會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告-2

1、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告                                                &#

2、160;                 1 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告  一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?#160;通過用友ERP軟件掌握如何正確建立賬套，設(shè)置用戶的權(quán)限以及賬套數(shù)據(jù)的輸入，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法以及憑證的處理和記賬方法。了解會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的總帳、固定資產(chǎn)管理、薪資管理、應(yīng)收、應(yīng)付款管理等五大系統(tǒng)，掌握系統(tǒng)初始化，賬務(wù)及報(bào)表模塊的主要功能和使用方法，熟悉系統(tǒng)的管理與維護(hù)，了解會(huì)計(jì)

3、軟件各個(gè)模塊之間的關(guān)系。 二、實(shí)驗(yàn)軟件：用友ERP-U8 8、61版軟件 三、實(shí)驗(yàn)資料：會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)教程 四、實(shí)驗(yàn)步驟： 1系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置。這是最基礎(chǔ)的第一步，主要是熟悉用戶、賬套、權(quán)限、基礎(chǔ)檔案等的設(shè)置和管理的基本流程，其實(shí)驗(yàn)內(nèi)容為：1>系統(tǒng)管理：建立單位賬套、增加操作員、進(jìn)行財(cái)務(wù)分工、備份賬套數(shù)據(jù)、修改賬套數(shù)據(jù)；2>基礎(chǔ)檔案設(shè)置：部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。 具體操作：增加用戶；建立賬套；設(shè)置權(quán)限；賬套修改；啟動(dòng)系統(tǒng)；基礎(chǔ)檔案設(shè)置；賬

4、套輸出保存。 2總賬子系統(tǒng)。該系統(tǒng)是以憑證為原始數(shù)據(jù)，通過憑證輸入和處理，完成記賬和結(jié)賬，銀行對賬，賬簿查詢及打印輸出，以及系統(tǒng)服務(wù)和數(shù)據(jù)管理等工作。 主要學(xué)習(xí)了設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、增加、修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置項(xiàng)目檔案、輸入期初余額、設(shè)置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告                        

5、                                          2 1>系統(tǒng)初始化：設(shè)置憑證類別及結(jié)算方式；部門檔案及職員檔案的設(shè)置；客戶分類及

6、客戶檔案設(shè)置；供應(yīng)商分類及供應(yīng)商檔案設(shè)置；會(huì)計(jì)科目設(shè)置（包括輔助核算設(shè)置）；錄入期初余額（需試算平衡） 2>憑證填制：錄入憑證；憑證審核 3>出納簽字。 4>記賬。記賬憑證經(jīng)審核簽字后，即可用來登記總賬和明細(xì)賬、日記賬、部門賬、往來賬、項(xiàng)目賬以及備查賬等。本系統(tǒng)記賬采用向?qū)Х绞?，使記賬過程更加明確。 5>期末處理。主要是熟悉總帳管理系統(tǒng)銀行對帳，期末結(jié)轉(zhuǎn)，對帳，結(jié)帳等業(yè)務(wù)處理流程，做到自動(dòng)轉(zhuǎn)賬生成憑證、自動(dòng)對賬、自動(dòng)結(jié)賬。 具體操作：通過“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“自定義結(jié)轉(zhuǎn)”進(jìn)入“自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置”界面：點(diǎn)擊“增加”，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬

7、目錄”； 通過“期末”“轉(zhuǎn)賬定義”“期間損益”可以完成“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置”。 6>UFO報(bào)表編制。熟悉自定義報(bào)表和模板生成報(bào)表的基本原理，掌握報(bào)表格式設(shè)計(jì)，公式設(shè)置，報(bào)表數(shù)據(jù)計(jì)算等操作方法。 具體操作：新建報(bào)表。單擊“格式”的“報(bào)表模板”對話框，選擇商品流通企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表，并單擊確認(rèn)；編制報(bào)表。單擊“數(shù)據(jù)”“關(guān)鍵字”“錄入”，彈出“錄入關(guān)鍵字”，依次填入單位、日期等。單擊保存按鈕保存編制的資產(chǎn)負(fù)債表；現(xiàn)金流量表、利潤表的編制過程與資產(chǎn)負(fù)債表近似，可調(diào)用各種適合的模板，按具體實(shí)際情況，修改報(bào)表的格式，再錄入關(guān)鍵字，錄入賬套。 3薪資管理系統(tǒng)。這一章

8、需要了解和熟悉的有建立工資賬套、基礎(chǔ)設(shè)置、設(shè)置計(jì)算公式、月末處理等。剛開始操作時(shí)，需要啟動(dòng)工資管理系統(tǒng)。有前幾章的操作練習(xí)，這章除了啟動(dòng)工資管理外，基本沒什么難度。  會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告                                

9、0;                                 3 4固定資產(chǎn)系統(tǒng)。這一章主要了解固定資產(chǎn)卡片的錄入及修改、增加或減少固定資產(chǎn)、計(jì)提折舊、批量制單等操作。操作之前要啟動(dòng)固定資產(chǎn)系統(tǒng)。    

10、0;5應(yīng)收和應(yīng)付款管理系統(tǒng)。應(yīng)收和應(yīng)付款系統(tǒng)的功能較為全面， 需要花很多的時(shí)間在上面，實(shí)訓(xùn)的重點(diǎn)主要在設(shè)置基礎(chǔ)科目、設(shè)置開戶銀行、處理壞賬發(fā)生業(yè)務(wù)等。 具體操作：1>應(yīng)收子系統(tǒng)完成對各種應(yīng)收賬款的登記,核銷工作；動(dòng)態(tài)反映各客戶信息及應(yīng)收賬款信息；進(jìn)行賬齡分析和壞賬估計(jì)；提供詳細(xì)的客戶和產(chǎn)品的統(tǒng)計(jì)分析,幫助財(cái)會(huì)人員有效地管理應(yīng)收款。2>應(yīng)付子系統(tǒng)完成對各種應(yīng)付賬款的登記,核銷以及應(yīng)付賬款的分析預(yù)測工作；及時(shí)分析各種流動(dòng)負(fù)債的數(shù)額及償還流動(dòng)負(fù)債所需的資金；提供詳細(xì)的客戶和產(chǎn)品的統(tǒng)計(jì)分析,幫助財(cái)會(huì)人員有效地管理應(yīng)付款。 五、實(shí)驗(yàn)心得 本學(xué)期在老師的

11、帶領(lǐng)下，我們主要通過啟用系統(tǒng)的五大模塊來熟悉財(cái)務(wù)用友ERP會(huì)計(jì)軟件的每個(gè)操作步驟，它們分別是：總帳、固定資產(chǎn)管理、薪資管理、應(yīng)收、應(yīng)付款管理系統(tǒng)。經(jīng)過一系列的實(shí)際操作，對總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程有了一定的了解，結(jié)合平時(shí)學(xué)的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)，對會(huì)計(jì)日常的業(yè)務(wù)也有了一個(gè)比較清晰的把握。學(xué)習(xí)了ERP財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)，基本掌握總賬日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和操作方法，以及總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理中憑證處理和記賬的方法。掌握銀行對賬單的獲取方法或者錄入方法，銀行對賬方法和技巧，傳統(tǒng)手工記賬與運(yùn)用會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)記賬的區(qū)別與聯(lián)系，同時(shí)學(xué)會(huì)企業(yè)財(cái)務(wù)鏈中各項(xiàng)業(yè)務(wù)的操作流程與方法，熟悉各項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)操作，最終獨(dú)立完成資產(chǎn)負(fù)債

12、表、貨幣資金表、利潤表、現(xiàn)金流量表。 其實(shí)，會(huì)計(jì)本來就是一項(xiàng)非常煩瑣的工作，所以在實(shí)際操作過程中需要特別用心、細(xì)心、耐心，切忌粗心大意、心浮氣躁。通過這次學(xué)習(xí)，我對記賬的會(huì)計(jì)崗位有了一個(gè)深層次的認(rèn)識(shí)。當(dāng)然，在這個(gè)過程中，我也存在一些不足，比如：由于不夠細(xì)心，在填制記賬憑證和錄入固定資產(chǎn)卡片時(shí)，偶爾會(huì)看錯(cuò)數(shù)字，導(dǎo)致計(jì)算結(jié)果出錯(cuò)，引起一連串的錯(cuò)誤。另外就是缺乏耐心，尤其當(dāng)自己越是急于完會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告               

13、60;                                                 

14、60;4 成老師布置的任務(wù)時(shí)，越是容易出錯(cuò)，希望自己經(jīng)過一個(gè)學(xué)期的磨練能有所改進(jìn)。同時(shí)我發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識(shí)的漏洞，對此也重新回顧了一下會(huì)計(jì)知識(shí)。做會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)操作是為了讓我們對平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)驗(yàn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)過的基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。 雖然這個(gè)學(xué)習(xí)的過程很艱辛，但是卻也很充實(shí)。因?yàn)榻?jīng)過這段時(shí)間對會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的熟練操作，使我在各方面都得到了提高。其中在知識(shí)層面，我經(jīng)過上機(jī)記賬，加深對會(huì)計(jì)理論的理解，把握會(huì)計(jì)內(nèi)部控制的基本要求，彌補(bǔ)課堂學(xué)習(xí)中對實(shí)踐不足的缺陷，將所學(xué)的理論和

15、實(shí)踐相結(jié)合；在技能層面，熟練操作對賬簿的設(shè)置、原始憑證的填制，記賬憑證的填制和審核、賬簿的登記、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制；在精神層面，我體會(huì)到無論是企業(yè)的管理者還是財(cái)務(wù)人員都要對本企業(yè)的業(yè)務(wù)非常熟悉，而且要有非常嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度才能把工作做好。最后，我更明白到作為一個(gè)會(huì)計(jì)從業(yè)人員需要時(shí)刻嚴(yán)格要求自己，同時(shí)應(yīng)該具備愛崗敬業(yè)的精神，實(shí)事求是的態(tài)度和一絲不茍的工作作風(fēng)。我相信經(jīng)過這段日子會(huì)計(jì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，一定會(huì)為我畢業(yè)走上工作崗位奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 六、總結(jié) 經(jīng)過一個(gè)學(xué)期的學(xué)習(xí)，我在操作過程中發(fā)現(xiàn)了一些問題，總結(jié)如下： 1、進(jìn)行賬套的初始設(shè)置要認(rèn)真謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏﹩⒂觅~套將不能修

16、改。 2、設(shè)置各操作員時(shí)要牢記口令密碼，同時(shí)需要了解各個(gè)用戶的權(quán)限與職能并正確設(shè)置，否則會(huì)影響后面的操作。 3、要學(xué)會(huì)各類數(shù)據(jù)的輸入，并且注意細(xì)節(jié)部分，否則會(huì)影響最后的結(jié)果。 4、在以下幾個(gè)階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。分別是在啟用賬套前，基礎(chǔ)設(shè)置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結(jié)帳前。 5、在各系統(tǒng)時(shí)間的設(shè)置時(shí)，啟動(dòng)總賬系統(tǒng)的時(shí)間必須大于或等于賬套系統(tǒng)的啟用時(shí)間，不然系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)“不能超前建賬時(shí)間”或“不能滯后建賬時(shí)間”。 6、涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告  &#

17、160;                                                 &#

18、160;             5 就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。 7、審核憑證時(shí)，作廢憑證不能被審核。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。 8、轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份。進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次，生成

19、的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核才能記賬。以賬套主管身份將生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證進(jìn)行審核、記賬。 9、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的學(xué)習(xí)不能操之過急，不然到頭來只會(huì)弄巧成拙。 10、會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)操作需要認(rèn)真，細(xì)心，耐心，多練習(xí)，多與別人討論交流。   實(shí)驗(yàn)四 期末處理 1.供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)期末結(jié)賬。  2.應(yīng)收應(yīng)付期末結(jié)賬。 3.總賬期末結(jié)賬。 （1）結(jié)轉(zhuǎn)損益。 （2）過賬。 （3）結(jié)賬。     實(shí)驗(yàn)五 報(bào)表處理 1.資產(chǎn)負(fù)債表。&

20、#160; 2.利潤表（損益表）。  3.現(xiàn)金流量表。        實(shí)踐總結(jié)： 會(huì)計(jì)這門課程，實(shí)踐性比較強(qiáng)，作為會(huì)計(jì)專業(yè)的學(xué)生、未來的會(huì)計(jì)人員，在學(xué)好理論的同時(shí)更要注重實(shí)踐。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)課程的開設(shè)就是為了讓我們更好地了解會(huì)計(jì)信息化的發(fā)展過程，讓我們接觸到現(xiàn)代企業(yè)會(huì)計(jì)賬務(wù)處理。它融匯了會(huì)計(jì)、管理、信息技術(shù)等多門學(xué)科的相關(guān)知識(shí)。 我們學(xué)習(xí)的主要內(nèi)容是U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)練習(xí)和K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)練習(xí)這兩個(gè)部分。U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)練習(xí)要求理解系統(tǒng)管理模塊的功能，建立統(tǒng)一數(shù)據(jù)庫的概念，正確建

21、立系統(tǒng)的初始信息；熟悉建立電子賬簿前的準(zhǔn)備工作內(nèi)容和程序，掌握在用友軟件中建立初始化賬簿的程序和工作內(nèi)容；熟悉用友軟件的憑證錄入、憑證審核以及登記賬簿的功能，熟悉銀行對賬和賬簿管理功能；熟悉轉(zhuǎn)賬定義功能，掌握轉(zhuǎn)賬生成、對賬、月末處理和年末處理功能；掌握報(bào)表定義工具，學(xué)會(huì)利用報(bào)表工具制作報(bào)表。K/3財(cái)務(wù)系統(tǒng)練習(xí)要求熟悉建立電子賬簿前的準(zhǔn)備工作內(nèi)容和程序，掌握在K3系統(tǒng)中建立初始化賬簿的程序和工作內(nèi)容。熟悉K3財(cái)務(wù)軟件的憑證錄入、憑證審核以及登記賬簿的功能；熟悉K3財(cái)務(wù)軟件的期末處理功能；掌握報(bào)表定義工具，學(xué)會(huì)利用報(bào)表工具制作報(bào)表。 對企業(yè)的業(yè)務(wù)進(jìn)行管理，首先要建立一個(gè)賬套，這樣才能對日

22、常的工作在財(cái)務(wù)軟件中進(jìn)行操作和管理，K/3主要講的就是這樣的一個(gè)內(nèi)容，而U8則更側(cè)重于對這個(gè)賬套內(nèi)具體環(huán)節(jié)的設(shè)置。由于會(huì)計(jì)信息的保密工作十分重要，因此，要對操作人員進(jìn)行權(quán)限設(shè)置，這樣不僅能防止會(huì)計(jì)信息的泄露，也能實(shí)現(xiàn)各種分工，建立良好的內(nèi)部控制制度。一個(gè)完整的通用賬務(wù)處理子系統(tǒng)包括：初始設(shè)置、憑證處理、賬簿輸出、出納管理、往來管理、部門管理、項(xiàng)目管理和期末業(yè)務(wù)處理。在總賬系統(tǒng)中，日常的業(yè)務(wù)處理主要包括記賬憑證的錄入、審核、修改和記賬等工作。通過對總賬業(yè)務(wù)的處理，使我了解了從填制憑證到記賬的整個(gè)流程。總體內(nèi)容不是很多，但總賬在整個(gè)財(cái)務(wù)中卻是最基礎(chǔ)、最重要的部分。后面的許多管理都依賴于總賬。所以，保證總賬的正確性是很重要的，在處理過程中應(yīng)該做到認(rèn)真仔細(xì)，盡量避免不必要的錯(cuò)誤。 財(cái)務(wù)報(bào)表要求全面、真實(shí)和及時(shí)，因?yàn)樨?cái)務(wù)報(bào)表是企業(yè)財(cái)務(wù)與經(jīng)營數(shù)據(jù)的匯總，反映企業(yè)財(cái)務(wù)與經(jīng)營狀況，為企業(yè)的管理者提供決策的依據(jù)。通過UFO報(bào)表的編制，讓我體會(huì)到了會(huì)計(jì)軟件處理的優(yōu)勢。UFO報(bào)表可以利用軟件中自帶的報(bào)表模板直接生產(chǎn)我們所需要的報(bào)表。我們只要對其中的公式進(jìn)行設(shè)置，便可得到所有的數(shù)據(jù)，這樣大大提高了工作效率和正確率。同時(shí)，