交際費(fèi)管理辦法

1、交際費(fèi)管理辦法1總則1.1 目的：為使本公司從業(yè)人員對(duì)交際費(fèi)之使用及報(bào)支有所依循特訂定本辦法。1.2 適用范圍：凡本公司從業(yè)人員因業(yè)務(wù)需要及發(fā)展對(duì)外關(guān)系而宴請(qǐng)、招待及饋贈(zèng)賓客者，均適用本辦法。2作業(yè)規(guī)定2.1 交際費(fèi)之使用對(duì)象，以下列情形為限：2.1.1 蒞臨本公司參觀或視察業(yè)務(wù)之國(guó)內(nèi)外貴賓及有關(guān)單位人員。2.1.2 為擴(kuò)展公司業(yè)務(wù)，加強(qiáng)服務(wù)聯(lián)系或建立公共關(guān)系而與本公司有關(guān)之人士。2.1.3 其它特殊情形經(jīng)項(xiàng)目簽呈總經(jīng)理核準(zhǔn)者。2.2 凡以本公司及關(guān)系企業(yè)人員為對(duì)象之費(fèi)用不得報(bào)支。2.3 如因公務(wù)須宴客應(yīng)酌安排，以不浪費(fèi)奢侈為原則，本公司參加人員應(yīng)以與該業(yè)務(wù)有關(guān)之主要人員為限。2.3.1 營(yíng)業(yè)

2、及公關(guān)人員對(duì)外宴客以簡(jiǎn)便晚餐為原則，餐后活動(dòng)費(fèi)用不得報(bào)支，宴客地點(diǎn)以行政部所洽選之特約餐館為主。2.3.2 行政部洽選之特約餐館應(yīng)公告各單位周知。2.4 交際費(fèi)報(bào)支，其核決權(quán)限請(qǐng)依權(quán)責(zé)劃分手冊(cè)辦理。2.5 交際費(fèi)請(qǐng)款及報(bào)銷流程如下：2.5.1 事前核準(zhǔn)：宴客交際前應(yīng)詳細(xì)填具交際費(fèi)用申請(qǐng)單，并須于備注欄內(nèi)注明事實(shí)原因，包括：宴客之時(shí)間、地點(diǎn)，并檢附賓主名單以資備查，按核決權(quán)限呈準(zhǔn)。如因業(yè)務(wù)特殊情形可再以簽呈方式辦理。2.5.2 請(qǐng)款流程：(1) 事前預(yù)支：如因業(yè)務(wù)特殊情形需要預(yù)支款項(xiàng)支付交際費(fèi)時(shí)，除填寫交際費(fèi)用申請(qǐng)單外，需再填寫請(qǐng)款/報(bào)銷單，依權(quán)責(zé)劃分手冊(cè)規(guī)定呈核后，交出納支領(lǐng)現(xiàn)金。(2) 簽賬

3、：凡于本公司特約餐館宴客時(shí)以簽帳方式，公司財(cái)務(wù)單位統(tǒng)一每月匯總開立支票付款。(3) 事后請(qǐng)款：依2.5.3報(bào)銷流程完成后，由財(cái)務(wù)單位付款。2.5.3 報(bào)銷流程：(1)費(fèi)用發(fā)生后，申請(qǐng)人應(yīng)于取得收據(jù)或發(fā)票依本交際費(fèi)報(bào)支程序向財(cái)務(wù)單位中請(qǐng)，各單位人員應(yīng)憑已核準(zhǔn)之交際費(fèi)用申請(qǐng)單及統(tǒng)一發(fā)票或收據(jù)，合并裝訂于請(qǐng)款/報(bào)銷單，呈交報(bào)支權(quán)限主管核決。(2)事前預(yù)支款項(xiàng)支付交際費(fèi)者，若預(yù)支款仍有余款，應(yīng)于費(fèi)用發(fā)生后二日內(nèi)至出納處繳回。(3)凡以簽帳方式宴客時(shí)，本公司特約餐館若每月統(tǒng)一匯總開立發(fā)票或收據(jù)時(shí)，則申請(qǐng)人應(yīng)于費(fèi)用發(fā)生后，于交際費(fèi)用申請(qǐng)單中填寫實(shí)際簽單金額后，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)單位保管，以便月底統(tǒng)一報(bào)支。(4)當(dāng)月份交際費(fèi)用報(bào)支最遲須于次月一日前將核準(zhǔn)數(shù)據(jù)送財(cái)務(wù)單位整理。2.6若以公司庫(kù)存禮品饋贈(zèng)交際時(shí)，無需辦理2.5.2請(qǐng)款流程，可直接以核準(zhǔn)之交際費(fèi)用申請(qǐng)單向保管人員領(lǐng)取。交際費(fèi)用申請(qǐng)單部門：*非相關(guān)人員請(qǐng)盡量避免參加*付款方式口預(yù)支口簽帳口事后請(qǐng)款客戶名稱交際時(shí)間年月日交際內(nèi)容口宴客口饋贈(zèng)口其他參加人員對(duì)象內(nèi)容說明禮