關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知

1、泛海建設(shè)集團(tuán)股份有限公司 法規(guī)手冊(cè)證監(jiān)會(huì)、銀監(jiān)會(huì)關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知各上市公司，各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)：為規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)審批由上市公司提供擔(dān)保的貸款行為，有效防范上市公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)和金融機(jī)構(gòu)信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)證券法、中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法和中華人民共和國(guó)擔(dān)保法等法律、法規(guī)的規(guī)定，現(xiàn)就上市公司對(duì)外擔(dān)保有關(guān)問題通知如下：一、規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為，嚴(yán)格控制上市公司對(duì)外擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)（一）上市公司對(duì)外擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議。（二）上市公司的公司章程應(yīng)當(dāng)明確股東大會(huì)、董事會(huì)審批對(duì)外擔(dān)保的權(quán)限及違反審批權(quán)限、審議程序的責(zé)任追

2、究制度。（三）應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：1.上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~,超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50以后提供的任何擔(dān)保； 2.為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保；3.單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；4.對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。股東大會(huì)在審議為股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時(shí)，該股東或受該實(shí)際控制人支配的股東，不得參與該項(xiàng)表決，該項(xiàng)表決由出席股東大會(huì)的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。（四）應(yīng)由董事會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會(huì)的三分之

3、二以上董事審議同意并做出決議。（五）上市公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的對(duì)外擔(dān)保，必須在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定信息披露報(bào)刊上及時(shí)披露，披露的內(nèi)容包括董事會(huì)或股東大會(huì)決議、截止信息披露日上市公司及其控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~、上市公司對(duì)控股子公司提供擔(dān)保的總額。（六）上市公司在辦理貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提交公司章程、有關(guān)該擔(dān)保事項(xiàng)董事會(huì)決議或股東大會(huì)決議原件、刊登該擔(dān)保事項(xiàng)信息的指定報(bào)刊等材料。（七）上市公司控股子公司的對(duì)外擔(dān)保，比照上述規(guī)定執(zhí)行。上市公司控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東大會(huì)做出決議后及時(shí)通知上市公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。二、規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款擔(dān)保審批行為，有效防范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)

4、放由上市公司提供擔(dān)保的貸款風(fēng)險(xiǎn)（一）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)中華人民共和國(guó)擔(dān)保法、中華人民共和國(guó)公司法、最高人民法院關(guān)于適用若干問題的解釋等法律法規(guī)，加強(qiáng)對(duì)由上市公司提供擔(dān)保的貸款申請(qǐng)的審查，切實(shí)防范相關(guān)信貸風(fēng)險(xiǎn)，并應(yīng)及時(shí)將貸款、擔(dān)保信息登錄征信管理系統(tǒng)。（二）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須依據(jù)本通知、上市公司公司章程及其他有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真審核以下事項(xiàng)：1.由上市公司提供擔(dān)保的貸款申請(qǐng)的材料齊備性及合法合規(guī)性；2.上市公司對(duì)外擔(dān)保履行董事會(huì)或股東大會(huì)審批程序的情況；3.上市公司對(duì)外擔(dān)保履行信息披露義務(wù)的情況；4.上市公司的擔(dān)保能力；5.貸款人的資信、償還能力等其他事項(xiàng)。（三）各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)商業(yè)

5、銀行授信工作盡職指引等規(guī)定完善內(nèi)部控制制度，控制貸款風(fēng)險(xiǎn)。（四）對(duì)由上市公司控股子公司提供擔(dān)保的貸款申請(qǐng)，比照上述規(guī)定執(zhí)行。三、加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作，加大對(duì)涉及上市公司違規(guī)對(duì)外擔(dān)保行為的責(zé)任追究力度（一）中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)與中國(guó)銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管協(xié)作，實(shí)施信息共享，共同建立監(jiān)管協(xié)作機(jī)制，共同加大對(duì)上市公司隱瞞擔(dān)保信息、違規(guī)擔(dān)保和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)發(fā)放貸款等行為的查處力度，依法追究相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任。（二）上市公司及其董事、監(jiān)事、經(jīng)理等高級(jí)管理人員違反本通知規(guī)定的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)責(zé)令其整改，并依法予以處罰；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)予以處理。（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)違反法律、法規(guī)的，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)依法對(duì)

6、相關(guān)機(jī)構(gòu)及當(dāng)事人予以處罰；涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)等措施追究法律責(zé)任。四、其他（一）各上市公司應(yīng)當(dāng)按照上述規(guī)定，修訂和完善公司章程；各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將上市公司對(duì)外擔(dān)保納入統(tǒng)一授信管理，嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批和管理。（二）本通知所稱“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)”，按中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法規(guī)定執(zhí)行。所稱“對(duì)外擔(dān)保”，是指上市公司為他人提供的擔(dān)保，包括上市公司對(duì)控股子公司的擔(dān)保。所稱“上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)保總額”，是指包括上市公司對(duì)控股子公司擔(dān)保在內(nèi)的上市公司對(duì)外擔(dān)保總額與上市公司控股子公司對(duì)外擔(dān)?？傤~之和。（三）金融類上市公司不適用本通知規(guī)定。（四）關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知（證監(jiān)公