財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度

1、.財(cái)務(wù)監(jiān)督管理制度第一條 為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范經(jīng)費(fèi)支出行為，增強(qiáng)經(jīng)費(fèi)的使用效益，制定本制度。第二條 公司各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)實(shí)行統(tǒng)一預(yù)算管理， 本著力求節(jié)約，的原則，編制年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案。公司年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算方案每年下半年由公司各科室根據(jù)職能分工和業(yè)務(wù)需要，提出次年初步經(jīng)費(fèi)預(yù)算計(jì)劃，由財(cái)務(wù)科匯總，經(jīng)公司分管財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審查，提交公司辦公會(huì)議審定。第三條嚴(yán)格各項(xiàng)費(fèi)用開(kāi)支的審核報(bào)銷(xiāo)手續(xù)。（一）送財(cái)務(wù)科報(bào)銷(xiāo)的票據(jù)必須是國(guó)家統(tǒng)一使用的有效票據(jù)并具有真實(shí)、完整、合法性，票據(jù)必須注明開(kāi)票時(shí)間，單位、物品名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)等，財(cái)務(wù)人員有責(zé)任對(duì)記載不全的發(fā)票予以退回，對(duì)涂改及不合法的發(fā)票不予受理。報(bào)銷(xiāo)票據(jù)的各項(xiàng)

2、內(nèi)容均不得涂改。（二）報(bào)賬程序：經(jīng)辦人填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)憑證及單據(jù)，送會(huì)計(jì)審核簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，由公司財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方能報(bào)銷(xiāo)。（三）經(jīng)費(fèi)支出每筆超過(guò) 1000 元（含）原則上必須通過(guò)銀行轉(zhuǎn)帳支付，特殊情況經(jīng)公司辦公會(huì)研究通過(guò)后，方可支付現(xiàn)金。第四條 因公借款須填寫(xiě)借條，經(jīng)公司財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)及主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)方可借款；公務(wù)完成后兩周內(nèi)還款或辦理財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)。越期不辦理還款或財(cái)務(wù)結(jié)算手續(xù)的：一是通報(bào)批評(píng)；二;.是一年內(nèi)不準(zhǔn)再借款（特殊情況，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批除外）。財(cái)務(wù)借款不能跨年度結(jié)算報(bào)帳。個(gè)人非因公不得借用公款。第五條各科室分管領(lǐng)導(dǎo)要嚴(yán)格把關(guān)各項(xiàng)支出，厲行節(jié)約。第六條規(guī)范大額材料、設(shè)備采購(gòu)詢價(jià)過(guò)程，由設(shè)備采購(gòu)分管領(lǐng)導(dǎo)組織詢價(jià)小組成員召開(kāi)詢價(jià)工作會(huì)議，并邀請(qǐng)建委監(jiān)察室參與監(jiān)督。第七條規(guī)范財(cái)務(wù)監(jiān)督。每半年由財(cái)務(wù)科在公司辦公會(huì)議上（公司中層以上干部參加）公布單位財(cái)務(wù)支出情況。每?jī)赡暄?qǐng)審計(jì)部門(mén)對(duì)本辦財(cái)務(wù)支出進(jìn)行一次審計(jì)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督。第八條每月財(cái)務(wù)支出情況報(bào)表，由財(cái)務(wù)科人次月20 日前報(bào)公司主要領(lǐng)導(dǎo)并進(jìn)行公示。第九條財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)職能分工及時(shí)編制會(huì)計(jì)憑證和會(huì)計(jì)報(bào)表，按規(guī)定妥善保存并裝訂歸檔。第十條財(cái)務(wù)人員應(yīng)依法依規(guī)執(zhí)行有關(guān)各項(xiàng)財(cái)務(wù)法規(guī)，履行各項(xiàng)財(cái)務(wù)職責(zé)。對(duì)違法違規(guī)行為，要堅(jiān)持原則，依法辦事。第十一條加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，搞好財(cái)務(wù)工作，涉及到單位、個(gè)人利益的具體經(jīng)濟(jì)行