某市財政資金專戶管理情況總結(jié)報告

1、某某市財政資金專戶管理情況總結(jié)報告根據(jù)某某省財政廳關(guān)于統(tǒng)計報送財政資金專戶管理情況的通知（X財庫2010X號）精神，我市各級財政部門高度重視、認真部署，組織人員統(tǒng)計總結(jié)財政資金專戶管理情況?，F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下：一、 基本情況截止2009年底，我市共開設(shè)財政資金專戶384個，其中：按國務(wù)院文件開設(shè)9個，按財政部文件開設(shè)161個，按省政府文件開設(shè)35個，按省財政廳文件開設(shè)76個，其他專戶103個；已納入同級國庫部門歸口管理專戶132個，未納入同級國庫部門歸口管理專戶252個。全市財政資金專戶銀行存款余額總計413086萬元。1、 專戶開設(shè)的內(nèi)部審核程序。近年來，我市國庫部門嚴格審批新開設(shè)的財政資

2、金專戶，凡是新增的財政專戶必須有明確的開戶依據(jù)。同時完善專戶開設(shè)的內(nèi)部審核程序，要求新開設(shè)財政專戶由業(yè)務(wù)科室根據(jù)上級文件規(guī)定提出書面申請，由國庫部門審核并提出審核意見報領(lǐng)導(dǎo)批準后，由相關(guān)部門辦理開戶手續(xù)。凡未按規(guī)定程序開設(shè)的財政資金專戶，一律撤銷或不予審批。2、 專戶清理歸并情況。根據(jù)財政部關(guān)于加強與規(guī)范財政資金專戶管理的通知（財辦200612號）精神，我市多次對財政資金專戶進行清查登記，屬于同一性質(zhì)或相似性質(zhì)的資金專戶加以合并，按規(guī)定應(yīng)撤銷的專戶及時撤銷。截至2009年底，我市已清理、歸并和撤銷了108個不符合設(shè)置要求的財政資金專戶。3、 專戶管理檔案制度建設(shè)情況。我市財政部門在清理、規(guī)范本

3、財政資金專戶基礎(chǔ)上，建立財政資金專戶管理檔案制度，對各類財政資金專戶實施動態(tài)管理，及時整理、保存財政資金專戶開戶、變更和清查等相關(guān)信息資料以便查閱。4、 專戶資金支付管理程序。已納入國庫部門歸口管理的專戶由各業(yè)務(wù)科室對用款單位項目資金用款計劃和用款申請進行全面審核，開具撥款單報局領(lǐng)導(dǎo)審批后送國庫部門辦理撥款；未納入國庫部門歸口管理的專戶由各業(yè)務(wù)科室對用款單位項目資金用款計劃和用款申請進行審核，再報局領(lǐng)導(dǎo)審批后自行辦理撥款。二、存在的主要問題1、存在多頭開戶現(xiàn)象。近年來，我市雖然多次開展過清理財政資金專戶工作，但清理后又有新的專戶開設(shè)，目前還存在財政資金專戶設(shè)置過多、同一性質(zhì)資金在不同銀行開戶的現(xiàn)象。2、財政資金專戶歸口管理有待加強。已納入國庫管理的專戶數(shù)132個，占總數(shù)的34.4%。三、下一步工作措施1、 加大財政資金專戶清理力度。根據(jù)財政部關(guān)于加強與規(guī)范財政資金專戶管理的通知（財辦200612號）精神，進一步清理財政資金專戶。對不符合規(guī)定的專戶要堅決撤銷，能夠合并的專戶盡量合并。2、 加強內(nèi)部協(xié)調(diào)，盡快將各類財政資金專戶歸口到同級財政國庫部門管理，逐步建立國庫單一賬戶體系，實現(xiàn)財政資金專戶的“集中管理、分賬核算、統(tǒng)一調(diào)度”。