2020年資格考試《中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理》測試卷(第7套)

1、2020年資格考試中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理測試卷考試須知：1、考試時(shí)間：180分鐘。2、請(qǐng)首先按要求在試卷的指定位置填寫您的姓名、準(zhǔn)考證號(hào)和所在單位的名稱。3、請(qǐng)仔細(xì)閱讀各種題目的回答要求，在規(guī)定的位置填寫您的答案。4、不要在試卷上亂寫亂畫，不要在標(biāo)封區(qū)填寫無關(guān)的內(nèi)容。5、答案與解析在最后。姓名:考號(hào):得分評(píng)卷入一、單選題(共70題)1.()作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)級(jí)。A.監(jiān)管部門B.銀行業(yè)協(xié)會(huì)C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)D.審計(jì)師2.下列哪一項(xiàng)屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)？()A.技術(shù)開發(fā)失敗B.我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈C.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)D.銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象3 .()假

2、定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布(通常為正態(tài)分布),然后通過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。A.歷史模擬法B.方差一協(xié)方差法C.壓力測試法D.蒙特卡洛模擬法4 .銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)不包括（）0A.市場競爭狀況B.業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性C.資本充足性D.風(fēng)險(xiǎn)狀況5 .下列哪項(xiàng)不屬于適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理？（）A.資本充足率預(yù)警管理B.存貸比監(jiān)管預(yù)警管理C.主要風(fēng)險(xiǎn)暴露預(yù)警管理D.撥備覆蓋比預(yù)警管理6 .下列關(guān)于Credit Risk+模型的說法，不正確的是（）.A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響

3、也還是正態(tài)分布C.認(rèn)為不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分 析7 .下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。A.柜面業(yè)務(wù)8 .法人信貸業(yè)務(wù)C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)D.資金交易業(yè)務(wù)8.合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)特征為：各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，對(duì)單一客戶最大信貸 余額不超過（）萬元。A. 50B. 100C. 150D. 2009.根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行可采用（）來計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本。A.基本指標(biāo)法B.內(nèi)部模型法C.高級(jí)計(jì)量法D.內(nèi)部評(píng)級(jí)法10 .某銀行資產(chǎn)為1000億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債為800

4、億元，負(fù)債加權(quán)平均久期 為4年，根據(jù)久期分析方法，當(dāng)市場利率下降時(shí)，銀行的流動(dòng)性（）。A.減弱B.加強(qiáng)C.不變D.無法確定11 .（）是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預(yù)期損失的資本量。A.存款準(zhǔn)冬金B(yǎng).存款保險(xiǎn)C.經(jīng)濟(jì)資本D.資本充足率12 .貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素不包括（）。A.銀行客戶的行業(yè)集中度B.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布C.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境13 .下列屬于國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。A.世界銀行B.國際貨幣基金組織C.巴塞爾委員會(huì)D.金融穩(wěn)定理事會(huì)14 .交叉性金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)的主要特征不包括（）A.涉及而廣，分散于表內(nèi)投資

5、、表外理財(cái)、委托貸款和代理銷售等多個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下B.交易結(jié)構(gòu)多變C.交易主體繁多，風(fēng)險(xiǎn)類型復(fù)雜D.傳染性低15 .下列關(guān)于專家判斷法的說法錯(cuò)誤的是（）。A.專家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性B.專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)C.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場有關(guān)的因素D.專家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同 的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決 策或建議，這一局限對(duì)于小型商業(yè)銀行而言尤為突出16 .在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以（）

6、合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用的資本工具等確定。A.經(jīng)濟(jì)資本B.監(jiān)管資本C.賬而資本D.實(shí)收資本17 .市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（兀A.效益B.公開C.便民第1頁D.效率18 .“未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。A.貸前調(diào)查B.信貸審查C.信貸審批D.貸款發(fā)放19 .風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)管理復(fù)雜程度的關(guān)系是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得越充分，風(fēng)險(xiǎn)管理就越容易B.風(fēng)險(xiǎn)因素越多，風(fēng)險(xiǎn)管理就越復(fù)雜，難度就越大C.風(fēng)險(xiǎn)管理流程越復(fù)雜，則會(huì)有效減少風(fēng)險(xiǎn)因素D.風(fēng)險(xiǎn)因素的多少同風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜性的相關(guān)程度并不大20 .香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的

7、流動(dòng)資產(chǎn)）比率維持在（）以上。A. 15%B. 20%C. 25%D. 30%21 .國別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)不包括（）.A.數(shù)量指標(biāo)B.等級(jí)指標(biāo)C.規(guī)模指標(biāo)D.比例指標(biāo)22.采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，商業(yè)銀行持有的其他銀行的次級(jí)債務(wù)工具的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 為（A. 100%C. 0%D. 50%23 .商業(yè)銀行降低貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的最有效辦法是（）。A.將貸款分散到不同的行業(yè)和區(qū)域B.將貸款分散到正相關(guān)的行業(yè)C.將貸款集中到個(gè)別高收益行業(yè)D.將貸款集中到少數(shù)風(fēng)險(xiǎn)低的行業(yè)24 .對(duì)企業(yè)進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析的時(shí)候，對(duì)國內(nèi)企業(yè)來說，存在的最突出的問題是（）。A.經(jīng)營管理不善B.企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量不過硬C.企業(yè)職工

8、知識(shí)水平偏低D.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)不完善25 .下列關(guān)于銀行監(jiān)管的法律法規(guī)的說法，不正確的是（）。A.在我國，按照法律的效力等級(jí)劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個(gè) 層級(jí)的法律規(guī)范構(gòu)成B.行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定的，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律規(guī)范, 其效力等同于法律C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限范圍內(nèi)制定的規(guī)范性文件D.法律是由全國人民代表大會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)根據(jù)憲法，并依照法定程序制定的有 關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分26 .某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財(cái)產(chǎn)品，但該理財(cái)產(chǎn)品存在的設(shè)計(jì)缺陷可能給 銀行帶來巨大損失。該情況對(duì)應(yīng)的操作風(fēng)險(xiǎn)

9、成因?qū)儆冢ǎ╊悇e。A.外部事件B.內(nèi)部流程C.人員因素D.系統(tǒng)缺陷27.“不要將所有雞蛋放在一個(gè)籃子里”，這一投資格言說明的風(fēng)險(xiǎn)管理策略是（）oA.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償28 .一家日本出口商向美國進(jìn)口商出口了一批貨物，預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，匯 率為1美元=103日元。商業(yè)銀行的研究部門預(yù)計(jì)1個(gè)月后日元可能會(huì)升值到1美元;100日元, 因此建議該日本出口商（），以對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)。A.在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸B.在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的空頭頭寸C.在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸D.在100價(jià)位建立日元/美元的貨幣

10、期貨的空頭頭寸29 .可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失，從而對(duì)流動(dòng)性狀況產(chǎn)生嚴(yán)重影響，如法國興業(yè)銀行交易員違規(guī) 交易衍生產(chǎn)品造成巨額損失，不得不接受政府救助，這屬于（）對(duì)流動(dòng)性的影響。A.市場風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)30 .下列哪項(xiàng)不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素？（）A.外部欺詐B.自然災(zāi)害C.行業(yè)競爭激烈D.交通事故31.在KMV的Credit Monitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的 （ ）。A.看跌期權(quán)B.看漲期權(quán)C.期權(quán)費(fèi)D.初始股權(quán)投資32.商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，屬于（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.市場風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)33.在外部審

11、計(jì)與信息披露的關(guān)系中，外部審計(jì)除了有利于提高信息披露質(zhì)量外，還有利于 （ ）。A.提高我國商業(yè)銀行的競爭能力B.進(jìn)一步完善信息披露的監(jiān)控機(jī)制C.對(duì)銀行產(chǎn)生更強(qiáng)有力的監(jiān)管和市場約束D.提高審計(jì)效率34.為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)可以建立（）的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A.借短貸短B.借長貸長C.借長貸短D.借短貸長35 .商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來 損失的風(fēng)險(xiǎn)。這里的商品不包括（）。A.小麥B.石油C.棉花D.黃金36 .下列各項(xiàng)不屬于債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素的是（）,A.抵押B.質(zhì)押C.優(yōu)先性D.產(chǎn)品類別37 .外部的盜竊、搶劫行為屬于（）。A.內(nèi)部欺詐

12、B.外部欺詐C.系統(tǒng)缺陷D.人員因素38 .商業(yè)銀行可以采取以下哪項(xiàng)措施進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋？（）A.放棄衍生產(chǎn)品創(chuàng)新B.外包數(shù)據(jù)備份業(yè)務(wù)C.實(shí)行差錯(cuò)率考核D.改變巾場定位39 .下列屬于商業(yè)銀行合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的是（）。A.單筆不超過100萬授信的個(gè)人信用卡B.某銀行發(fā)放一筆50萬，期限1年的微小企業(yè)貸款C.以汽車抵押而發(fā)放的30萬信用卡專項(xiàng)分期付款D.某小企業(yè)以房產(chǎn)為抵押，申請(qǐng)的一筆200萬期限一年的循環(huán)授信40 .某商業(yè)銀行目前的資本金為40億元，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為100億元，根據(jù)商業(yè)銀行資本 充足率管理辦法，若要使資本充足率為8%,則市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求為（）億元。A. 8B. 16C.

13、24D. 3241 .關(guān)于市值重估，下列說法正確的是（）。A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸按市值每月至少重估一次價(jià)值B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價(jià)值計(jì)值C.商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估的方法有盯市和盯模D.盯市是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值42.商業(yè)銀行在貸后管理中，常常進(jìn)行貸款重組活動(dòng)，即對(duì)原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、 費(fèi)用、擔(dān)保等）進(jìn)行調(diào)整、重新安排、重新組織，其目的主要在于（）oA.增加收益B.提高經(jīng)濟(jì)資本配置效率C.降低客戶違約風(fēng)險(xiǎn)D.實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)多元化配置43.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化內(nèi)部控制機(jī) 制，從而降低風(fēng)險(xiǎn)

14、損失的管理理念的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)是未來結(jié)果的不確定性B.風(fēng)險(xiǎn)是未來的期望收益C.風(fēng)險(xiǎn)是未來的盈利D.風(fēng)險(xiǎn)是損失的可能性44.對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，采取的措施是（A.采取必要的管理措施B.密切關(guān)注C.盡量避免或高度重視D.接受風(fēng)險(xiǎn)45.下列各項(xiàng)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的順序描述，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分析一信用信息的收集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)處置一后評(píng)價(jià)B.風(fēng)險(xiǎn)分析一后評(píng)價(jià)一信用信息的收集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)處置C.信用信息的收集和傳遞一風(fēng)險(xiǎn)分析一風(fēng)險(xiǎn)處置一后評(píng)價(jià)第1頁D,信用信息的收集和傳遞一后評(píng)價(jià)一風(fēng)險(xiǎn)分析一風(fēng)險(xiǎn)處置)o46 .某些資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的概率分布如表1一4所示，則其方差為（

15、 表14隨機(jī)變量Y的概率分布60%40%A. 2. 16B. 2. 76C. 3. 16D. 4. 7647 .下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的監(jiān)管要求的表述，錯(cuò)誤的是（）oA.評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)B.評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響C.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查D.提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議48 .下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯(cuò)誤的是（）,A.銀行應(yīng)當(dāng)通過嚴(yán)格和前瞻性的壓力測試,測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲 得性B.資本規(guī)劃應(yīng)充分考慮對(duì)銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負(fù)面影響

16、的因素C.對(duì)于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應(yīng)當(dāng)在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策安排和應(yīng)對(duì) 措施D.資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)49.在針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是判斷客 戶的（ 晨A.最高債務(wù)承受額B.最低債務(wù)承受額C.平均債務(wù)承受額D.長期債務(wù)承受額50 .一般而言，由于匯率變動(dòng)所造成的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)51 .下列哪種情形屬于因系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）A.地震致使某銀行貯存的賬冊(cè)嚴(yán)重?fù)p毀B.某銀行因?yàn)橥ㄐ畔到y(tǒng)不穩(wěn)定而發(fā)生業(yè)務(wù)中斷C.某銀行財(cái)務(wù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，未保留部分重要文件D.某銀行員工

17、李某超越授權(quán)使用客戶的資金進(jìn)行投資，造成客戶損失52 .銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的主要作用是（）oA.提高銀行的股東價(jià)值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值D.持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行而臨的市場風(fēng)險(xiǎn)53.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法中，錯(cuò)誤的是（）.A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專家經(jīng)驗(yàn)C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式D.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上54.通常金融工具的到

18、期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越短，并且在到期日之前支付的金 額越大，則久期的絕對(duì)值（）。A.不變B.越高C.越低D.無法判斷55 .下列關(guān)于商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法，不正確的是（）,A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模、復(fù)雜程度和風(fēng)險(xiǎn)承受能力設(shè)定限額B.制定并實(shí)施合理的超限額監(jiān)控和處理程序是限額管理的一部分C.市場風(fēng)險(xiǎn)限額管理應(yīng)完全獨(dú)立于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)類別的限額管理D.管理層應(yīng)當(dāng)根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)的超限額發(fā)生情況，決定是否對(duì)限額管理體系進(jìn)行調(diào)整56 .下列哪一項(xiàng)是由于股票價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)？（）A.股票風(fēng)險(xiǎn)B.折算風(fēng)險(xiǎn)C.交易風(fēng)險(xiǎn)D.信用風(fēng)險(xiǎn)57 .監(jiān)管部門是市場約束的核心，

19、其作用不包括（）。A.制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性B.實(shí)施懲戒，即建立有效的監(jiān)督檢查確保政策執(zhí)行和有效信息披露C.引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督D.建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)行政約束機(jī)制最終發(fā)揮作用58 .影響貸款最低定價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)成本的因素不包括（）A.違約概率B.盈利率C.違約損失率D.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露59 .下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)獨(dú)立性的表述，錯(cuò)誤的是（）。A.獨(dú)立性要求內(nèi)部審計(jì)人員不能把對(duì)其他事物的判斷凌駕于對(duì)審計(jì)事物的判斷之上B.獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外C.內(nèi)部審計(jì)部門在一個(gè)特定的組織中，享有經(jīng)費(fèi)、人事、內(nèi)部管理、業(yè)務(wù)開展等方面的 相對(duì)獨(dú)

20、立性D.審計(jì)人員在審計(jì)活動(dòng)中不受任何來自外界的干擾，獨(dú)立自主地開展審計(jì)工作60 .（）是指將市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法計(jì)量結(jié)果與損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，并據(jù)此對(duì)計(jì)量方法或模型進(jìn)行調(diào)整和改進(jìn)。A.情景分析B.敏感性分析C.壓力測試D.返回檢驗(yàn)61 .商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，不可避免地出現(xiàn)收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)能 過剩、惡性競爭等現(xiàn)象。這屬于商業(yè)銀行面臨的外部風(fēng)險(xiǎn)中的（）oA.競爭對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)B.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)C.客戶風(fēng)險(xiǎn)D.品牌風(fēng)險(xiǎn)62 .某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%,權(quán)重為0. 3,證券乙的預(yù)期 收益率為6%,權(quán)重為0. 7,則該投資組合的收益率

21、為（）A. 6. 6%B. 2. 4%C. 3. 2%D. 4. 2%63 .良好的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑應(yīng)采?。ǎ?。A.橫向傳送B.縱向報(bào)送C.直線傳送D.縱向報(bào)送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)64 .關(guān)于久期，下列論述不正確的是（）。A.久期缺口絕對(duì)值的大小與利率風(fēng)險(xiǎn)有明顯聯(lián)系B.久期缺口絕對(duì)值越小，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高C.久期缺口的絕對(duì)值越大，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)越高D.久期分析能許量利率風(fēng)險(xiǎn)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響65.不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，這反映了商 業(yè)銀行（）之間的關(guān)系。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與巾場風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

22、66 .在客戶信用評(píng)級(jí)模型中，（）通過應(yīng)用期權(quán)定價(jià)理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)和相應(yīng)的違約率。A. Credit Metrics模型B. Credit Portfolio View模型C. Credit Monitor模型D. Credit Risk+模型67 .某筆1000萬美元貸款的借款人在開曼群島注冊(cè)成立，經(jīng)營資產(chǎn)和實(shí)際業(yè)務(wù)均在泰國，主 要原材料來自俄羅斯，產(chǎn)品主要銷往英國。該筆業(yè)務(wù)敞口風(fēng)險(xiǎn)主體最終所屬國為（）。A.泰國B.開星群島C.英國D.俄羅斯68.從保護(hù)存款人利益和增強(qiáng)銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是（）A.保護(hù)銀行的正常經(jīng)營B.為銀行的注冊(cè)提供資金C.吸收損失D.組織營

23、業(yè)69 .當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，即出現(xiàn)（A.資產(chǎn)敏感性缺口B.資產(chǎn)缺口C.負(fù)債缺口D.負(fù)債敏感性缺口70 .下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)資本的說法，不正確的是（）。A.經(jīng)濟(jì)資本又稱為風(fēng)險(xiǎn)資本B.經(jīng)濟(jì)資本小于銀行的賬面資本C.商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平高，要求的經(jīng)濟(jì)資本就多D.經(jīng)濟(jì)資本是為了應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失而持有的資本第1頁單選題答案:1:C2：C3：B4：A5： 1C6： 1B7A8：B9：B10：B11：C12：D13：C14：D15：D16：B17：A18：D19：B20：A21：C22：A23：A24：A25：B26：B27：A28：A29：C30：C31：B32：B33：C34：

24、D35：D36：B37：B38：B39：A40：D41：C42：C43：A44：C45：C46：A47：C48：C49：A50：B51：B52：C53：A54：C55：c56：A57：D58：B59：A60：D61：B62：A63：D64：B65：A66：C67：A68：C69：D70：B單選題相關(guān)解析：1:評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)級(jí)，為投資者和債權(quán)人提供 有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)。2： A項(xiàng)屬于項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：D項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。3：方差一協(xié)方差法假定投資組合中各種風(fēng)險(xiǎn)因素的變化服從特定的分布（通常為正態(tài)分 布），然后通

25、過歷史數(shù)據(jù)分析和估計(jì)該風(fēng)險(xiǎn)因素收益分布方差一協(xié)方差、相關(guān)系數(shù)等。在選 定時(shí)間段里組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差將由每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的標(biāo)準(zhǔn)差、風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)組合的敏感度和 風(fēng)險(xiǎn)因素間的相關(guān)系數(shù)通過矩陣運(yùn)算求得。4：銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點(diǎn)內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)經(jīng)營的合法合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)狀況和資 本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風(fēng)險(xiǎn)敏感度。5：適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理通常會(huì)根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定和實(shí)施不同的預(yù)警 管理機(jī)制。例如，資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn) 占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、重大風(fēng) 險(xiǎn)事件預(yù)警管理

26、等。C項(xiàng)屬于適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行效果的預(yù)警管理。6： CreditRisk+模型是根據(jù)針對(duì)火險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，并假設(shè)在組合 中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是 很小的且相互獨(dú)立，因此貸款組合的違約率服從泊松分布。組合的損失分布會(huì)隨組合中貸 款筆數(shù)的增加而更加接近于正態(tài)分布。在計(jì)算過程中，模型假設(shè)每一組的平均違約率都是 固定不變的，而實(shí)際上，平均違約率會(huì)受宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等因素影響而發(fā)生變化，在這種情況下，貸款組合的損失分布會(huì)出現(xiàn)更加嚴(yán)重的肥尾現(xiàn)象。7：柜面業(yè)務(wù)泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，

27、也 是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。8：合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)特征為：各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，對(duì)單一客戶最大信 貸余額不超過100萬元。9：根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）的規(guī)定，商業(yè)銀行可以采用標(biāo)準(zhǔn)法或內(nèi)部模型法 計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求。10：根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式，可得：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）x負(fù) 債加權(quán)平均久期=5-（800/ 1000）x4=1. 8。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，如果市場利率下降,則資產(chǎn) 價(jià)值增加的幅度比負(fù)債價(jià)值增加的幅度大，流動(dòng)性隨之加強(qiáng)：如果市場利率上升，則資產(chǎn) 價(jià)值減少的幅度比負(fù)債價(jià)值減少的幅度大，流動(dòng)性隨之減弱。11：經(jīng)濟(jì)資本是在給定置信水平下

28、，根行用來抵御非預(yù)期損失的資本量，也稱風(fēng)險(xiǎn)資本， 它是一種虛擬的、與銀行風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失額相等的資本。12：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價(jià)格上升或競爭加劇等不利變化 時(shí)，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性 的信用風(fēng)險(xiǎn)損失。D項(xiàng)屬于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)關(guān)注的因素。13：為使國際活躍銀行公平競爭，十國集團(tuán)于20世紀(jì)70年代初成立了巴塞爾銀行監(jiān)管委 員會(huì)（簡稱巴塞爾委員會(huì)），專門研究對(duì)國際活躍銀行的監(jiān)管問題。14：交叉性金融業(yè)務(wù)呈現(xiàn)的主要特征:一是涉及而廣，分散于表內(nèi)投資、表外理財(cái)、委托貸 款和代理銷售等多個(gè)業(yè)務(wù)項(xiàng)下。二是交易結(jié)構(gòu)多變。資金來源、通道、

29、資產(chǎn)運(yùn)用任何一端 發(fā)生變動(dòng)，都會(huì)產(chǎn)生一種新的模式，反映在銀行業(yè)務(wù)管理方面，則表現(xiàn)為會(huì)計(jì)核算方式、 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)算方式、信息披露等方式的相應(yīng)調(diào)整。三是交易主體繁多，風(fēng)險(xiǎn)類型復(fù)雜，通 常涉及委托人、受托人、托管人、融資人、擔(dān)保人等多個(gè)主體，同時(shí)涉及信用、市場、操 作、流動(dòng)性等不同風(fēng)險(xiǎn)類型。四是傳染性高。由于產(chǎn)品層層嵌套，交易鏈條過長，不同參 與主體間的風(fēng)險(xiǎn)傳染性較高。五是風(fēng)險(xiǎn)管理相對(duì)比15：專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)， 這種主觀性很強(qiáng)的方法/體系帶來的一個(gè)突出問題是對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估缺乏一致性（例如不 同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同

30、的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策 或建議）。專家系統(tǒng)的這一局限性對(duì)于大型商業(yè)銀行而言尤為突出。16：商業(yè)銀行應(yīng)基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估過程中獲取的當(dāng)前風(fēng)險(xiǎn)輪廓、未來業(yè)務(wù)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略確定 資本需求。在各類重大風(fēng)險(xiǎn)資本需求的確定上，對(duì)于可以量化的風(fēng)險(xiǎn)以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng) 濟(jì)資本計(jì)量模型確定其資本需求，包括但不限于：信用風(fēng)險(xiǎn)（含信用集中度風(fēng)險(xiǎn)）、市場風(fēng) 險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)于不可量化風(fēng)險(xiǎn)采用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一定比例確定 資本需求。在資本供給方面，一般情況下應(yīng)以監(jiān)管資本合格標(biāo)準(zhǔn)為準(zhǔn)，適當(dāng)考慮可以使用 的資本工具等確定。17：市場準(zhǔn)入應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正、效率及便民的原則。18：貸款發(fā)放業(yè)務(wù)環(huán)節(jié).可能出現(xiàn)的

31、違規(guī)事項(xiàng)有：二逆程序發(fā)放貸款：二未按審批時(shí)所附的 限制性條款發(fā)放貸款：二貸款合同要素填寫不規(guī)范：二未按規(guī)定辦妥抵押品抵押登記手續(xù) 或手續(xù)不完善，造成抵押無效；二未按規(guī)定辦理質(zhì)押物止付手續(xù)和質(zhì)押權(quán)利轉(zhuǎn)移手續(xù)，形 成無效質(zhì)押；匚貸款錄入上賬錯(cuò)誤等。19：風(fēng)險(xiǎn)因素考慮得愈充分，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與分析也會(huì)愈加全面和深入。但隨著風(fēng)險(xiǎn)因素的增 加，風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度和難度呈幾何倍數(shù)增長，所產(chǎn)生的邊際收益呈遞減趨勢。20：香港金融管理局規(guī)定銀行的法定流動(dòng)資產(chǎn)比率為25%。除此之外，香港金融管理局建 議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)（可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)）比率維持在15%以上，并保持7 日內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過總負(fù)債的10

32、%, 1個(gè)月內(nèi)的負(fù)錯(cuò)配金額不超過總負(fù)債的20%。21：國別風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估指標(biāo)主要包括三種：數(shù)量指標(biāo)、比例指標(biāo)和等級(jí)指標(biāo)。這三項(xiàng)指標(biāo)是 對(duì)國別風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵因素的不同方面進(jìn)行衡量。22：權(quán)重法下，不同的資產(chǎn)類別分別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重/信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。其中，對(duì)我國 商業(yè)銀行的次級(jí)債權(quán)（未扣除部分）的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為100%。23：商業(yè)銀行可以利用資產(chǎn)組合分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過 積極地實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)分散策略，顯著降低發(fā)生大額風(fēng)險(xiǎn)損失的可能性，從而達(dá)到管理和降低風(fēng) 險(xiǎn)、保持收益穩(wěn)定的目的。24：就國內(nèi)企業(yè)而言，生產(chǎn)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)分析中最突出問題是經(jīng)營管理不善，主要表現(xiàn)為總體 經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、原料供應(yīng)

33、風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)以及銷售風(fēng)險(xiǎn)。25： B項(xiàng)，行政法規(guī)是由國務(wù)院依法制定，以國務(wù)院令的形式發(fā)布的各種有關(guān)活動(dòng)的法律 規(guī)范，其效力低于法律。26：內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力、文件或合同缺 陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)、產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等。27：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化投資分散并降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。28：由題意可知，該日本出口商預(yù)計(jì)1個(gè)月后收到1000萬美元的貨款，為了避免美元貶值 造成損失，可在103價(jià)位建立日元/美元的貨幣期貨的多頭頭寸。29：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造 成損失的風(fēng)險(xiǎn)。30：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有

34、問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造 成損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)可分為人員因 素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，其中，外部事件方而表現(xiàn)為外部欺詐、自 然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等。31： B 項(xiàng)，KMV 的 CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系 視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，企業(yè)向銀 行借款相當(dāng)于持有一個(gè)基于企業(yè)資產(chǎn)價(jià)值的看漲期權(quán)。期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資 產(chǎn)，執(zhí)行價(jià)格就是企業(yè)債務(wù)的價(jià)值，股東初始股權(quán)投資可以看做期權(quán)費(fèi)。32

35、：商業(yè)銀行針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的壓力情景包括但不限于以下內(nèi)容：流動(dòng)性資產(chǎn)變現(xiàn)能力大 幅下降，批發(fā)和零售存款大量流失，批發(fā)和零售融資的可獲得性下降，交易對(duì)手要求追加 抵（質(zhì)）押品或減少融資金額，主要交易對(duì)手違約或破產(chǎn)，信用評(píng)級(jí)下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升， 市場流動(dòng)性狀況出現(xiàn)重大不利變化，表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對(duì)流動(dòng)性造成損耗，銀行 支付清算系統(tǒng)突然中斷運(yùn)行等。33：由于我國信息披露的不健全，市場參與者難以及時(shí)獲得諸如銀行財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營戰(zhàn) 略、風(fēng)險(xiǎn)管理能力、收益等方面的可靠信息，無法判斷哪些銀行風(fēng)險(xiǎn)較低，或要求風(fēng)險(xiǎn)較 高的銀行提供更高的收益。因此，借助外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的專業(yè)力量提高銀行信息披露質(zhì)量， 有助于對(duì)銀行

36、產(chǎn)生更強(qiáng)有力的監(jiān)管和市場約束。34：商業(yè)銀行為了獲取盈利而在正常范闈內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)（或持有 期缺口），被認(rèn)為是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。35：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)定義中的商品主要是指可以在場內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石 油）和貴金屬等，但不包括黃金這種貴金屬，黃金價(jià)值波動(dòng)是被納入?yún)R率風(fēng)險(xiǎn)范疇的。36：債項(xiàng)評(píng)級(jí)是對(duì)交易本身的特定風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約后的債項(xiàng)損失大 小。債項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)因素包括抵押、優(yōu)先性、產(chǎn)品類別、地區(qū)、行業(yè)等。37：外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技 系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件。38：對(duì)于火災(zāi)

37、、搶劫、高管欺詐等操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行往往很難規(guī)避和降低，甚至有些無 能為力，但可以通過制定業(yè)務(wù)連續(xù)性管理計(jì)劃、商業(yè)保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移或 緩釋。AD兩項(xiàng)是可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施；C項(xiàng)是可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施。39：合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露是指各類無擔(dān)保的個(gè)人循環(huán)貸款，合格循環(huán)零售風(fēng)險(xiǎn)暴露中對(duì) 單一客戶最大信貸余額不超過100萬元人民幣。40：根據(jù)資本充足率的計(jì)算公式：資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán) 資產(chǎn)+12. 5x（市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求）+（操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）卜100%,可以推出：巾場風(fēng)險(xiǎn)資本要求=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣除項(xiàng)）/資本充足率-信用風(fēng)險(xiǎn) 加權(quán)資產(chǎn)-操

38、作風(fēng)險(xiǎn)資本要求/ 12. 5=（40/8%-100）/ 12. 5=32（億元）。41： A項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬簿頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值。B項(xiàng)，商業(yè)銀行 在進(jìn)行市值重估時(shí)通常采用兩種方法：二盯市，商業(yè)銀行必須盡可能按照市場價(jià)格計(jì)值； 二盯模，當(dāng)按市場價(jià)格沖值存在困難時(shí)，銀行可以按照數(shù)理模型確定的價(jià)值計(jì)值。D項(xiàng)， 盯模是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的價(jià)值。42： ABD三項(xiàng)屬于貸款轉(zhuǎn)讓的主要目的。43：在商業(yè)銀行現(xiàn)代管理中，風(fēng)險(xiǎn)被定義為未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。具體來 說，如果某個(gè)事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風(fēng)險(xiǎn)：若該事 件

39、的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無法確定，則存在風(fēng)險(xiǎn)。44：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù) 性較強(qiáng)的假設(shè)條件；然后由戰(zhàn)略管理/規(guī)劃部門對(duì)各種戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的影響效果和發(fā)生的可能 性作出評(píng)估，據(jù)此進(jìn)行優(yōu)先排序并制訂具有針對(duì)性的戰(zhàn)略實(shí)施方案，如表81所示。表81戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案風(fēng)險(xiǎn)影響戰(zhàn)略實(shí)施方案顯著采取必要的管理措施45：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依托于動(dòng)態(tài)化、系統(tǒng)化、 精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級(jí)依次完成信用信息的收集和傳遞、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)處 置、后評(píng)價(jià)的預(yù)警程序。46：該資產(chǎn)的預(yù)期收益率Y的期望為：E(Y

40、)=lx60%+4x40%=2. 2；其方差為: Var(Y)=O. 6*1-2. 2)2+0. 4x(4-2. 2)2=2.16。47：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的報(bào)告體系，定期監(jiān)測和報(bào)告銀行資本水平 和主要影響因素的變化趨勢。報(bào)告應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：首先，評(píng)估主要風(fēng)險(xiǎn)狀況及發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略目標(biāo)和外部環(huán)境對(duì)資本水平的影響。其次，評(píng)估實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)。最后，提出確保資本能夠充分覆蓋主要風(fēng)險(xiǎn)的建議。根據(jù)重要性和報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類報(bào)告的發(fā)送范闈、報(bào)告內(nèi)容及詳略程 度，確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿足銀行管理的需要。48： C項(xiàng)，對(duì)于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)

41、在應(yīng)急預(yù)案中明確相應(yīng)的資本補(bǔ)充政策 安排和應(yīng)對(duì)措施，并充分考慮融資市場流動(dòng)性變化，合理設(shè)計(jì)資本補(bǔ)充渠道。49：針對(duì)單個(gè)客戶進(jìn)行限額管理時(shí)，商業(yè)銀行對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)后，首要工作是判斷該 客戶的債務(wù)承受能力，即確定客戶的最高債務(wù)承受額。50：市場風(fēng)險(xiǎn)可以分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別是指由 于利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格的不利變動(dòng)可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。51： A項(xiàng)是由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)是由于內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)；D 項(xiàng)是由于人員因素而引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。52：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在風(fēng)險(xiǎn)的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以 及這些風(fēng)

42、險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。簡 言之，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股 東價(jià)值。53： A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量既需要對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，也要對(duì)組合層而、銀行整體 層面承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)水平進(jìn)行評(píng)估，也就是通常所說的風(fēng)險(xiǎn)加總。54：通常金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長，并且在到期日之前支付的 金額越小，則久期的絕對(duì)值越高，表明利率變動(dòng)將會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響： 反之則相反。55： C項(xiàng)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)確保不同市場風(fēng)險(xiǎn)限額之間的一致性，并協(xié)調(diào)后場風(fēng)險(xiǎn)限額管理 與信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)的限額管理。56：股票風(fēng)險(xiǎn)是指由于股票價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。57： D項(xiàng)應(yīng)為建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)揮作用。58：貸款最低定價(jià)=（資金成本+經(jīng)營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本）/貸款額。其中，風(fēng)險(xiǎn)成本 指預(yù)期損失，預(yù)期損失=違約概率,違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。59：獨(dú)立性是指內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)獨(dú)立于他們所審查的活動(dòng)之外。衡量是否獨(dú)立的標(biāo)準(zhǔn)是內(nèi)部 審計(jì)活動(dòng)的開展是否受到干擾。獨(dú)立性可以理解為內(nèi)部審計(jì)部門的獨(dú)立性和內(nèi)部審計(jì)人員 的獨(dú)立性。組織上的獨(dú)