中小企業(yè)財(cái)務(wù)部各部門職能

1、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé) 一、財(cái)務(wù)部主管工作職責(zé)：1 貫徹執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)政策和本公司主要負(fù)責(zé)人對財(cái)務(wù)工作的要求和制定本公司的財(cái)務(wù)規(guī)章制度；2 對各項(xiàng)資金的收付進(jìn)行嚴(yán)格的審核把關(guān)；3 負(fù)責(zé)安排本部門人員的工作，并進(jìn)行檢查、總結(jié)、督促和配合財(cái)務(wù)人員及時處理帳務(wù)，按期編報會計(jì)報表和有關(guān)會計(jì)資料；負(fù)責(zé)對本公司生產(chǎn)經(jīng)營情況和財(cái)務(wù)收支情況的計(jì)劃提供參考資料，協(xié)助有關(guān)部門編制計(jì)劃，參與審核并監(jiān)督執(zhí)行；4 負(fù)責(zé)進(jìn)行本部門的業(yè)務(wù)技術(shù)學(xué)習(xí)和交流，注重和同事的團(tuán)結(jié)，共同完成各項(xiàng)工作任務(wù)；5 負(fù)責(zé)配合采購部門理順原、輔材料的進(jìn)出倉管理操作，在此基礎(chǔ)上負(fù)責(zé)搞好成本核算工作；6 盡可能收集、整理會計(jì)資料并進(jìn)行定期或不定期

2、的分析和比較，針對影響預(yù)期計(jì)劃指標(biāo)的重大問題，會同有關(guān)人員深入調(diào)查，提出改進(jìn)經(jīng)營管理的措施和建議；7 按年、季編寫財(cái)務(wù)情況說明書，重大問題及時向總經(jīng)理匯報；負(fù)責(zé)建立各部門物資財(cái)產(chǎn)登記薄，并監(jiān)督實(shí)行，每半年進(jìn)行清點(diǎn)一次； 8 每月抽查各個倉庫產(chǎn)品的帳物是否相符，并作出記載； 9 每月對財(cái)務(wù)報表進(jìn)行盈虧情況分析，銷售業(yè)績分析，產(chǎn)品進(jìn)出倉數(shù)量分析； 10 根據(jù)公司現(xiàn)狀及費(fèi)用，劃出盈虧平衡點(diǎn)警戒線； 11 對帳務(wù)全面把關(guān)，不允許因疏忽而造成公司財(cái)務(wù)上的損失。  二、會計(jì)工作職責(zé)： 1. 按規(guī)定的會計(jì)科目設(shè)置總帳，進(jìn)行會計(jì)分錄、匯總憑

3、證、登記總帳和明細(xì)帳，做到帳證、帳帳、帳表相符；2. 負(fù)責(zé)全部記帳憑證的復(fù)核和檢查，按權(quán)責(zé)任發(fā)生制原則處理各期、各部門分?jǐn)傎M(fèi)用、成本；3. 負(fù)責(zé)簽收出納移交的全部收付款憑單，并進(jìn)行復(fù)核和審查；按月盤點(diǎn)出納現(xiàn)金庫存，并作出恰當(dāng)處理；4. 負(fù)責(zé)審核各部門交來憑單；按月追收各部門應(yīng)交財(cái)務(wù)憑單；對收到的各項(xiàng)報表進(jìn)行復(fù)核、整理、編制匯總報表；5. 負(fù)責(zé)按月審核編造除生產(chǎn)工人之外的各部門人員工資；6. 負(fù)責(zé)按月核對往來帳戶，及時處理已明確的差異數(shù)據(jù)；7. 負(fù)責(zé)對會計(jì)憑證進(jìn)行整理歸檔；8. 負(fù)責(zé)銷售增值稅專用發(fā)票管理；協(xié)助主管辦理各項(xiàng)稅務(wù)事項(xiàng)和相關(guān)部門的財(cái)務(wù)事項(xiàng)；9. 積極完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作  三、現(xiàn)金出納工作職責(zé)：1、 按規(guī)定要求建立現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并按規(guī)定要求登記；2、 審核所有支出憑證，對符合審批手續(xù)的支出憑證按規(guī)定付款；3、 負(fù)責(zé)收款事項(xiàng)；4、 負(fù)責(zé)編制收付存移交表，按時向主辦會計(jì)移交現(xiàn)金和收支憑單；5、