財務(wù)管理制度匯編[詳細(xì),全面]

1、謝謝觀賞財務(wù)管理制度匯編詳細(xì),全面1.WORD.格式.財務(wù)管理制度.專業(yè)資料.整理分享.目錄第一章總則第二章財務(wù)管理體系第三章財務(wù)會計管理第四章財務(wù)預(yù)算管理第五章資金管理第六章固定資產(chǎn)管理第七章應(yīng)收及預(yù)付款管理第八章負(fù)債及融資管理第九章收入、成本及利潤管理第十章附則.專業(yè)資料.整理分享.第一章總則第一條為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，規(guī)范公司的財務(wù)行為，維護(hù)股東的權(quán)益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定本財務(wù)管理制度。第二條本制度是公司財務(wù)管理工作的基本制度，公司所有財務(wù)工作均應(yīng)以本制度為準(zhǔn)則，具體財務(wù)事項可在本制度基礎(chǔ)上根據(jù)實際情況制訂管理細(xì)則及業(yè)務(wù)規(guī)范。第二章財務(wù)管理

2、體系第三條公司的財務(wù)管理采用法人治理與委托管理相結(jié)合的模式，各股東、董事會、監(jiān)事會按照公司法、公司章程以及合作協(xié)議的規(guī)定、約定對公司的財務(wù)工作履行相應(yīng)的職責(zé)，受托管理方根據(jù)委托管理協(xié)議及其自身的財務(wù)管理模式對公司開展日常的財務(wù)管理工作。第四條法定代表人是公司財務(wù)管理工作的最終負(fù)責(zé)人，對本單位的財務(wù)會計資料的真實性、合法性和完整性負(fù)責(zé)，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定對公司財務(wù)管理工作承擔(dān)最終責(zé)任。第五條公司對外報送的財務(wù)會計報表、財務(wù)預(yù)算方案、財務(wù)決算資料以及其他法定財務(wù)報告應(yīng)由法定代表人最終簽署。第六條財務(wù)負(fù)責(zé)人協(xié)助總經(jīng)理具體分管、負(fù)責(zé)公司的日常財務(wù)管理工作。財務(wù)負(fù)責(zé)人的主要職責(zé)和權(quán)限包括：（一）按照

3、國家財經(jīng)法規(guī)和公司制度的規(guī)定監(jiān)督和審批公司的財務(wù)收支行為，對違反國家財經(jīng)法規(guī)和公司財務(wù)管理制度的行為以及其他有可能損害公司經(jīng)濟(jì)利益的行為，有權(quán)予以制止和糾正，制止無效的，有權(quán)提請公司按規(guī)定處理。（二）負(fù)責(zé)公司的會計核算，按照相關(guān)規(guī)范要求組織編制和報送財務(wù)會計報表和各種財務(wù)管理報表，對財務(wù)會計基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，.專業(yè)資料.整理分享.會計信息和會計資料的真實性、合法性負(fù)直接管理責(zé)任。（三）組織編制財務(wù)預(yù)算和各項財務(wù)收支計劃草案，具體組織落實和監(jiān)督執(zhí)行公司制定的相關(guān)財務(wù)預(yù)算、計劃、方案等，對于偏離預(yù)算、計劃和既定方案的經(jīng)濟(jì)事項有權(quán)予以糾正或提請公司按規(guī)定進(jìn)行處理。（四）負(fù)責(zé)公司資金的籌集、回收和管理

4、，確保資金的安全，保障公司項目開發(fā)和日常經(jīng)營管理的資金需要，有效降低資金成本，提高資金的使用效率。（五）負(fù)責(zé)公司的資產(chǎn)管理，確保公司資產(chǎn)的安全與完整，促進(jìn)資產(chǎn)的保值增值，對侵害公司資產(chǎn)的行為有權(quán)予以制止并提請公司按規(guī)定進(jìn)行處理。（六）參與公司的經(jīng)營計劃和項目投資、重要經(jīng)濟(jì)合同簽訂、資產(chǎn)購置和重組等重大經(jīng)濟(jì)事項的討論和研究，為公司的重大經(jīng)濟(jì)決策提供財務(wù)依據(jù)和專業(yè)意見。（七）負(fù)責(zé)公司的稅務(wù)工作，與稅務(wù)機(jī)關(guān)建立良好的稅務(wù)關(guān)系，按照國家稅務(wù)法規(guī)的規(guī)定及時足額申報繳納各項稅費；做好各開發(fā)項目的稅務(wù)籌劃，合法降低項目的稅務(wù)成本。（八）具體負(fù)責(zé)建立和完善各項財務(wù)基礎(chǔ)工作制度，采取有效措施確保各項財務(wù)制度得到

5、有效執(zhí)行，提高財務(wù)工作的規(guī)范化水平。（九）負(fù)責(zé)對公司財務(wù)人員的管理，定期對財務(wù)人員進(jìn)行考核，根據(jù)實際情況提出合理配置財務(wù)人員的方案，支持財務(wù)人員依法履行職責(zé)。（十）根據(jù)公司制度規(guī)定履行與財務(wù)管理相關(guān)的其他職責(zé)。第七條財務(wù)人員應(yīng)該具有良好的道德品行及與所任崗位相稱的專業(yè)知識和工作經(jīng)驗，有違反財經(jīng)法規(guī)等不良記錄的人員原則上不得聘.專業(yè)資料.整理分享.任為公司的財務(wù)人員。公司領(lǐng)導(dǎo)的直系親屬不能擔(dān)任財務(wù)負(fù)責(zé)人和主管會計職務(wù)，財務(wù)負(fù)責(zé)人及主管會計的直系親屬不得在所在單位的從事出納工作。第八條財務(wù)部應(yīng)完善崗位設(shè)置，完善內(nèi)部控制體系，嚴(yán)格執(zhí)行不相容職務(wù)相分離原則。第九條財務(wù)人員必須持證上崗，依法從事財務(wù)工作

6、。第十條財務(wù)人員應(yīng)按財政部門的規(guī)定接受后續(xù)教育。財務(wù)、人事部門應(yīng)定期組織財務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)，不斷提高財務(wù)人員的專業(yè)水平。第十一條財務(wù)人員因各種原因發(fā)生工作崗位變動的，必須按規(guī)定做好工作交接，移交所有財務(wù)資料和其他經(jīng)營資料。未辦妥交接手續(xù)的，不得辦理轉(zhuǎn)崗或調(diào)動、離職等手續(xù)。第三章財務(wù)會計管理第十二條公司在遵循國家制定的會計法律法規(guī)、會計準(zhǔn)則的前提下，參照執(zhí)行受托管理方的會計政策。第十三條公司獨立設(shè)賬，獨立核算盈虧。第十四條公司應(yīng)建立內(nèi)部稽核機(jī)制，應(yīng)建立專門稽核機(jī)構(gòu)或指定專門人員對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及其會計記錄進(jìn)行復(fù)核。第十五條公司應(yīng)建立完善的財務(wù)會計信息和會計檔案管理制度，保證財務(wù)會計信息和會計檔案的安全和完整，嚴(yán)格按照國家規(guī)定的期限妥善保管財務(wù)會計檔案。第十六條公司應(yīng)按照規(guī)定的時間和格式要求編制和報送財務(wù)會計報告。財務(wù)會計