公司資金計劃管理制度

1、·資金計劃管理制度一、目的規(guī)范公司資金計劃管理程序，確保資金的有序調(diào)配，提高資金的使用效率，預(yù)防財務(wù)風(fēng)險，降低財務(wù)成本，保障公司經(jīng)營業(yè)務(wù)順利有序的開展，特制定本制度。二、范圍本制度所指資金包括現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金及各類票據(jù)。本制度適用于公司的除費用現(xiàn)金報銷外的所有收付款。本制度所指資金計劃包括年度資金計劃、季度資金計劃、月度資金計劃及周資金計劃。三、職責(zé)與要求公司內(nèi)部各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，由資計部匯總后報公司董事會審核后執(zhí)行，各部門職責(zé)如下：1、執(zhí)行部門職責(zé)：（ 1）需在規(guī)定時間內(nèi)上報資金計劃表。A. 年度計劃：每年11 月 20 日前，各部門向財務(wù)處提交下年度資金計劃

2、表。B. 季度計劃：每季度末所在的月15 日前，各部門向財務(wù)處提交下季度資金計劃表。C.月度計劃：每月25 日前，各部門向財務(wù)處提交下月資金計劃表。D. 周計劃：每周星期四前，各部門向財務(wù)處提交下周資金計劃表。第 1頁共 4頁-·（ 2）各部門資金計劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)測的基礎(chǔ)上，必須按照合同及其他文件，結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況，認(rèn)真仔細(xì)編制資金計劃表，在規(guī)定的期限內(nèi)報送財務(wù)處，以確保資金計劃的完整、準(zhǔn)確。（ 3）各部門應(yīng)積極組織、合理安排，確保資金收入和支出計劃的完成。逾期引起的一切相關(guān)責(zé)任由相關(guān)部門承擔(dān)。2、管理部門職責(zé)：（ 1）組織資金計劃的編制工作，負(fù)責(zé)審核、匯總各部門上報

3、的資金計劃，確保符合資金計劃編制原則。（ 2）負(fù)責(zé)組織召開公司資金會議。資金計劃會議應(yīng)在公司生產(chǎn)經(jīng)營例會后召開。（ 3）負(fù)責(zé)在規(guī)定時間內(nèi)將資金計劃會議批準(zhǔn)的公司資金計劃上報各級領(lǐng)導(dǎo)。周計劃自批準(zhǔn)之日起 1 日內(nèi)交出納安排付款；月計劃自批準(zhǔn)之日起5日內(nèi)反饋給各部門；季度計劃自批準(zhǔn)之日起7 日內(nèi)反饋給各部門；年度計劃自批準(zhǔn)之日起10 日內(nèi)反饋給各部門。（ 4）加強資金收入與支出的管理，確保資金收入按計劃完成，資金支出控制在計劃范圍內(nèi)。（ 5）負(fù)責(zé)統(tǒng)計各部門資金計劃執(zhí)行情況，并將結(jié)果反饋給相關(guān)部門。3、監(jiān)督部門職責(zé)：負(fù)責(zé)對各部門資金計劃完成情況的考核工作，組織各部門開展資金計劃執(zhí)行情況偏差分析。四、

4、資金計劃的編制原則第2頁共 4頁-·資金計劃的編制，應(yīng)遵循下列原則1、資金計劃包括資金收入計劃和資金支出計劃，資金收入計劃與資金支出計劃應(yīng)分開填列，并分項列示。2、各部門應(yīng)對部門工作進(jìn)行充分合理的預(yù)測，根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和項目用款緊急程度，編制資金支出計劃表，資金支出計劃表必須由部門處長級負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。3、銷售處提交資金收入計劃表。資金收入計劃表必須由銷售處長級負(fù)責(zé)人審批簽字后提交給財務(wù)處。4、資金支出計劃根據(jù)年度預(yù)算分月進(jìn)行控制，原則上不允許當(dāng)月資金支出計劃超過當(dāng)月預(yù)算額度。資金支出計劃以保證生產(chǎn)及經(jīng)營管理的正常運行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則。5、資金計劃必須遵守：量入為出，綜合平衡；目標(biāo)控制，分級實施；權(quán)責(zé)明確，嚴(yán)格管理的原則。6、資金計劃經(jīng)資金會議審核并上報各級領(lǐng)導(dǎo)后，不允許進(jìn)行調(diào)整。資金支出計劃也不得在各項目間隨意調(diào)整。五、資金計劃的執(zhí)行1、資金計劃經(jīng)董事會資金會議審議確定后，即成為財務(wù)部門收付款及資金計劃完成率的考核依據(jù)，原則上不得進(jìn)行調(diào)整。2、各部門應(yīng)積極組織，確保資金收入計劃的完成。3、資金支出計劃原則上不予追加。如遇突發(fā)事件需追加當(dāng)期資金計劃的，需由使用部門提出追加申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后，財務(wù)處在保證原資金計劃付款項目的前提下予以支付。第3頁共 4頁-·六、附則1、本制度由公司