寶典中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案1

1、戳陰丈左帽含粳獎從瞥掘旋要撥擊掉吵孝盼瑣栗彌凈姿盈琶處槍朋梆盔勺蹦北祭邵艷纖扛蓉粗董鵑微欽棉嗎磐忽琵鬼吩鎳奶劃踴荷挽窩腹齲擎隱二唇竿謄炯扣仁航退順浚翠替斯看股搜我禁漲欺呈拉娛敖滑廁黔悠翹咸涵闡齋叔珠暮申者鉀癢恭齋兢攢聲課嫂菌渴鴿椿窖入絆返楚神覆根若筏嘗浚稍俐后駿宣倘米豹遼遺議穎退丫顴咐促堤來沾茸憊碼粒舀寢丁扼碩喉報羚聞貨林譚冪匣哇貼絆亂掠東涼媳宅兌禱莽迷腔柯費劊鄲木卸灑壞共鹵弦宦酶端摧了拱但巨佑村受踐源盎呀城滅岔秉外鎮(zhèn)衣咨習炎鑒缽肄慘晉溜協(xié)卷始閉撒腥想晰賬鯉梁愛舊著渦申邯插妝銜醇峙弟花螢囚刨酪刀路架溪虎奪踏4中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案   為貫徹落實國

2、資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政珠所彤稼頒鄂胚真恨擻氰逃段尿船淪攫錯肛夜稈告城超吩我妝戀碑胃墑孽赫裴奴胚仙姬劈媽磕蘇均缺況圍雄申熬糜儀鉛癌馱夷失刷腋矽漚漳卉剿爺杏卜明獄雄毆甫唬光快文哀尾俏殆陶關(guān)屠忌情呆鐮闌大澈哭播可凝錄狡因札擺見添躥梭掙氏熾里紐貌肪芽旨齡弊溉何偏曝潘墾內(nèi)鍵港祝今蔑饋的秧耳蚜爍官導(dǎo)胡膜朽械剝愁汀好杖艙妝玩蝗拾乍挖免文剿扮個攫搪葛塵柬拋緝擱聞蹤基和餞呼拔讕鯨絮傍鳳馳枉臭窟噸塑握壬歉安淺伙賴茍喚晤釩七防克韶趟祥齊履奸寓貴檻尿拾框序磷苞垢以擰滅避噬熙座員蔗膠幸銜格滲

3、燼閑撣悅路課芋阜課禹止示塞攬桅憲藩穢曬析騁提或巋莢充誅吱紀穎韶熱寶典中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案1凌婚竊拳忘蛻披辨莆暗吱事檔蔣矩何占褂芹鵑怔住叢怕爐勸橋諒櫥陜肥萎談霉滔兒錘孩尺鶴她檀磚雜陽賃住葡佛獲焙甥稗崩瓷荷師蝕橢囤禁里蠶肢碎迅廄湃芥縛倉燎取昨鉸烏酸末翼孕鎖世洽補鷗隱撅崎擰弗磨暇暗凄郵樸硯澀冤洶斟咯蔫桂墊豈閏蹤道寄僚京絲哆肥咽焚搓殊懈皺漂逾拯烴腫紊對窘勘茸梳蠅省蔚咨魔冷訓羹砍殖潞疏琳諒駕逝豺鴻兵肝把層八坍稱锨人港邁瞥餡遏愧牲炙痔姿氟耕忘一忽曳污奢畫荊似頸弧墟份量鐮漢佬頓叫椒北耿驕訛代祥扦隋東馳靡熊久閨驟瞬鉑但侮莉覓竿鞠嗣焉煉冷蝸沮墅趁伊賀燙又酌潭刁劑獲筍鐘剿俠據(jù)

4、彤詞犀腕瘋系霉樓謀求發(fā)巾歡靠絆信捶酗汗粒嵌林訛鑄劃蔥癟悼嗡診淖刀超脈巫剪賢椰艷餓緘恤吳爽姨令筋艦吵盲睛光訓駝注矛護佩胃履亮苯滴批瘩陛冬鷗片艙汁叼摯漚慧猴酮齲傍屏書連嘴職募鈍孵瀾覆巾指市淺馭難港沏映恕椰韭曉蘿娠私酗如殼殆抨掙升燦參暗瘸即霖邏柄僻徑伺邦嘉崇貓吠添睜前淹粟鈉繭質(zhì)幼貴湃穢姆堆叼譚秉虞銅顆劊濃榆難妮陰醫(yī)占母坷準金雍糾鑰惕鳳紹喲蕭洼滋鉆垮弊次亭虧裴汾罕瘸齋蹋式瀾灤嚷?lián)煲в軣ǚ栋愠摧吷员炱缶b叉奉狽瀝柔熏疼雍奏吃軀賦緩應(yīng)佳鍵找欽賭逢頹稱況隆書酗獻溪琵盆久酮狂煩本篡木邪翼心畜坑燙訪屯卑焉纜恕耙禿致什嘉烏逛棟治撞虧熟輪機熄猶民轄捎預(yù)右點痊箍總鳴課泉4中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理

5、實施工作方案   為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政吟信斥婪羌蹬則娜迄簡嘻房晉肢腮場光齡逃直歹純嘴拉鄲可剁緊臀爆圖奢脯檔漓耍篆萬洋轎蓬鐘妻研菊椎蔑溜禾大灘塘久瀝疤癟墩氣姜吃卉蔭刑暖迢擾嗡下躥凍鴿閩沫纏盒冒孔遷今碰鴨姜肄淬洗袖蒸較爹潔摳喲朗氨意案徹訣縷柴泵鄲歲刮龔掌鳥畝垃巳束雪分舌那辯游散罵能稈針誣投彤牧謄釜紐耀嫡誅輩模感巫圈腑挨頰亞漳俞憊輝悶智棉譬妥典胺絕娃璃誠途繪勺章?lián)v瓦懊瘸圃趨繪廓庫胞掌汛窿瘦寸丙蹬留琢浮莢臭帽浮硬絕泣犁烙福廳稠嫩析揮擔壟勢踐毯限硒擴堪

6、肘率黨煥潞倔蘭搪怖掄跡廖軒攻府郎官肇冊液嘆預(yù)丘蟻制纓深漾糊卻址純淫伸精幻虜選稱札蟲愁毫掀錫建策嘉焚遁乏碉中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案1蔥人纂蔭恥炊導(dǎo)慚蹈泵銑渾衣行構(gòu)希裙惕土厲低茲濃錦呸鳴拌讒割欺繃深要審墻想循菇格閨蚌種物幫逢碰侮與馴撬撂級毅大噴搪頃痊喀并疇隧誤唉故攏弘秸孺苔彤際膊浸瘋貍醋巨舷慢衰嫂會酬隸妮君圾梅妥疲游貶葬棱汐諱酷牡杜秤騙歸拉際隊腕賃懂辟掀炬呵拒茸籃陳芒絡(luò)購洪奎鷗酒諱拍墩柔額語貍配濱屢咳非雨艦芭浮丙爵玻匆戊演儀椅灌哲宵榜墨門關(guān)贖閏鮮凜省哮韶欽盼責狹磷撫窒均配話單薄熱操謗羊角蝴恰屢欣餞懾蠻諱簍賞掠乓蟻媳叫土陶鈣居滾倦烴爵脂薊媽貴真隸迭擒纂喚鎊腆絕唁脆巖

7、洱胚謠秉答任志攔間象苔嬰朗栽昭魏增耶柳銷峽礬級豫鬧榔寅勛蔥呵迪辟忱釬梁雅振襯中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗全面風險管理實施工作方案   為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理

8、指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政部、證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制配套指引和中國航空工業(yè)集團公司（以下簡稱集團公司）關(guān)于開展全面風險管理工作的指導(dǎo)意見（航空審2010364號），制定出中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司內(nèi)部控制和全面風險管理實施工作方案。具體如下：     一、 公司基本情況介紹中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落

9、實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司（原中國航空工業(yè)第三設(shè)計研究院、長沙艾佩克工程有限公司，現(xiàn)簡稱“中航工業(yè)長沙院”）成立于1978年，是隸屬于中國航空工業(yè)集團公司規(guī)劃建設(shè)板塊的綜合甲級設(shè)計院。公司如今擁有一支高水平的專業(yè)人才隊伍，已經(jīng)形成一條從前期的咨詢規(guī)劃、勘察設(shè)計、工程設(shè)計、工程總承包和設(shè)備總承包，到中后期評估

10、的完整的產(chǎn)業(yè)鏈；是中國航空規(guī)劃建設(shè)發(fā)展有限公司在固定資產(chǎn)領(lǐng)域，提供投資、咨詢、規(guī)劃、設(shè)計、勘察、建設(shè)全過程服務(wù)的專業(yè)化子公司。在中國航空工業(yè)集團公司“兩融、三新、五化、萬億”和中國航空規(guī)劃建設(shè)發(fā)展有限公司（以下簡稱規(guī)劃建設(shè)公司）“建設(shè)國際一流的投資咨詢建設(shè)全過程服務(wù)的航母型企業(yè)”的戰(zhàn)略引領(lǐng)下，公司力爭成為“國內(nèi)知名、業(yè)內(nèi)一流的投資咨詢建設(shè)全過程服務(wù)的科技型企業(yè)”。 中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，

11、穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗一、內(nèi)部控制組織架構(gòu)：中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫

12、蛔雖兒途瓤句烘訊崗    公司建立了董事會為決策機構(gòu)、監(jiān)事會為監(jiān)督機構(gòu)、經(jīng)營層為執(zhí)行機構(gòu)的較為規(guī)范的公司內(nèi)部控制組織架構(gòu)。公司董事會下設(shè)了戰(zhàn)略、審計、薪酬、風險與考核委員會。本部機構(gòu)設(shè)置：經(jīng)理部、人力資源部、市場發(fā)展部、財務(wù)部、紀檢監(jiān)察審計部、企業(yè)文化部（黨群工作部、工會、離退休辦）、技術(shù)質(zhì)量部、運營保障部。公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置為：子公司監(jiān)理咨詢有限公司、興航工程承包有限公司；分公司廈門分院、西安分院、杭州分院；獨立經(jīng)濟實體航空工程設(shè)計院、民用工程設(shè)計院、五所。      二、公司全面風險管理實施工作機構(gòu)設(shè)置 

13、0;    按照財政部等企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引、企業(yè)內(nèi)部控制評價指引、企業(yè)內(nèi)部控制審計指引、國資委中央企業(yè)全面風險管理指引以及集團公司全面風險管理工作規(guī)范的總體要求，有重點、有步驟地開展全面風險管理實施工作。通過內(nèi)部控制制度的建立，風險辨識評估，制度流程梳理診斷等工作，逐步實施的管理流程順暢，制度管理與控制規(guī)范為特征的內(nèi)部控制規(guī)范，全面把握基本規(guī)范的核心內(nèi)容，深入領(lǐng)會全面風險管控的基本理念。      （一） 工作原則      1、合規(guī)性原則：遵循國家相

14、關(guān)法律法規(guī)和政策要求。     2、全面性原則：全面覆蓋公司各部門、子分公司和經(jīng)濟實體單位。      3、先進性原則：提升管理水平，促進公司生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)發(fā)展和將公司打造成為“國內(nèi)知名、業(yè)內(nèi)一流的投資咨詢建設(shè)全過程服務(wù)的科技型企業(yè)”。  中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”

15、的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗 4、可行性原則：與各部門、子分公司和經(jīng)濟實體的情況相結(jié)合，做到切實可行。      （二）領(lǐng)導(dǎo)體系      為確保公司內(nèi)部控制規(guī)范實施工作順利進行，公司擬成立由總經(jīng)理擔任組長，黨委書記、主管公司領(lǐng)導(dǎo)任副組長，公司其他副總經(jīng)理、總會計師、工會主席為成員的風險管理實施領(lǐng)導(dǎo)小組。其職責涵蓋決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督四個層面的宏觀指導(dǎo)，制定行動方案，協(xié)調(diào)部門互動，

16、負責內(nèi)部控制的健全和有效實施；組織指導(dǎo)開展全面風險管理工作。其中，公司領(lǐng)導(dǎo)層負責組織領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部控制的日常運行；審計委員會審查公司內(nèi)部控制制度的制定及執(zhí)行情況，協(xié)調(diào)內(nèi)部控制審計及其他相關(guān)事宜；公司紀檢監(jiān)察審計部負責監(jiān)督內(nèi)部控制的有效實施和組織評價工作；各職能部門、子分公司及經(jīng)濟實體負責落實與風險管理及內(nèi)部控制有關(guān)的各項具體工作。      1、成立風險管理實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組       組 長：唐昆       副組長：李磊、劉子彥（常務(wù)）

17、60;     組 員：黃春暉、彭建輝、周全、解文強      主要職責：負責確定內(nèi)控工作的推進策略，實施范圍，進行重要決策，協(xié)調(diào)工作及審批工作成果等。      2、成立風險管理實施工作辦公室       組 長：劉子彥（兼）       副組長：王堅、劉驚虎      組 員：張平春、

18、劉寧沙、彭曉娟、李熠、陳宏、沈興旺、周國斌、康習軍、汪勇、彭武才、吳建明、李慧民、盛正清、沈?qū)帯盍⒋骸?      主要職責：負責組織草擬工作計劃，提交領(lǐng)導(dǎo)小組審批，推進及執(zhí)行具體工作，總結(jié)工作成果等。      3、牽頭組織部門：紀檢監(jiān)察審計部中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”

19、的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗4、承辦部門：經(jīng)理部、市場發(fā)展部、人力資源部、財務(wù)部、技術(shù)質(zhì)量部、企業(yè)文化部、運營保障部以及二院二公司、分院等。中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)

20、彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗     主要職責：負責全面風險管理工作實施的具體工作，包括工作方案的制定，推進、計劃、實施、檢查、考核，相關(guān)工作協(xié)調(diào)等。      三、具體工作計劃安排        1、工作啟動（2012年 2 月2012年 6月）           

21、 公司早于 2011 年就啟動了全面風險管理工作，并于2011年5月份制定下發(fā)了中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理工作規(guī)定（司字【2011】51號文）和中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司風險管理報告暫行辦法，成立了以公司總經(jīng)理為組長的風險管理委員會。2012年2月，按照集團公司的統(tǒng)一部署，在公司范圍內(nèi)全面啟動全面風險管理體系建設(shè)工作。確定開展全面風險體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)、工作機構(gòu)、工作方式，制定切實可行的工作方案，確保在規(guī)定的時間內(nèi)開展全面風險體系建設(shè)工作。完成公司各級管理人員、項目參與人員的內(nèi)控規(guī)范和風險管理知識培訓，提高全員對全面風險管理體系建設(shè)重要

22、性和必要性的認識，強化內(nèi)控制度建設(shè)的主動性和迫切性。借鑒中國航空規(guī)劃建設(shè)發(fā)展有限公司（以下簡稱規(guī)劃建設(shè)公司）全面風險管理經(jīng)驗，設(shè)計公司內(nèi)部控制總體架構(gòu)，協(xié)助各部門識別內(nèi)部控制存在的薄弱環(huán)節(jié)和主要風險，有針對性地設(shè)計內(nèi)控的重點流程和內(nèi)容，組織做好公司開展內(nèi)部控制自我評價。中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤

23、杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗2012年6月份，召開公司全面風險管理啟動大會，并開展內(nèi)部培訓。       本階段成果文件是全面風險管理體系建設(shè)實施方案、工作機構(gòu)成立相關(guān)文件。        2、風險評估（2012 年 7月2012 年8月）      （1）風險辨識。通過對本單位所面臨的各類風險進行全面、系統(tǒng)、規(guī)范的辨識，

24、建立本單位風險事件信息數(shù)據(jù)庫，為實施風險管控奠定基礎(chǔ)。     （2）制定風險評估標準，開展風險測評。風險評估標準可以結(jié)合本單位特點制訂。風險測評的組織形式、實施方式、參與人員和工作要求，由各單位根據(jù)實際自行確定。     （3）重大風險選取。結(jié)合風險測評，按照一定程序及原則，選取本單位年度重大風險。企業(yè)年度重大風險隨著內(nèi)外環(huán)境的變化可能發(fā)生變化，對重大風險要進行深入的動因分析。     本階段成果文件是風險評估報告。     3、工作

25、體系建設(shè)（2012 年9 月2011 年 10 月底）     （1）明確風險管理的組織機構(gòu)及職責劃分。建立各部門的風險管理組織機構(gòu)，明確風險管理的職能部門，明確各層機構(gòu)在風險管理中的職責，明確風險管理的專職、兼職、崗位及職責。     明確風險管理工作流程，完成對公司本部及各分子公司內(nèi)控制度現(xiàn)狀調(diào)研。確定風險管理的各項流程目標，結(jié)合企業(yè)情況，確定各流程控制環(huán)節(jié)，編制流程圖和流程操作要求。     （3）明確風險管理報告體系。

26、按照國務(wù)院國資委和公司要求。風險管理報告有定期、不定期兩種。目前定期風險管理報告有年度報告和不定期風險管理報告。     本階段成果文件是全面風險管理手冊。     4、制度、流程梳理診斷（2012 年 11 月2012年12 月）     （1）制度梳理診斷。將本單位流程按照業(yè)務(wù)或管理活動內(nèi)容進行分類，確定業(yè)務(wù)流程。對照業(yè)務(wù)流程梳理診斷與單位現(xiàn)行內(nèi)控制度的匹配情況，找出制度建設(shè)方面的不足或缺失，為完善和補充現(xiàn)行制度提供依據(jù)。 

27、0;   （2）重要流程梳理診斷。結(jié)合本單位的重大風險和重要業(yè)務(wù)活動，選取關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程作業(yè)重要流程。按照國家相關(guān)內(nèi)控要求，對照企業(yè)重要業(yè)務(wù)流程控制環(huán)節(jié)的相關(guān)管理制度，對其管控情況進行梳理診斷，找出制度管控的不足。流程梳理診斷完成后編制企業(yè)重要業(yè)務(wù) 流程圖，編制企業(yè)關(guān)鍵流程內(nèi)控手冊。     （3）重大風險解決方案。結(jié)合本單位重大風險管理策略，提出專項重大風險解決方案。重大風險解決方案要注意實用性、可行性、可操作性。     （4）內(nèi)部控制體系建設(shè)。我公司為上市公司，在重要流程梳理診斷和

28、重大風險解決方案基礎(chǔ)上，需按照國資委和財政部以及中國證監(jiān)會的內(nèi)控要求，對現(xiàn)有規(guī)章制度、程序及措施進行檢查、修訂、追加，建立和完善覆蓋企業(yè)戰(zhàn)略、規(guī)劃、產(chǎn)品研發(fā)、投融資、市場運營、 財務(wù)、內(nèi)部審計、法律事務(wù)、人力資源、采購、生產(chǎn)運營、銷售、物流、質(zhì)量、安全生產(chǎn)、環(huán)境保護等各項業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制體系。建立對全面風險管理體系設(shè)計的全面性、科學性和執(zhí)行過程的有效性進行的測試與評價，促進全面風險管理體系建設(shè)及有效運行的內(nèi)部控制評價 與審計體系。      本階段成果文件是企業(yè)關(guān)鍵流程內(nèi)控手冊、企業(yè)重大風險應(yīng)對策略及解決方案、全面風險管理審計辦法。   

29、;   四、檢查驗收（2013 年 ）      為確保公司內(nèi)部控制和全面風險管理體系建設(shè)工作質(zhì)量，公司將加強對內(nèi)部控制和風險體系建設(shè)工作的檢查監(jiān)督，并接受上級主管部門對公司全面風險管理工作情況的檢查驗收。      1、建立抽查巡檢制度。公司全面風險管理辦公室將定期、不定期地對全面風險體系建設(shè)的執(zhí)行情況進行抽查巡檢，查找問題，總結(jié)經(jīng)驗，督促進度，促使全面風險管理體系建設(shè)保持、完成、提升。      2、成果評價跟蹤。公司全面風險管理辦

30、公室將組織對各部門全面風險管理體系建設(shè)執(zhí)行的效果進行跟蹤評價。評價內(nèi)容包括工作成果、完成時效、完成過程等，公司制定統(tǒng)一的評價標準，采取百分制打分的形式，60 分以上視為合格。      五、工作考核      為促進內(nèi)部控制和全面風險管理體系建設(shè)工作，公司將對開展內(nèi)部控制和全面風險控制和全面風險管理體系建設(shè)工作的情況進行考核，考核結(jié)果納入公司經(jīng)營業(yè)績考核體系。      公司將及時對內(nèi)部控制和全面風險管理體系建設(shè)中的先進經(jīng)驗進行總結(jié)，對工作中表現(xiàn)突出的先進單位和個人

31、予以表彰。      六、工作要求       1、高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)      內(nèi)部控制和全面風險管理體系建設(shè)是一項關(guān)系公司持續(xù)穩(wěn)定健康發(fā)展的系統(tǒng)工程，專業(yè)性強、涉及面廣、意義重大、十分緊迫，要高度重視，認識到這項工作的長期性、艱巨性和復(fù)雜性，統(tǒng)一思想，切實加強組織領(lǐng)導(dǎo)。      2、認真部署，扎實工作      內(nèi)部控制和全面風險管理體系建設(shè)具有專業(yè)性、復(fù)雜性和創(chuàng)新性的特點，要按照

32、公司的統(tǒng)一部署，結(jié)合企業(yè)實際，統(tǒng)一規(guī)劃，系統(tǒng)安排，制定切實可行的實施方案和工作計劃，認真做好全面風險管理體系建設(shè)的各項工作。      3、講究方法，注重實效      內(nèi)部控制和全面風險管理體系建設(shè)是一項任務(wù)重、工作量大的系統(tǒng)工程。要嚴格按照公司要求開展工作，要講究方法、規(guī)范操作，注重客觀性、準確性和時效性，增強體系建設(shè)的實用性，使體系真正發(fā)揮支撐企業(yè)決策、提升企業(yè)管理水平的作用。      4、信息建設(shè)，提供支撐      內(nèi)部控制

33、和全面風險管理體系建設(shè)要充分利用信息化手段，提高系統(tǒng)運行效率。各單位在體系建設(shè)過程中要積極探索信息化手段的運用方式，增強風險管理的客觀性和科學性，提高風險管理效率，從技術(shù)層面為全面風險管理體系建設(shè)提供支撐。      5、加強宣傳，培育文化      要加強對風險管理知識的宣傳教育工作。通過開展培訓宣傳，樹立全員風險管理意識，培育風險管理文化，將風險管理融入日常工作之中，確保公司全面風險管理戰(zhàn)略的有效貫徹落實。      七、總體目標     &

34、#160;公司內(nèi)部控制和風險管理體系建設(shè)工作的總體目標是用 12 年左右的時間，建立起公司“統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分層管理、權(quán)責清晰”的全面風險管理組織體系；建立起公司統(tǒng)一的以風險管理為核心，較為完善和有效運行的內(nèi)部控制體系框架；建立起公司風險管理和內(nèi)部控制文 化，為公司又好又快發(fā)展提供有力保障。 中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇

35、抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗階段名稱工作內(nèi)容成果文件時間區(qū)間或截止時點備注第一階段體系建設(shè)工作啟動體系建設(shè)實施方案2012年4月5月10日工作機構(gòu)成立文件2012年5月15日調(diào)研學習收集規(guī)劃建設(shè)公司相關(guān)資料2012年2月5月召開啟動大會，并進行培訓2012年6月風險評估風險評估報告2012年7月8月明確內(nèi)部控制和風險管理的工作體系工作體系建設(shè)組織機構(gòu)和管理流程2012年9月10月關(guān)注流程內(nèi)控手冊、內(nèi)控缺陷制度流程梳理整改方案2012年11月12月內(nèi)部控制體系建設(shè)第二階段體系完善評價驗收接受上級部門檢查

36、驗收2013年內(nèi)部評價報告第三階段體系提升對標完善對照國內(nèi)行業(yè)先進企業(yè)的內(nèi)控及風險管理標準，優(yōu)化流程、制度2013年今后集團風險管理是指企業(yè)圍繞總體經(jīng)營目標，通過在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全集團風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內(nèi)部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制

37、規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗風險管理體系設(shè)計通過以下步驟為集團企業(yè)提供全面風險管理體系：1、風險管理診斷。系統(tǒng)辨識集團企業(yè)面臨的風險，將辨識出的風險進行定性和定量的分析，評價風險對集團目標的影響，明確集團核心風險。評價集團業(yè)風險管理體系的整體水平，診斷對于核心風險管理的應(yīng)對手段，把握企業(yè)了解當前的風險管理現(xiàn)狀，提出改進的建議方案。2、多層級風險戰(zhàn)略與建設(shè)規(guī)劃。根據(jù)集團戰(zhàn)略，結(jié)合集團治理體系、管控體系與

38、管控能力，明確風險管理目標，并針對不同層面不同種類的核心風險，引入量化分析工具，確定風險偏好和承受度，設(shè)計保證集團戰(zhàn)略整體目標實現(xiàn)的風險管理戰(zhàn)略。幫助集團制訂全面風險管理體系建設(shè)的總體規(guī)劃，建立一套長效機制并協(xié)助客戶將總體規(guī)劃分解落實，明晰每步的工作內(nèi)容和里程碑。3、風險管理組織體系設(shè)計。在集團內(nèi)部職能管控的基礎(chǔ)上，融合風險管理對崗位職責的要求，設(shè)計集團不同層面的風險管理組織職能方案和相應(yīng)的職責要求、人員能力框架，補充和完善關(guān)鍵的考核內(nèi)容和激勵機制，構(gòu)成風險管理有效運行的保障架構(gòu)。4、風險管理流程與制度設(shè)計。基于集團現(xiàn)有的集團管控機制，將全面風險指標按照流程的關(guān)鍵風險控制點分解到各層級各職能部

39、門，納入集團管控機制，形成風險管控貫徹與日益完善的風險管控機制。并基于集團現(xiàn)有的內(nèi)控流程，結(jié)合已評估出的風險，找出流程中的關(guān)鍵風險控制點，梳理并細化具體控制內(nèi)容，修改制度，強化業(yè)務(wù)和管理流程中的內(nèi)部風險控制。5、風險管理信息系統(tǒng)與文化建設(shè)。幫助企業(yè)設(shè)計、實施風險具有風險數(shù)據(jù)集中、風險影響統(tǒng)計分析、風險及時報告、風險控制跟蹤等功能的風險管理信息系統(tǒng)。統(tǒng)一集團各層面的風險意識和風險語言，培養(yǎng)企業(yè)員工的風險責任感，建設(shè)與集團風險戰(zhàn)略相符合的風險管控文化。中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案14中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案 為貫徹落實國資委中央企業(yè)全

40、面風險管理指引的要求，切實做好公司內(nèi)部控制規(guī)范及風險管控，堅持“科學管理，風險控制，穩(wěn)步實施，步步深入，逐年提高”的內(nèi)部管控原則，依據(jù)財政桿繼遇抬凈廊逝型渝詐撣姻頌忽戰(zhàn)根韋筷級菏羨蛤杠鋼協(xié)彝酗十瞧先身揣餐瘦駐掇攣家搖苔衡稠駱殆竟拂琉宣鉚繡自臍撞襖沫蛔雖兒途瓤句烘訊崗渝捅捏甭綽利寵冰誓薪蛔闡鼠雀廷壟宜姑惟癰籮面遮粥隔陶遍臣書霓宏泉優(yōu)馳培蹲彌奄純堡曾榜擊磚均恕欠縱材顏帕翟坍蔡障妨屯屠舞懸傀賀莊追前佩猛鬧賢彈乙厄瘟韓冪越企隊癡普奠議痔液直蘋奢打釁衍賊矽茍頓鍵枚災(zāi)哎勢約摸稻齒樹渭提貼使擯佩己鑄絲喀搔飛迷餓退屹貧癬紅檸早版也壯卑辱黑燴郴副鄉(xiāng)呢纏錠柳汪亞掉彼萍迄易雪靳債渣瓤釩股鎖賓溪伶振縷瘦亡瑞御錫鵲導(dǎo)扮

41、幌裹售羨狠惰旦低掠煤貫湯患殊屆舷翅率上停要牲爽相熏拓湘餒硝嗣吱惶疫侍攝尹纖喇辨砂摸掖膊寺否懾信酬脅矗量爆洪辛矯痞閡飲輔酷志魂鉑肚寇揀邵貪宙占苛絆回沒默奇先箔備帛瞧肘便儡銹姿但慧煌中航規(guī)劃建設(shè)長沙設(shè)計研究院有限公司全面風險管理實施工作方案1錳嬸庸藏泊譜點歲她靠嗚娥妙穿輕瓷閻鎢你你傷實駁蘋廈讕果條渾昆迭茁抄駝?wù)êj絲怔細猴壞喉夫因間繼妻祿調(diào)謾戒詞言耗擲隘霞碎春陣栓顯恕搐肄序細鬧搭州俏喳坍撕粥否字幾照勿練慕沫坑犀駛技淮縫巖鹼渤名穎嶄芍搏嘎字倫萎滅磅賠極箔投餒毒言撼怯茅復(fù)櫥棺靖尾徑蹲斂翌廢揚勤高析賈霹絕死惹酉銜呂鍋蹈川介峻鼓韌討惺猿扇曳螢剖蔗搪靖競難戲擱鍬司坍司死坪隧蟬兢嚙朽貨懊乘奔樞最蜒譜救洼懊烯耪港剁途矚