù)人員由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng) 一委派和管理，直接對(duì)公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。第三條 本辦法包括貨幣資金管理、財(cái)務(wù)物資管理、項(xiàng)目核算管 理、項(xiàng)目部現(xiàn)場合同簽訂的管理、 考勤的管理相關(guān)規(guī)章制度及審批流 程等內(nèi)容。第二章貨幣資金管理第四條 公司下轄的工程項(xiàng)目部實(shí)行備用金管理制度。第五條 備用金由駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員向公司提出申請(qǐng)，每次申請(qǐng)金 額不得超過元。如出現(xiàn)特殊情況，須支付大額現(xiàn)金，駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人 員須提前三天填寫大額備用金申請(qǐng)單，由項(xiàng)目經(jīng)理及施工全過程 管

2、理部副總簽署后傳至公司財(cái)務(wù)部。第六條 備用金使用范圍包括以下內(nèi)容：. 臨時(shí)用工勞務(wù)報(bào)酬支出. 臨時(shí)急需物資及小規(guī)模用料采購支出施工及辦公等低值易耗品采購支出. 機(jī)械設(shè)備低值零配件采購及修理支出. 項(xiàng)目部人員差旅費(fèi)用支出. 施工用水電支出. 項(xiàng)目部招待費(fèi)支出. 經(jīng)公司批準(zhǔn)的其他項(xiàng)目支出第七條 駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員進(jìn)駐后，應(yīng)盡快到最近的銀行營業(yè)網(wǎng) 點(diǎn)開立臨時(shí)存款賬戶，備用金由公司財(cái)務(wù)部通過銀行轉(zhuǎn)賬劃撥。第八條 項(xiàng)目部支付給各分包隊(duì)伍的工程款項(xiàng)、預(yù)付工程款和備 料款等均須通過公司財(cái)務(wù)部銀行轉(zhuǎn)賬辦理，不得以備用金付現(xiàn)。第九條 駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)工程項(xiàng)目造價(jià)、金融機(jī)構(gòu)路途 遠(yuǎn)近等因素確定庫存現(xiàn)金的最低金

3、額， 為確保安全駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門 不得保留過多的庫存現(xiàn)金。第十條 駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目部的每筆支出填寫支出單， 由項(xiàng)目部經(jīng)理審核， 并登記現(xiàn)金賬， 月末將附原始憑證的支出單上報(bào) 至公司財(cái)務(wù)部第三章財(cái)產(chǎn)物資管理辦法第一節(jié)工程物資管理第十一條 項(xiàng)目部工程物資主要由公司根據(jù)項(xiàng)目的施工需求統(tǒng) 采購調(diào)撥， 項(xiàng)目部應(yīng)該派專人進(jìn)行管理， 并建立嚴(yán)格的收發(fā)存統(tǒng)計(jì)和 匯報(bào)體系。第十二條 駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員對(duì)工程物資的收發(fā)存進(jìn)行核算和監(jiān) 督管理，并根據(jù)工程工期的長短會(huì)同項(xiàng)目現(xiàn)場物資管理人員實(shí)施每月 次盤點(diǎn)，編制盤點(diǎn)明細(xì)表上報(bào)公司財(cái)務(wù)部。第二節(jié)機(jī)械設(shè)備管理第十三條 項(xiàng)目部施工使用的機(jī)械設(shè)備由公司統(tǒng)一購買或租賃后

4、 統(tǒng)一調(diào)撥至施工現(xiàn)場， 項(xiàng)目部也可根據(jù)實(shí)際需要自行聯(lián)系租賃機(jī)械設(shè) 備，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后進(jìn)行租賃。第十四條 項(xiàng)目部臨時(shí)短期用機(jī)械設(shè)備可由項(xiàng)目部自行聯(lián)系租賃， 但是價(jià)格不得高于當(dāng)?shù)赝悪C(jī)械設(shè)備的租賃價(jià)格。第十五條 項(xiàng)目部自行租賃的機(jī)械設(shè)備應(yīng)保證能夠滿足施工需求， 不得影響工期和工程質(zhì)量，由此造成的損失和后果由項(xiàng)目部自行承 擔(dān)，相關(guān)經(jīng)手人員須承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第十六條 對(duì)于項(xiàng)目部使用的機(jī)械設(shè)備，由駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員建立 機(jī)械設(shè)備臺(tái)賬進(jìn)行統(tǒng)一管理。第四章 相關(guān)規(guī)章制度第一節(jié)項(xiàng)目部職工借款管理辦法第十七條 駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格控制本項(xiàng)目部職工個(gè)人借款， 原則上不予借支，如因情況特殊，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后給予借支

5、，但數(shù) 額不得超過元， 超過此金額的必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)支出。 個(gè)人因私借款應(yīng) 在下月工資發(fā)放前償還， 否則從下月工資中扣除。 如因情況實(shí)屬特殊， 經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)后可以延長期限， 最多不得超過三個(gè)月。 經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理 批準(zhǔn)的個(gè)人借款，如借款人不能償還時(shí)由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)連帶責(zé)任。第十八條 個(gè)人借款應(yīng)填寫職工個(gè)人借款申請(qǐng)單，詳細(xì)填寫日 期、用途、金額以及預(yù)計(jì)歸還期限等內(nèi)容。第十九條 借款申請(qǐng)要求內(nèi)容詳盡、字跡清晰、摘要清楚、大小寫 金額相同，相關(guān)內(nèi)容不得涂抹或更改，否則視為該借款申請(qǐng)無效。第二十條 借款申請(qǐng)應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理和駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字后方 可借出，駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格審查相關(guān)人員簽字手續(xù)， 嚴(yán)禁在

6、沒有主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的情況下借出款項(xiàng)。第二十一條 項(xiàng)目部如出現(xiàn)個(gè)人借款及臨時(shí)的勞務(wù)隊(duì)借款，財(cái)務(wù) 人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)將單據(jù)交由公司會(huì)計(jì)進(jìn)行賬務(wù)處理， 以方便核算和監(jiān)督 個(gè)人借款情況。第二十二條 借款人員歸還借款時(shí)，駐項(xiàng)目現(xiàn)場財(cái)務(wù)人員應(yīng)開具加 蓋財(cái)務(wù)專用章的收據(jù)，不得將借款申請(qǐng)返還給借款人。第二節(jié)報(bào)銷管理辦法第二十五條由項(xiàng)目部指定的采購人員在進(jìn)行相關(guān)采購報(bào)銷時(shí)，必須取得符合法律要求的相關(guān)票據(jù)和發(fā)票。第二十六條駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格審核報(bào)銷發(fā)票，要求必須不得涂抹和更改，必須加蓋財(cái)務(wù)專用章或者發(fā)票專用章。第二十七條駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格自行監(jiān)督審核職責(zé)，對(duì)于不符合規(guī)定的發(fā)票退回不予報(bào)銷， 對(duì)于涉嫌偽造發(fā)票騙取報(bào)銷款 項(xiàng)的應(yīng)將發(fā)票扣留，報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理請(qǐng)求處理意見。第二十八條 報(bào)銷人必須憑相關(guān)票據(jù)和發(fā)票填寫報(bào)銷申請(qǐng)，并 妥善粘貼單據(jù)，填寫報(bào)銷金額和報(bào)銷理由。第五章項(xiàng)目部現(xiàn)場合同簽訂的管理 第二十九條駐項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員必須監(jiān)督項(xiàng)目部預(yù)簽訂的所有合同是 否通過流程審批， 對(duì)審批完的合同進(jìn)行檢查， 看項(xiàng)目部是否按照各部 門的意見進(jìn)行修改調(diào)整。第三十條對(duì)簽訂完的合同進(jìn)行歸類保管。 第六章項(xiàng)目部現(xiàn)場考勤的管理第三十一條對(duì)項(xiàng)目部現(xiàn)場管理人員每天的考勤進(jìn)行記錄， 并上傳至公 司人事部。 對(duì)項(xiàng)目部現(xiàn)場管理人員以外人員的日考勤進(jìn)行檢查， 月底 進(jìn)行匯總檢查，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審核簽字后上傳至公司人事部。 第三十二條督促項(xiàng)