T字帳-財務(wù)賬模板-錄入憑證可打印 報表等

1、第 1 頁，共 47 頁基基本本信信息息、報報表表目目錄錄及及使使用用說說明明基基本本信信息息錄錄入入報報表表目目錄錄編編制制單單位位：杭州瀾途旅游有限公司1 1目錄所所屬屬財財務(wù)務(wù)期期間間：2017年09月2 2會計科目填填表表日日期期：2017年09月01日3 3憑證錄入單單位位負負責(zé)責(zé)人人：邵楚涵4 4憑證打印財財務(wù)務(wù)負負責(zé)責(zé)人人：王詩萌5 5科目余額表復(fù)復(fù)核核人人：王詩萌6 6資產(chǎn)負債表制制表表人人：王詩萌7 7損益表8 8表外數(shù)據(jù)錄入注：1、以上基本信息錄入后，各表相關(guān)信息將自動 生成，無需再錄入。2、單擊右邊報表名稱直接進入相應(yīng)工作表。3、使用前請閱讀以下說明。9 9現(xiàn)金流量表10

2、10丁字賬編編制制及及使使用用說說明明：1、使用方法：只需在“憑證錄入”表中逐筆錄入會計分錄，其他表格數(shù)據(jù)即自動生成（科目余額表期初數(shù)、損益表本年累計數(shù)請參照表中說明錄入，資產(chǎn)負債表年初數(shù)需手工輸入）。如需生成現(xiàn)金流量表還須手工完成“表外數(shù)據(jù)錄入”工作表。2、錄入憑證時，請在每行會計分錄前輸入“憑證號”，會計科目可在下拉菜單中選擇或手動輸入兩種方式，先錄總賬科目再錄明細科目，明細科目會自動根據(jù)已錄總賬科目而調(diào)出與之對應(yīng)的預(yù)設(shè)明細科目。3、所有表中基本上只需填寫綠色單元格，填寫后自動變色，其余均為公式部分。各表均啟用了公式保護，未設(shè)密碼，如需更改公式，請自行撤銷保護。4、本表設(shè)有憑證打印模板，只

3、需輸入需要打印的憑證號即自動調(diào)出該憑證號的內(nèi)容，因每張憑證只設(shè)了8行分錄，所以在錄入憑證時請盡量保持每號憑證分錄在8行以內(nèi)，以便打印。若實在要超出8行，如結(jié)轉(zhuǎn)類憑證，則打印該憑證時需在憑證模板最后一行分錄后插入若干行，再將公式下拉即可，操作前需撤銷工作保護。第 2 頁，共 47 頁基基本本信信息息、報報表表目目錄錄及及使使用用說說明明5、本表會計科目設(shè)置采用舊“企業(yè)會計制度”使用科目，所有總賬科目均已列入“會計科目”表中，如非必要，請勿修改總賬科目，如需修改，則相應(yīng)報表關(guān)聯(lián)公式也要作相應(yīng)修改。6、明細科目可在總賬科目之后自行增減或修改，科目之間不可有空單元格。7、資產(chǎn)負債表和損益表的取數(shù)公式適

4、用于賬結(jié)法，錄入憑證時需嚴格按照“科目余額表”中科目借貸方性質(zhì)錄入，否則報表數(shù)據(jù)將會出錯。如：管理費用，科目性質(zhì)為借方，沖減時不可做在貸方，而應(yīng)該做借方紅字；主營業(yè)務(wù)收入，科目性質(zhì)為貸方，沖減時不可做在借方，而應(yīng)該做貸方紅字。8、關(guān)于“現(xiàn)金流量表”的編制：本套財務(wù)賬表中“現(xiàn)金流量表”為參照網(wǎng)上所搜尋資料而編制，編制辦法主要是依據(jù)兩大主表各帳戶的變動情況進行分析，并補充若干表外數(shù)據(jù)(見“表外數(shù)據(jù)錄入”工作表)，然后將這些科目的分析結(jié)果分別歸入現(xiàn)金流量表的各項目，以此自動生成現(xiàn)金流量表。由于兩大主表反映的是各科目余額，無法反映各科目的發(fā)生額及明細，因此根據(jù)本辦法編制的現(xiàn)金流量表并不能完全反映公司現(xiàn)

5、金流量的真實情況，只能反映大概狀況，僅供對外使用，如公司決策需要，則須按明細賬簿認真分析，另行編制。 由于在速度和準(zhǔn)確性上本現(xiàn)金流量表追求的是速度，因此本編制辦法僅是權(quán)宜之計，以備不時之需，表中公式已設(shè)置使其能自動平衡，使用者無需考慮報表本身的勾稽關(guān)系和平衡問題，即使表外數(shù)據(jù)錄入出錯（當(dāng)然打印前別忘了檢查），現(xiàn)金流量表也是自動平衡的。9、最后附張“丁字賬”表，此表與其他表格無公式鏈接關(guān)系，緊接丁字賬后面附有相關(guān)財務(wù)報表，報表數(shù)據(jù)自動生成。（本丁字賬表僅供部分還需手工匯總科目的財務(wù)人員參考使用，如無需要，整張“丁字賬”工作表隱藏或刪除亦可。）10、本套財務(wù)賬模板大小約0.7MB，建議保存此模板，

6、每月啟用時復(fù)制一個文件。整套賬包含10張工作表，為方便使用，可將平時不常用的工作表進行隱藏，如：本“目錄”、“會計科目”、“憑證打印”、“丁字賬”等工作表。（完完）聲明：由于個人水平有限，表中難免會存在不完善甚至錯誤之處，因此，本套財務(wù)賬表僅供參考，需謹慎使用。第 3 頁，共 47 頁原原會會計計制制度度使使用用科科目目注注：以以下下明明細細科科目目可可根根據(jù)據(jù)需需要要自自行行增增減減或或修修改改，但但科科目目之之間間不不可可有有空空單單元元格格。返返回回目目錄錄序序號號科科目目代代碼碼總總賬賬科科目目明明細細科科目目1 1明明細細科科目目2 2明明細細科科目目3 3明明細細科科目目4 4明明

7、細細科科目目5 5明明細細科科目目6 6明明細細科科目目7 7明明細細科科目目8 8明明細細科科目目9 9明明細細科科目目1010一、資產(chǎn)類11001現(xiàn)金21002銀行存款農(nóng)業(yè)銀行中國銀行31009其他貨幣資金外埠存款銀行本票銀行匯票信用卡信用證保證金 存出投資款41101短期投資股票債券基金其他51102短期投資跌價準(zhǔn)備61111應(yīng)收票據(jù)銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票71121應(yīng)收股利81122應(yīng)收利息91131應(yīng)收賬款A(yù)公司B公司101133其他應(yīng)收款111141壞賬準(zhǔn)備應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備121151預(yù)付賬款131161應(yīng)收補貼款141201物資采購151211原材料16122

8、1包裝物171231低值易耗品辦公類五金類汽配類其他181232材料成本差異191241自制半成品201243庫存商品產(chǎn)成品外購商品其他211244商品進銷差價221251委托加工物資231261委托代銷商品241271受托代銷商品251281存貨跌價準(zhǔn)備原材料庫存商品委托加工物資 自制半成品包裝物261291分期收款發(fā)出商品271301待攤費用281401長期股權(quán)投資股票投資其他股權(quán)投資291402長期債權(quán)投資債券投資其他債權(quán)投資301421長期投資減值準(zhǔn)備311431委托貸款本金利息減值準(zhǔn)備第 4 頁，共 47 頁321501固定資產(chǎn)331502累計折舊341505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備3516

9、01工程物資專用材料專用設(shè)備預(yù)付大型設(shè)備款 為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具361603在建工程371605在建工程減值準(zhǔn)備381701固定資產(chǎn)清理391801無形資產(chǎn)土地使用權(quán)商標(biāo)使用權(quán)401805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備商標(biāo)使用權(quán)411815未確認融資費用421901長期待攤費用開辦費其他431911待處理財產(chǎn)損溢待處理流動資產(chǎn)損溢待處理固定資產(chǎn)損溢二、負債類442101短期借款農(nóng)行中行工行452111應(yīng)付票據(jù)銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票462121應(yīng)付賬款A(yù)公司B公司C公司472131預(yù)收賬款482141代銷商品款492151應(yīng)付工資工資職工福利養(yǎng)老保險醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險綜合保險商業(yè)保險住房公

10、積金502153應(yīng)付福利費512161應(yīng)付股利優(yōu)先股股利普通股股利522171應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅-進項稅額應(yīng)交增值稅-已交稅金應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅應(yīng)交增值稅-減免稅款應(yīng)交增值稅-銷項稅額應(yīng)交增值稅-出口退稅應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅應(yīng)交增值稅-未交增值稅532176其他應(yīng)交款542181其他應(yīng)付款552191預(yù)提費用562201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值572211預(yù)計負債582301長期借款中國銀行農(nóng)業(yè)銀行工商銀行592311應(yīng)付債券債券面值債券溢價債券折價應(yīng)計利息602321長期應(yīng)付款612331專項應(yīng)付款622341遞延稅款三、所有者權(quán)

11、益類633101實收資本(或股本)個人股法人股國家股643103已歸還投資653111資本公積資本(或股本)溢價接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備接受現(xiàn)金捐贈 股權(quán)投資準(zhǔn)備 撥款轉(zhuǎn)入外幣資本折算差額其他資本公積663121盈余公積法定盈余公積 任意盈余公積 法定公益金儲備基金企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資673131本年利潤683141利潤分配其他轉(zhuǎn)入提取法定盈余公積提取法定公益金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金提取職工獎勵及福利基金利潤歸還投資 應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利四、成本類694101生產(chǎn)成本基本生產(chǎn)成本-主要原料輔助生產(chǎn)成本-輔助材料包裝物外購商品生產(chǎn)工資及福利 其他第 5 頁

12、，共 47 頁704105制造費用工資福利費辦公費差旅費郵電費修理費業(yè)務(wù)招待費水電費低值易耗品攤銷 折舊費714107勞務(wù)成本五、損益類725101主營業(yè)務(wù)收入735102其他業(yè)務(wù)收入廢舊物資收入 租賃收入讓售加工其他745201投資收益755203補貼收入765301營業(yè)外收入非流動資產(chǎn)處置利得政府補助盤盈利得罰沒收入其他775401主營業(yè)務(wù)成本785402主營業(yè)務(wù)稅金及附加795405其他業(yè)務(wù)支出廢舊物資支出 租賃支出讓售加工其他805501營業(yè)費用工資社保房租費水電費辦公費差旅費交通費汽車費通訊費培訓(xùn)費815502管理費用工資福利費工會費教育費辦公費差旅費通訊費招待費郵遞費社保費8255

13、03財務(wù)費用利息支出利息收入?yún)R兌凈損失金融機構(gòu)手續(xù)費 其他835601營業(yè)外支出非流動資產(chǎn)處置損失公益性捐贈支出 非常損失盤虧損失845701所得稅855801以前年度損益調(diào)整第 6 頁，共 47 頁第 7 頁，共 47 頁第 8 頁，共 47 頁明明細細科科目目1111明明細細科科目目1212明明細細科科目目1313明明細細科科目目1414明明細細科科目目1515明明細細科科目目1616明明細細科科目目1717明明細細科科目目1818明明細細科科目目1919明明細細科科目目2020明明細細科科目目2121明明細細科科目目2222明明細細科科目目2323明明細細科科目目2424第 9 頁，共

14、47 頁工會經(jīng)費職工教育經(jīng)費 非貨幣性福利 辭退福利股份支付其他應(yīng)交營業(yè)稅應(yīng)交消費稅應(yīng)交資源稅應(yīng)交所得稅應(yīng)交土地增值稅 應(yīng)交城市維護建設(shè)稅應(yīng)交房產(chǎn)稅應(yīng)交土地使用稅 應(yīng)交車船使用稅 應(yīng)交個人所得稅轉(zhuǎn)作資本(或股本)的普通股股利未分配利潤第 10 頁，共 47 頁培訓(xùn)費社保費檢驗費燃料費其他折舊費招待費搬運費修理費其他費用勞保費折舊費汽車費宣傳費招聘費修理費運輸費無形資產(chǎn)攤銷 土地使用稅房產(chǎn)稅殘疾人就業(yè)保障金防洪保安費印花稅存貨盤盈盤虧第 11 頁，共 47 頁第 12 頁，共 47 頁第 13 頁，共 47 頁明明細細科科目目2525明明細細科科目目2626明明細細科科目目2727明明細細科科目

15、目2828明明細細科科目目2929明明細細科科目目3030明明細細科科目目3131明明細細科科目目3232明明細細科科目目3333明明細細科科目目3434明明細細科科目目3535明明細細科科目目3636明明細細科科目目3737明明細細科科目目3838第 14 頁，共 47 頁第 15 頁，共 47 頁營業(yè)稅其他費用第 16 頁，共 47 頁第 17 頁，共 47 頁第 18 頁，共 47 頁明明細細科科目目3939明明細細科科目目4040明明細細科科目目4141明明細細科科目目4242明明細細科科目目4343明明細細科科目目4444明明細細科科目目4545明明細細科科目目4646明明細細科科目

16、目4747明明細細科科目目4848明明細細科科目目4949明明細細科科目目5050第 19 頁，共 47 頁第 20 頁，共 47 頁第 21 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目記 賬 憑 證1投資銀行存款中國銀行200,000.00記 賬 憑 證1投資實收資本(或股本) 個人股200,000.00記 賬 憑 證2提現(xiàn)現(xiàn)金100,000.00記 賬 憑

17、證2提現(xiàn)銀行存款農(nóng)業(yè)銀行100,000.00記 賬 憑 證3工本費等管理費用辦公費3,000.00記 賬 憑 證3工本費等現(xiàn)金3,000.00記 賬 憑 證4工資應(yīng)付工資工資6,000.00記 賬 憑 證4工資現(xiàn)金6,000.00記 賬 憑 證5轉(zhuǎn)工資管理費用工資6,000.00記 賬 憑 證5轉(zhuǎn)工資應(yīng)付工資工資6,000.00記 賬 憑 證6損益結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤9,000.00記 賬 憑 證6損益結(jié)轉(zhuǎn)管理費用工資6,000.00記 賬 憑 證6損益結(jié)轉(zhuǎn)管理費用辦公費3,000.00記 賬 憑 證7計提折舊待攤費用2,000.00記 賬 憑 證7計提折舊累計折舊2,000.00第 22 頁，共 4

18、7 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 23 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 24 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑

19、證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 25 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 26 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年

20、09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 27 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 28 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：

21、杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 29 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 30 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游

22、有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 31 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 32 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算

23、平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 33 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 34 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑

24、證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 35 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 36 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月

25、日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 37 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目第 38 頁，共 47 頁記記 賬賬 憑憑 證證財務(wù)期間：2017年09月公公司司名名稱稱：杭杭州州瀾瀾途途旅旅游游有有限限公公司司試試算算平平衡衡： 借貸平衡憑憑證證字字憑憑證證號號月月日日摘摘要要會會計計科科

26、目目借借方方金金額額貸貸方方金金額額附件張數(shù)總總賬賬科科目目明明細細科科目目記記 賬賬 憑憑 證證2009年12月31日公司名稱：杭州瀾途旅游有限公司憑證號：6 6附件：張摘要會計科目借方金額貸方金額總賬科目明細科目損益結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤9,000.00損益結(jié)轉(zhuǎn)管理費用工資6,000.00損益結(jié)轉(zhuǎn)管理費用辦公費3,000.00合合計計：玖玖仟仟元元整整9,000.009,000.00會計主管：王詩萌過賬：復(fù)核：王詩萌制單：王詩萌第 40 頁，共 47 頁科科目目余余額額表表編制單位：杭州瀾途旅游有限公司財務(wù)期間：2017年09月單位：元科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額本本期期發(fā)發(fā)生生

27、額額方方向向期期末末余余額額借借方方貸貸方方1001現(xiàn)金100000.009000.00借91000.001002銀行存款200000.00100000.00借100000.001009其他貨幣資金借1101短期投資借1102短期投資跌價準(zhǔn)備貸1111應(yīng)收票據(jù)借1121應(yīng)收股利借1122應(yīng)收利息借1131應(yīng)收賬款借1133其他應(yīng)收款借1141壞賬準(zhǔn)備貸1151預(yù)付賬款借1161應(yīng)收補貼款借1201物資采購借1211原材料借1221包裝物借1231低值易耗品借1232材料成本差異借1241自制半成品借1243庫存商品借1244商品進銷差價借1251委托加工物資借1261委托代銷商品借1271受托

28、代銷商品借1281存貨跌價準(zhǔn)備貸1291分期收款發(fā)出商品借1301待攤費用2000.00借2000.001401長期股權(quán)投資借1402長期債權(quán)投資借1421長期投資減值準(zhǔn)備貸1431委托貸款借1501固定資產(chǎn)借1502累計折舊2000.00貸2000.001505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸1601工程物資借1603在建工程借1605在建工程減值準(zhǔn)備貸1701固定資產(chǎn)清理借1801無形資產(chǎn)借1805無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸1815未確認融資費用借1901長期待攤費用借1911待處理財產(chǎn)損溢借2101短期借款貸2111應(yīng)付票據(jù)貸2121應(yīng)付賬款貸2131預(yù)收賬款貸2141代銷商品款貸2151應(yīng)付工資6000.0

29、06000.00貸2153應(yīng)付福利費貸第 41 頁，共 47 頁科科目目余余額額表表編制單位：杭州瀾途旅游有限公司財務(wù)期間：2017年09月單位：元科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額本本期期發(fā)發(fā)生生額額方方向向期期末末余余額額借借方方貸貸方方2161應(yīng)付股利貸2171應(yīng)交稅金貸2176其他應(yīng)交款貸2181其他應(yīng)付款貸2191預(yù)提費用貸2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價值貸2211預(yù)計負債貸2301長期借款貸2311應(yīng)付債券貸2321長期應(yīng)付款貸2331專項應(yīng)付款貸2341遞延稅款貸3101實收資本(或股本)200000.00貸200000.003103已歸還投資貸3111資本公積貸3121盈余公

30、積貸3131本年利潤9000.00貸-9000.003141利潤分配貸4101生產(chǎn)成本借4105制造費用借4107勞務(wù)成本借5101主營業(yè)務(wù)收入貸5102其他業(yè)務(wù)收入貸5201投資收益貸5203補貼收入貸5301營業(yè)外收入貸5401主營業(yè)務(wù)成本借5402主營業(yè)務(wù)稅金及附加借5405其他業(yè)務(wù)支出借5501營業(yè)費用借5502管理費用9000.009000.00借5503財務(wù)費用借5601營業(yè)外支出借5701所得稅借5801以前年度損益調(diào)整借合合計計326000.00326000.00資資 產(chǎn)產(chǎn) 負負 債債 表表編制單位： 杭州瀾途旅游有限公司填表日期：2017年09月01日所屬期：2017年09月

31、單位：元資產(chǎn)行次年初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)行次年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)：流動負債：貨幣資金1191000.00短期借款68短期投資2應(yīng)付票據(jù)69應(yīng)收票據(jù)3應(yīng)付賬款70應(yīng)收股利4預(yù)收賬款71應(yīng)收利息5應(yīng)付工資72應(yīng)收賬款6應(yīng)付福利費73其他應(yīng)收款7應(yīng)付股利74預(yù)付賬款8應(yīng)交稅金75應(yīng)收補貼款9其他應(yīng)交款80存貨10其他應(yīng)付款81待攤費用112000.00預(yù)提費用82一年內(nèi)到期的長期債券投資21預(yù)計負債83其他流動資產(chǎn)24一年內(nèi)到期的長期負債86流動資產(chǎn)合計31193000.00其他流動負債90長期資產(chǎn)：長期股權(quán)投資32流動負債合計100長期債券投資34長期負債：長期投資合計38長期借

32、款101固定資產(chǎn)：應(yīng)付債券102固定資產(chǎn)原價39長期應(yīng)付款103減：累計折舊402000.00專項應(yīng)付款106固定資產(chǎn)凈值41-2000.00其他長期負債108減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備42長期負債合計110固定資產(chǎn)凈額43-2000.00遞延稅項：工程物資44遞延稅款貸項111在建工程45負債合計114固定資產(chǎn)清理46固定資產(chǎn)合計50-2000.00所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)：無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：實收資本(或股本)115200000.00無形資產(chǎn)51減：已歸還投資116長期待攤費用52實收資本(或股本)凈額117200000.00其他長期資產(chǎn)53資本公積118無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計60盈余公積119

33、其中：法定公益金120遞延稅款：未分配利潤121-9000.00遞延稅款借項61所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計122191000.00資產(chǎn)總計67191000.00負債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)總計135191000.00補充資料：1.已貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票元；4.法人資本元；2.已包括在固定資產(chǎn)原價內(nèi)的融資租入固定資產(chǎn)原價元；5.個人資本元；3.國家資本元；6.外商資本元。單位負責(zé)人：邵楚涵財務(wù)負責(zé)人：王詩萌復(fù)核：王詩萌制表：王詩萌損損 益益 表表編制單位： 杭州瀾途旅游有限公司填表日期：2017年09月01日 所屬期：2017年09月單位：元項目行次本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務(wù)收入1減：主營業(yè)

34、務(wù)成本4主營業(yè)務(wù)稅金及附加5二、主營業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)10加：其他業(yè)務(wù)利潤(虧損以“-”號填列)11減：營業(yè)費用14管理費用159000.009000.00財務(wù)費用16三、營業(yè)利潤(虧損以“-”號填列)18-9000.00-9000.00加：投資收益(虧損以“-”號填列)19補貼收入22營業(yè)外收入23減：營業(yè)外支出25加：以前年度損益調(diào)整26四、利潤總額(虧損以“-”號填列)27-9000.00-9000.00減：所得稅28五、凈利潤(虧損以“-”號填列)30-9000.00-9000.00補充資料項目本年累計數(shù)上年實際數(shù)出售、處置部分或投資單位所得收益自然災(zāi)害發(fā)生的損失會計政策變

35、更增加（或減少）利潤總額會計估計變更增加（或減少）利潤總額債務(wù)重組損失其他單位負責(zé)人：邵楚涵財務(wù)負責(zé)人：王詩萌復(fù)核：王詩萌制表：王詩萌第 44 頁，共 47 頁編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入序序號號項項目目金金額額1支付給職工的工資、獎金及各項津貼6,000.00養(yǎng)老保險金醫(yī)療保險金失業(yè)保險費住房公積金勞動保護費支付給職工的其他福利費支支付付給給職職工工以以及及為為職職工工支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計計6,000.002主營業(yè)務(wù)收入（17增值稅部分）主營業(yè)務(wù)收入（13增值稅部分）主營業(yè)務(wù)收入（6增值稅部分）主營業(yè)務(wù)收入（4增值稅部分）非應(yīng)稅項目主營業(yè)務(wù)收入(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算銷項稅額)銷

36、項稅額合計主營業(yè)務(wù)成本（17增值稅部分）主營業(yè)務(wù)成本（13增值稅部分）小規(guī)模納稅人主營業(yè)務(wù)成本(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額)非增值稅行業(yè)主營業(yè)務(wù)成本(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額)存貨增加額（17部分）存貨增加額（13部分）小規(guī)模納稅人進貨增加額(本欄僅供校驗勾稽關(guān)系不計算進項稅額)進項稅額合計應(yīng)交增值稅在“主營業(yè)務(wù)稅金及附加”科目列支的各項稅金所得稅管理費用中列支的稅金未通過“應(yīng)交稅金”科目核算的其他稅金支支付付的的各各項項稅稅費費合合計計3收收到到的的稅稅費費返返還還合合計計出口退稅增值稅返回所得稅返回財政扶持補貼其他稅收返回4分分配配股股利利、利利潤潤或或償償付付利利息息所

37、所支支付付的的現(xiàn)現(xiàn)金金合合計計分配股利所支付的現(xiàn)金分配利潤所支付的現(xiàn)金利息支出(根據(jù)財務(wù)費用科目明細提取，不抵減利息收入)減：應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)利息支出非經(jīng)營性利息凈支出5計計提提的的資資產(chǎn)產(chǎn)減減值值準(zhǔn)準(zhǔn)備備合合計計壞帳準(zhǔn)備短期投資跌價準(zhǔn)備存貨跌價準(zhǔn)備長期投資減值準(zhǔn)備固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備在建工程減值準(zhǔn)備委托貸款減值準(zhǔn)備6無形資產(chǎn)攤銷7長期待攤費用攤銷8固定資產(chǎn)報廢損失9處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(減：損益)10收到投資分紅或利潤11處置固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額第 45 頁，共 47 頁編制現(xiàn)金流量表所需表外數(shù)據(jù)錄入序序號號項項目目金金

38、額額處處置置固固定定資資產(chǎn)產(chǎn)、無無形形資資產(chǎn)產(chǎn)和和其其他他長長期期資資產(chǎn)產(chǎn)所所收收回回的的現(xiàn)現(xiàn)金金凈凈額額合合計計12收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金13支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金14收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金15支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)現(xiàn) 金金 流流 量量 表表編制單位：杭州瀾途旅游有限公司2017年度單位：元項項目目行行次次金金額額補補充充資資料料行行次次金金額額一一、經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：1 1、將將凈凈利利潤潤調(diào)調(diào)節(jié)節(jié)為為經(jīng)經(jīng)營營活活動動現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金：1凈凈利利潤潤57-9,000.00收到的稅費返還：3加：計提的

39、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備58收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金：8-3,000.00固定資產(chǎn)折舊592,000.00現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計9-3,000.00無形資產(chǎn)攤銷60購買商品接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金10長期待攤費用攤銷61支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金126,000.00待攤費用減少（減：增加）64-2,000.00支付的各項稅費13預(yù)提費用增加（減：減少）65支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金18 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益）66現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計206,000.00固定資產(chǎn)報廢損失67經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額21-9,000.00財務(wù)費用68二二

40、、投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：投資損失（減：收益）69收回投資所收到的現(xiàn)金22 遞延稅款貸項（減：借項）70取得投資收益所收到的現(xiàn)金23存貨的減少（減：增加）71處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額25經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加）72收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金28經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少）73現(xiàn)現(xiàn)金金流流入入小小計計29其他74購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金30經(jīng)經(jīng)營營活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額75-9,000.00投資所支付的現(xiàn)金31支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金35現(xiàn)現(xiàn)金金流流出出小小計計36投投資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量凈凈額額372 2、不不涉涉及及現(xiàn)現(xiàn)金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動動：三三、籌籌資資活活動動產(chǎn)產(chǎn)生生的的現(xiàn)現(xiàn)金金流流量量：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本7