嘉定區(qū)區(qū)級預算單位公務卡管理暫行辦法

1、嘉定區(qū)區(qū)級預算單位公務卡管理暫行辦法第一章 總則第一條為進一步深化我區(qū)國庫集中收付制度改革，規(guī)范財政財務管理，控制行政事業(yè)單位現(xiàn)金流量與現(xiàn)金風險，提高公務支出透明度，根據(jù)區(qū)政府批轉(zhuǎn)嘉定區(qū)深化推行公務卡制度改革方案（嘉府發(fā)200927號）的要求，按照“銀行授信額度，個人持卡消費，單位報銷還款，財政實時監(jiān)控”的原則，在全區(qū)預算單位逐步推行公務卡消費報銷結(jié)算方式，特制訂本辦法。第二條本辦法適用于區(qū)級預算單位的公務卡管理。第三條 本辦法所稱公務卡，是指預算單位工作人員持有的，可以用于本單位日常公務支出和財務報銷業(yè)務的個人信用卡。本區(qū)公務卡是具有銀聯(lián)標志、卡號以“628”開頭的標準信用卡，可用于辦理本外

2、幣支付結(jié)算業(yè)務，公務卡代理銀行應按照統(tǒng)一的規(guī)定和標準制作發(fā)行公務卡。第四條預算單位的財務部門負責本單位公務卡的開卡、報銷和銷卡工作。第五條公務卡結(jié)算方式用于公務消費的適用范圍是：各預算單位支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結(jié)算的公務支出，包括辦公費、差旅費、培訓費、會議費、招待費和5萬元以下的零星購買支出等。第六條預算單位可在區(qū)級公務卡代理銀行范圍內(nèi)自行選擇一家銀行作為公務卡代理銀行。第七條 與公務卡管理有關(guān)的信息維護、財務報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務，必須通過專門的公務卡信息管理系統(tǒng)辦理。第八條 持有公務卡的工作人員(以下統(tǒng)稱“持卡人”)應當妥善保管公務卡，規(guī)范使用公務卡辦理公務支出的支付結(jié)算業(yè)務。第九

3、條 公務卡可用于個人支付結(jié)算業(yè)務，單位不承擔私人消費行為引致的一切責任。第十條 預算單位財務部門應當依托公務卡信息管理系統(tǒng)，認真審核公務卡報銷事項。對于批準報銷的公務卡消費支出，應當按規(guī)定時間，通過基本存款賬戶辦理公務卡的還款手續(xù)。第十一條預算單位與公務卡代理銀行（以下統(tǒng)稱“發(fā)卡行”）要按照“持卡人員承擔用卡經(jīng)濟責任、開卡銀行承擔掛失經(jīng)濟風險、預算單位承擔公務還款責任、相關(guān)職能部門負責監(jiān)督管理”的原則，簽訂代理公務卡結(jié)算業(yè)務服務協(xié)議，并報主管預算單位和區(qū)財政局備案。第二章 公務卡的日常管理第十二條 公務卡由預算單位財務部門統(tǒng)一組織本單位工作人員向發(fā)卡行申辦。公務卡申辦成功后，經(jīng)預算單位確認核實

4、，將持卡人姓名和卡號等信息統(tǒng)一錄入公務卡信息管理系統(tǒng)管理。第十三條 預算單位在工作人員新增、調(diào)動、離職、退休等變化時，應及時組織辦理公務卡的申領、調(diào)整和注銷等手續(xù)，及時維護公務卡信息管理系統(tǒng)。第十四條 公務卡應當使用銀聯(lián)標準信用卡。公務卡可用于辦理本外幣支付結(jié)算業(yè)務。第十五條 公務卡用于預算單位公務支出的支付后，由持卡人及時向所在預算單位財務部門申請辦理報銷手續(xù)。第十六條 公務卡的信用額度，由預算單位根據(jù)銀行卡管理規(guī)定和業(yè)務需要，與發(fā)卡行協(xié)商設定。原則上每張公務卡的信用額度不超過5萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內(nèi)先支付，后還款。第十七條 公務卡的卡片和密碼均由個人負責保管。如遇公務卡

5、遺失，持卡人應自行按照發(fā)卡行的規(guī)定及時辦理掛失業(yè)務，由此造成的利息等相關(guān)費用以及個人資信責任，由持卡人承擔。第十八條 公務卡遺失或損毀后的補辦等事項，由持卡人根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定，向發(fā)卡行申請辦理公務卡補辦業(yè)務。補辦后，由發(fā)卡行維護公務卡信息管理系統(tǒng)。持卡人將補辦信息告知預算單位財務部門。第十九條 發(fā)卡行應按月向持卡人提供公務卡對賬單，并按照與持卡人約定的方式，及時向持卡人提供公務卡賬戶資金變動情況和還款提示等重要信息。第二十條 持卡人對公務消費交易發(fā)生疑義，可按發(fā)卡行的相關(guān)規(guī)定處理。第三章 公務卡支付管理第二十一條 使用公務卡結(jié)算的公務支出，應在公務卡信用額度內(nèi)，先通過公務卡結(jié)算，并須取得發(fā)票等

6、財務報銷憑證和經(jīng)本人簽名的銀行卡簽購單。持卡人所在預算單位對于公務支出有事前審批要求的，持卡人應事先按要求履行相關(guān)審批手續(xù)。第二十二條 特殊情況下公務卡信用額度不能滿足公務支付需要時，根據(jù)發(fā)卡行的規(guī)定，持卡人可自行或通過預算單位財務部門提前向發(fā)卡行申請臨時增加信用額度，增加的額度和使用期限等具體事項，按照發(fā)卡行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第二十三條 持卡人在執(zhí)行公務中，原則上不允許通過公務卡提取現(xiàn)金。確有特殊需要，應當事前經(jīng)過預算單位批準，未經(jīng)批準的提現(xiàn)業(yè)務，提現(xiàn)手續(xù)費等費用由持卡人承擔。第四章 公務卡財務報銷管理第二十四條 持卡人使用公務卡消費的各項公務支出，應在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，于消費后的5個工

7、作日內(nèi)，到所在預算單位財務部門報銷。因個人報銷不及時造成的利息等相關(guān)費用以及個人資信責任，由持卡人承擔；因持卡人所在預算單位報銷不及時造成的利息等費用，由預算單位承擔。第二十五條 持卡人辦理公務卡消費支出報銷業(yè)務時，應當按照所在預算單位財務部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務報銷憑證及公務卡消費憑證，按照預算單位規(guī)定的財務報銷程序報請審批。第二十六條預算單位財務部門按規(guī)定對報銷憑證進行審核后，對符合公務卡結(jié)算范圍和財務制度規(guī)定的支出予以報銷。預算單位持卡人報銷時，預算單位財務部門登錄公務卡信息管理系統(tǒng)，根據(jù)消費簽購單錄入“交易日期”、“交易金額”、“卡號”和“檢索號”，從中國銀聯(lián)上海分公司提供

8、的交易信息中提取相應的公務消費信息，核實后確定可報銷金額，錄入“報銷金額”、“功能分類”、“經(jīng)濟分類”、“資金來源”等業(yè)務要素，生成可打印的“貸記憑證”，通過本單位的基本存款賬戶向公務卡賬戶轉(zhuǎn)賬結(jié)算，完成報銷程序。第二十七條預算單位財務部門在收到貸記憑證回單后，將報銷憑證、消費簽購單及貸記憑證回單等原始憑證，按照現(xiàn)行會計核算辦法登記入賬。第五章管理職責第二十八條 財政部門在公務卡管理工作中的主要職責是：(一)組織制定公務卡管理的有關(guān)制度規(guī)定，組織管理區(qū)級預算單位公務卡試點和實施工作。(二)指導和督促發(fā)卡行按照財政與有關(guān)銀行簽署的公務卡代理協(xié)議，做好公務卡實施的系統(tǒng)建設、信息傳遞和資金結(jié)算等工作

9、。(三)管理公務卡信息管理系統(tǒng)，對區(qū)級預算單位公務卡項下的公務消費支出和報銷事項進行監(jiān)督管理，對重大問題進行調(diào)研或組織核查。(四)協(xié)調(diào)有關(guān)部門，解決公務卡實施中的有關(guān)政策銜接問題，并協(xié)同推動公務卡受理環(huán)境的改善。第二十九條 預算單位在公務卡管理工作中的主要職責是：(一)選擇本單位公務卡發(fā)卡行，并簽訂代理公務卡結(jié)算業(yè)務服務協(xié)議。(二)組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務卡，做好新增、調(diào)動、離職、退休等人員的公務卡管理工作。(三)督促本單位持卡人及時辦理公務卡項下公務消費支出的財務報銷手續(xù)。(四)通過公務卡信息管理系統(tǒng)，審核本單位持卡人申請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業(yè)務，及

10、時下載保存報銷還款信息，做好相關(guān)賬務處理工作，并按月與發(fā)卡行就公務卡報銷還款情況進行對賬。（五）負責本單位推行公務卡的宣傳解釋工作，逐步減少現(xiàn)金支用。(六)配合財政部門做好公務卡監(jiān)督管理等有關(guān)工作。第三十條 發(fā)卡行在公務卡管理工作中的主要職責是：(一)加強與公務卡管理有關(guān)的內(nèi)部制度規(guī)范和信息系統(tǒng)建設，不斷擴大銀行卡機具（POS機等）布設范圍，規(guī)范有關(guān)銀行卡機具使用和銀行卡消費信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務卡應用環(huán)境。(二)按照與財政部門簽訂的協(xié)議要求定制公務卡，在試點初期開發(fā)維護或協(xié)助維護公務卡信息管理系統(tǒng)，及時、準確地為財政部門傳送公務消費支出等動態(tài)監(jiān)控信息，并確保信息傳

11、送的及時性、準確性和保密性。(三)按照與預算單位簽訂的協(xié)議，為預算單位工作人員辦理公務卡，維護公務卡信息管理系統(tǒng)，為公務卡報銷、審核與支付還款業(yè)務提供及時、準確、規(guī)范、便捷的服務。(四)按照本辦法規(guī)定，與預算單位協(xié)商設定公務卡信用額度，為持卡人提供公務卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優(yōu)質(zhì)服務，并及時向持卡人反饋消費支出及資金還款信息。第三十一條 區(qū)級預算單位工作人員除有涉密任務外，均應在單位統(tǒng)一組織下申請辦理公務卡。持卡人的主要職責是：(一)按規(guī)定申請辦理公務卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管不善等原因，引起的公務卡有關(guān)責任和費用。(二)執(zhí)行公務所需支出，原則上應使用公務卡結(jié)算和報銷，并接

12、受財政等相關(guān)部門和所在單位財務部門對公務支出的監(jiān)督管理。(三)及時歸還公務卡項下銀行拖欠款項。因離職、調(diào)動、退休等原因離開所在單位，應按單位要求清理公務卡項下債權(quán)債務，停止公務卡消費的報銷，辦理公務卡注銷手續(xù)，持卡人承擔因個人報銷不及時造成的利息等相關(guān)費用以及個人資信責任。(四)遵守國家關(guān)于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本辦法有關(guān)規(guī)定，規(guī)范使用公務卡。第三十二條 預算單位不得將非本單位工作人員納入公務卡管理范圍、違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄漏本單位公務卡持卡人的私人交易信息；持卡人不得違規(guī)使用公務卡、惡意透支、拖欠還款或?qū)⒎枪珓罩С鲇糜诠珓請箐N；發(fā)卡行不得對外泄漏與公務卡支出有關(guān)的各種數(shù)據(jù)資料。違反規(guī)定的，追究單位負責人和直接責任人的行政責任，情節(jié)嚴重涉嫌犯罪的，移