賬務(wù)處理實驗例程.

1、附錄 賬務(wù)處理實驗例程附錄 賬務(wù)處理實驗例程在這一章，主要是通過以下的9 個實驗來讓讀者對ERP-U8財務(wù)系統(tǒng)有一個更加深入、熟悉的了解。在熟讀本書之后，讀者應(yīng)該能獨(dú)立完成以下的9 個實驗。實驗1賬務(wù)處理前的系統(tǒng)管理實驗2基礎(chǔ)檔案設(shè)置實驗3總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置實驗4總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理實驗5總賬管理系統(tǒng)銀行對賬實驗6總賬管理系統(tǒng)期末處理 實驗 7 UFO 報表管理（一） 實驗 8 UFO 報表管理（二） 實驗 9 UFO 報表管理（三）實驗 1 賬務(wù)處理前的系統(tǒng)管理【實驗?zāi)康摹客ㄟ^試驗，理解系統(tǒng)管理在整個 ERP-U8財務(wù)系統(tǒng)中的重要作用以及什么是財務(wù)分工，并且掌握 ERP-U8財務(wù)管理系

2、統(tǒng)中的一些相關(guān)的系統(tǒng)管理內(nèi)容。【實驗內(nèi)容】 創(chuàng)建新的企業(yè)賬套 添加新的系統(tǒng)操作員 進(jìn)行財務(wù)分工 對賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份 引入原有賬套數(shù)據(jù) 對賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行修改【實驗資料】1. 創(chuàng)建新的企業(yè)賬套（1）賬套信息賬套號“ 001”，賬套的名稱“上海日旭電子技術(shù)有限公司”，新建賬套的存放路徑使用系統(tǒng)默認(rèn)的，啟用會計期為“ 2005 年 10 月”，會計期間設(shè)置為“ 10 月 1 日至 12 月 31 日”。（ 2）單位信息單位名稱為“上海日旭電子技術(shù)有限公司”，簡稱“日旭電子”。（ 3）核算類型將該公司的記賬本位幣設(shè)置為“人民幣（ RMB）”，企業(yè)類型設(shè)置為“工業(yè)”，行業(yè)性質(zhì)設(shè)置為“新會計制度”。 賬套主管

3、設(shè)置為“李明”， 對該新建賬套按照行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。（4）基礎(chǔ)信息新建公司存在外幣核算，在對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行處理的時候，需要對存貨、客戶還有供應(yīng)商進(jìn)行一個分類。（5）分類編碼方案設(shè)置科目編碼的級次為“42222”，其他的設(shè)置采用系統(tǒng)默認(rèn)。（ 6）數(shù)據(jù)精度將該公司的存貨數(shù)量、單位小數(shù)的位數(shù)設(shè)置為“ 2”。2. 進(jìn)行財務(wù)分工（1） 001 李明（系統(tǒng)口令:000 ） 職位賬套主管他具有 ERP-U8系統(tǒng)中所有模塊的全部同時也是最高的權(quán)限，主要負(fù)責(zé)以下工作：ERP-U8財務(wù)軟件系統(tǒng)運(yùn)行環(huán)境的建立，系統(tǒng)的各項初始化設(shè)置工作；ERP-U8財務(wù)軟件系統(tǒng)日常運(yùn)行的管理工作，對系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)督并且保證系統(tǒng)能有效、正常

4、、安全地運(yùn)行；在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行憑證審核、記賬、賬簿查詢、月末結(jié)賬工作，并且負(fù)責(zé)報表的管理以及財務(wù)分析工作。（ 2） 002 汪小敏（口令 :111 ） 職位出納負(fù)責(zé)對現(xiàn)金使用及銀行賬的管理。具有“總賬憑證出納簽字”的權(quán)限，具有“總賬出納”的全部操作權(quán)限。（3） 003 陳成（口令 :222 ）職位會計對總賬系統(tǒng)的憑證進(jìn)行管理，對客戶和供應(yīng)商的往來進(jìn)行管理；同時具有“總賬憑證憑證處理”的全部權(quán)限以及“總賬憑證查詢憑證、 打印憑證、 科目匯總、 摘要匯總表、常用證、憑證復(fù)制”和“總賬期末轉(zhuǎn)賬生成”的權(quán)限?！緦嶒炓蟆渴褂孟到y(tǒng)管理員Admin 的身份注冊系統(tǒng)進(jìn)行管理?！静僮髦笇?dǎo)】1. 啟動系統(tǒng)管理執(zhí)

5、行【開始】【所有程序】【用友 ERP-U8】程序組中的【系統(tǒng)服務(wù)】【系統(tǒng)管理】子項進(jìn)入，打開【用友 ERP-U8系統(tǒng)管理】窗口。2. 登錄系統(tǒng)管理（ 1）執(zhí)行【系統(tǒng)】【注冊】命令項，打開【注冊【系統(tǒng)管理】對話框。（ 2）輸入服務(wù)器名稱，在這里采用系統(tǒng)默認(rèn)的服務(wù)器名稱；操作員名稱為“ admin”；原始密碼為空。單擊【確認(rèn)】按鈕，即可以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)。為了保障系統(tǒng)的安全性，在【設(shè)置操作員口令】對話框中可以對系統(tǒng)管理員的密碼進(jìn)行更改設(shè)置。首先將“改密碼”復(fù)選框選中，單擊【確認(rèn)】按鈕，打開【設(shè)置操作員口令】對話框，在“新口令”和“確認(rèn)新口令”后面的輸入?yún)^(qū)中都輸入新的密碼，最后單擊【確定】按鈕

6、。設(shè)置之后的系統(tǒng)管理員密碼一定要牢記， 否則無法以系統(tǒng)管理員的身份進(jìn)行系統(tǒng)管理，同時也就不能執(zhí)行賬套數(shù)據(jù)的輸出和引入了。考慮實際教學(xué)環(huán)境，建議不要設(shè)置系統(tǒng)管理員密碼。用友ERP-U8系統(tǒng)運(yùn)行期間禁止修改計算機(jī)操作系統(tǒng)的日期。3. 添加新的系統(tǒng)操作員在這一步中，需要注意一些事項，下面分別列出： 只有系統(tǒng)管理員才能對操作員的權(quán)限進(jìn)行設(shè)置； 操作員的系統(tǒng)編號必須是唯一的，即使使用了不同的賬套，操作員的系統(tǒng)編號也不能重復(fù)； 在設(shè)置操作員系統(tǒng)口令時一律以* 號顯示； 不能刪除或者修改已經(jīng)使用了的操作員； 指定“李明”為“賬套主管”，“李明”即具有相應(yīng)賬套的全部權(quán)限；其他兩位系統(tǒng)用戶不是通過指定身份的方式

7、來分配使用權(quán)限的，而是直接在權(quán)限分配時就已指明其相應(yīng)的使用權(quán)限。具體操作步驟如下： 執(zhí)行【權(quán)限】【用戶】命令項，進(jìn)入【用戶管理】窗口。窗口中將顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位用戶： demo、SYSTEM、UFSOFT和 WEB。 單擊工具欄中的【增加】按鈕，即可打開【增加用戶】對話框，按表中所示資料輸入用戶。系統(tǒng)編號姓 名 系統(tǒng)口令確認(rèn)口令所屬部門系統(tǒng)身份操 作001 李 明 000 000財務(wù)部賬套主管單擊【增加】按鈕002 汪小敏 111 111財務(wù)部單擊【增加】按鈕003 陳 成 222 222財務(wù)部單擊【增加】按鈕 單擊【退出】按鈕返回【用戶管理】窗口，所有系統(tǒng)用戶即可以列表方式顯示。4. 建立賬

8、套 執(zhí)行【賬套】【建立】命令，打開【創(chuàng)建賬套】對話框； 輸入賬套的各項信息：現(xiàn)存賬套系統(tǒng)將已經(jīng)存在的賬套以下拉列表框的形式顯示，用戶只能查看，不能輸入或修改（“ 999 演示賬套”是系統(tǒng)內(nèi)置的）。【賬套號】必填項，本例輸入的賬套號為001。【賬套名稱】必填項，本例輸入的是“上海日旭電子技術(shù)有限公司”?！举~套路徑】新建賬套存放的位置，系統(tǒng)默認(rèn)路徑為“C:ADMIN”。用戶可以對存放路徑進(jìn)行更改，本例在此采用系統(tǒng)的缺省路徑?！締⒂脮嬈凇勘靥铐棧到y(tǒng)默認(rèn)的日期為計算機(jī)系統(tǒng)當(dāng)前的日期，將其更改為“2005 年 10 月”。各項數(shù)據(jù)輸入完后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行單位信息設(shè)置。 輸入單位信息【單位名

9、稱】用戶所在單位的全稱，此項為必填項。在發(fā)票打印時使用單位的全稱，其余情況全部使用簡稱。本例在此輸入“上海日旭電子技術(shù)有限公司”?！締挝缓喎Q】用戶單位的簡稱，最好輸入。本例輸入“日旭電子”。其它項都屬于任選項。在輸入完畢之后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行核算類型設(shè)置。（ 4）輸入核算類型【本幣代碼】必填項，本例使用系統(tǒng)默認(rèn)值“ RMB”?！颈編琶Q】必填項，本例使用系統(tǒng)默認(rèn)值“人民幣”。【企業(yè)類型】 系統(tǒng)用戶從下拉列表框中選擇輸入， 為必填項。系統(tǒng)提供了“工業(yè)”、“商業(yè)”兩種類型。 選擇“工業(yè)”模式， 那么系統(tǒng)將不能處理受托代銷業(yè)務(wù)； 選擇“商業(yè)”模式，系統(tǒng)對委托代銷和受托代銷都能處理。本例選擇“

10、工業(yè)”模式。【行業(yè)性質(zhì)】系統(tǒng)用戶從下拉列表框中選擇，為必填項。系統(tǒng)將按照用戶所選擇的行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。本例選擇行業(yè)性質(zhì)為“新會計制度科目”?！举~套主管】從下拉列表框中選擇輸入，為必填項。此處選擇“001李明”?！鞍葱袠I(yè)預(yù)置科目”選中此復(fù)選框之后，系統(tǒng)將預(yù)置所屬行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)一級科目。本例選中此復(fù)選框。輸入完畢之后，單擊【下一步】按鈕，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。 確定基礎(chǔ)信息如果公司的存貨、客戶、供應(yīng)商比較多，可以對他們進(jìn)行分類核算。如果不確定是否需要進(jìn)行分類核算，可以等到分銷軟件啟動時再設(shè)置分類核算。按照本例的要求，選中“存貨是否分類”、“客戶是否分類”、“供應(yīng)商是否分類”、“有無外幣核算”四個復(fù)選框，

11、然后單擊 【完成】 按鈕，系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”，單擊【是】按鈕，系統(tǒng)即可打開【分類編碼】對話框。 確定分類編碼方案預(yù)先設(shè)置某些基礎(chǔ)檔案的編碼規(guī)則，也就是規(guī)定各種編碼的級次以及各級的長度，便于對經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分級核算、統(tǒng)計和管理。按照前面實驗資料所給的內(nèi)容修改系統(tǒng)默認(rèn)值，單擊【保存】按鈕，再單擊【退出】按鈕打開【數(shù)據(jù)精度定義】對話框。 數(shù)據(jù)精度定義數(shù)據(jù)精度是指對數(shù)據(jù)小數(shù)位數(shù)的定義，如有數(shù)量核算，需認(rèn)真填寫該項。本例采用系統(tǒng)的默認(rèn)值，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)提示“創(chuàng)建賬套成功！”和“現(xiàn)在進(jìn)行系統(tǒng)啟用的設(shè)置嗎？”。單擊【是】按鈕，彈出【系統(tǒng)啟用】對話框。 系統(tǒng)啟用選中“ GL 總賬”復(fù)選框，彈

12、出【日歷】對話框，選擇日期“2005年 10 月 1 日”，單擊【確定】按鈕，然后關(guān)閉【系統(tǒng)啟用】對話框。5. 財務(wù)分工 執(zhí)行【權(quán)限】【權(quán)限】命令項即可進(jìn)入【操作員權(quán)限】窗口。 選擇 001 賬套、 2005 年度；從操作員列表中選擇“李明”，選中“賬套主管”復(fù)選框，確定“李明”具有賬套主管的權(quán)限。如果在身份管理或者用戶管理中已經(jīng)把“用戶”歸屬為“賬套主管”身份，那么系統(tǒng)內(nèi)所有賬套的主管就是該操作員。由于本例在用戶管理中指明了“李明”具有“賬套主管”身份，因此“李明”不僅僅是 001 賬套的賬套主管，同時也是本系統(tǒng)中其他所有賬套的賬套主管。【注意】由于在建立賬套的時候已經(jīng)指定“李明”為賬套主管

13、，所以此處不需要再設(shè)置。一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管，賬套主管在設(shè)定之后將自動擁有該賬套的所有權(quán)限。 選擇“汪小敏”，單擊工具欄中的【修改】 按鈕，打開【增加和調(diào)整權(quán)限】對話框，根據(jù)實驗資料選擇相應(yīng)的權(quán)限項，單擊【確定】 按鈕。同樣對操作員陳成的權(quán)限也進(jìn)行相應(yīng)設(shè)置。 單擊工具欄中的【退出】按鈕，返回系統(tǒng)管理。在用友 ERP-U8中，系統(tǒng)提供了三個層次的權(quán)限管理， 分別是“功能級權(quán)限管理”、 “數(shù)據(jù)級權(quán)限管理”和“金額級權(quán)限管理”?！肮δ芗墮?quán)限管理”提供了對不同用戶分配不同功能模塊的操作權(quán)限。例如：對用戶“汪小敏”分配“總賬出納”的全部權(quán)限?！皵?shù)據(jù)級權(quán)限管理”可通過兩個方面進(jìn)行控制：一個是字段級

14、權(quán)限控制，另一個是記錄級權(quán)限控制。例如：設(shè)定用戶“陳成”只能錄入某一種憑證類別的憑證?！敖痤~級權(quán)限管理”主要用于完善內(nèi)部金額控制，實現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級別，并對不同崗位和職位的操作員金額級別進(jìn)行控制，限制他們制單時可以使用的金額數(shù)量。例如，設(shè)定用戶“陳成”只能錄入金額在20000 元以下的憑證。功能級權(quán)限的分配在系統(tǒng)管理的【權(quán)限分配】 中設(shè)置， 數(shù)據(jù)級權(quán)限和金額級權(quán)限在【企業(yè)門戶】的【基礎(chǔ)信息】選項下的 【數(shù)據(jù)權(quán)限】中進(jìn)行設(shè)置，而且必須是在系統(tǒng)管理的功能權(quán)限分配之后才能進(jìn)行。本例只對功能權(quán)限進(jìn)行分配。6. 對賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份 以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。 執(zhí)行【賬套】【輸出】命令項，

15、打開【賬套輸出】對話框，選擇需要輸出的賬套001，單擊【確認(rèn)】按鈕。系統(tǒng)壓縮完所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出【選擇備份目標(biāo)：】對話框。 單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出保存的目標(biāo)驅(qū)動器及所在文件夾，【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)開始進(jìn)行備份。備份完成后，系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確認(rèn)】按鈕返回。單擊在這里需要注意一點：只有系統(tǒng)管理員“ admin”才能對賬套進(jìn)行備份。備份的賬套名以“Uferpact ”為前綴，正在使用的賬套不允許刪除；如果要刪除選中賬套數(shù)據(jù)， 可在輸出賬套時，選中“刪除當(dāng)前輸出賬套”。7賬套數(shù)據(jù)引入 以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。 單擊【賬套】【引入】命令項即可進(jìn)入【引入賬套數(shù)據(jù)】

16、對話框，選擇需要引入的賬套路徑“ c:demo999”及賬套文件“ UFERPACT.LST”，單擊【打開】按鈕。 系統(tǒng)提示“重新指定賬套路徑嗎？”，如不需要則單擊【否】按鈕。系統(tǒng)提示“正在引入賬套，請等待 ”，最后提示“賬套引入成功！”，單擊【確定】按鈕。只有系統(tǒng)管理員“ admin”才能對賬套進(jìn)行引入。的賬套數(shù)據(jù)， 可在未建立新的賬套之前打開此賬套，關(guān)信息。本例引入的999 賬套數(shù)據(jù)為系統(tǒng)提供用于了解和熟悉相關(guān)操作，以及查詢相8. 修改賬套數(shù)據(jù)如果賬套啟用之后，用戶需要對建賬參數(shù)進(jìn)行修改，則需要以賬套主管的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理。 在【用友 ERP-U8 系統(tǒng)管理】 窗口中執(zhí)行 【系統(tǒng)】 【

17、注冊 . 】命令項， 可打開【注冊 系統(tǒng)管理】對話框。如果此前是以系統(tǒng)管理員的身份注冊進(jìn)入系統(tǒng)管理的，則需要先執(zhí)行【系統(tǒng)】【注銷】命令項將當(dāng)前系統(tǒng)操作員注銷，再重新以賬套主管的身份登錄。 輸入操作員的編碼“ 001”和登錄口令“ 000”， 選擇賬套“ 001 上海日旭電子技術(shù)有限公司”，會計年度為“ 2005”，日期為“ 2005 -10- 01”。 單擊【確定】按鈕，進(jìn)入【用友 ERP-U8 系統(tǒng)管理】窗口，菜單中以黑色字體顯示的為賬套主管可操作的部分。執(zhí)行【賬套】菜單下的【修改】命令，打開【修改賬套】對話框，可修改的賬套信息以白色顯示，不可修改的則以灰色顯示。 修改完畢之后， 單擊【完成

18、】 按鈕，系統(tǒng)提示 “確認(rèn)修改賬套了么？”， 單擊【是】按鈕。確定“分類編碼方案”和“數(shù)據(jù)精度定義”，單擊【確認(rèn)】按鈕，系統(tǒng)彈出提示“修改賬套成功！”實驗二基礎(chǔ)檔案設(shè)置【實驗?zāi)康摹空莆?ERP-U8中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容， 并能夠理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對日常業(yè)務(wù)處理的影響以及其在整個系統(tǒng)中的作用。【實驗內(nèi)容】對基礎(chǔ)檔案進(jìn)行設(shè)置，包括對“部門檔案”、“職員檔案”、“客戶分類”、“供應(yīng)商分類”、 “地區(qū)分類”、 “客戶檔案”、 “供應(yīng)商檔案”、 “開戶銀行”、 “外幣及匯率”、“結(jié)算方式”的設(shè)置?！緦嶒炠Y料】上海日旭電子技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：（1）部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門

19、編碼部門名稱部門屬性1 綜合部管理部門203銷售三部軟件銷售101 總經(jīng)理辦公室綜合管理 204銷售四部配套用品銷售102 財務(wù)部財務(wù)管理3供應(yīng)部材料采購供應(yīng)2 銷售部市場營銷4制造部研發(fā)制造201 銷售一部紙張銷售401產(chǎn)品研發(fā)技術(shù)開發(fā)202 銷售二部硬件銷售402制造車間生產(chǎn)制造（2）職員檔案職員編號職員名稱所屬部門職員屬性101 王 東 總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理102李明財務(wù)部會計主管103汪小敏財務(wù)部出納104陳成財務(wù)部會計201 蕭 曉 銷售一部部門經(jīng)理202 何 東 銷售二部經(jīng)營人員203 劉 光 銷售三部部門經(jīng)理204 譚明杰銷售四部經(jīng)營人員301關(guān)蘭供應(yīng)部部門經(jīng)理401 王 磊 產(chǎn)品

20、研發(fā)部門經(jīng)理402 黃漢茂制造車間部門經(jīng)理（3）客戶分類分類編碼分類名稱1 事業(yè)單位01001 學(xué) 校01002 機(jī) 關(guān)2 企業(yè)單位02001 工 業(yè)02002 商 業(yè)02003 金 融03其他（4）供應(yīng)商分類分類編碼分類名稱1 硬件供應(yīng)商2 軟件供應(yīng)商3 材料供應(yīng)商04其他（5）地區(qū)分類地區(qū)分類分類名稱1 東北地區(qū)2 華北地區(qū)3 華東地區(qū)4 華南地區(qū)05 西北地區(qū)06 西南地區(qū)（6）客戶檔案客戶編號客戶名稱郵政編碼發(fā)展日期001 上海天明學(xué)?？蛻艉喎Q天明學(xué)校所屬分類碼所屬地區(qū)01001 03 11111工行稅號開戶銀行銀行賬號地址73853654上海市城東路1 號100077 2005-10

21、-01002 北京華隆公司華隆公司 02002 02 22222工行 69325581北京市海淀區(qū)華苑路1號 300000 2005-10-01003 上海大同科技公司大同科技02 03 33333 工行 36542234上海市徐匯區(qū)解放路8號 200032 2005-10-01004 哈爾濱市汽車制造廠哈汽 02001 01 44444中行 43810587哈爾濱市懷愛路118號 150008 2005-10-01（7）供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號 供應(yīng)商名稱 供應(yīng)商簡稱 所屬分類碼 所屬地區(qū) 稅號 開戶銀行 銀行賬號 郵編 地址 發(fā)展日期001 廣東百匯有限公司百匯 02 04 55555中行 4

22、8723367 100045廣州市天河區(qū)下沙街 8 號 2005-10-01002 浙江聯(lián)想分公司聯(lián)想 01 03 66666中行 76473293 100036杭州市敦睦路60 號2005-10-01003 南京電教科研所電研所 04 03 77777工行 55561275 230187南京市湖北路100號 2005-10-01004 上海海鷗記錄紙廠 記錄紙廠 03 03 88888 工行 85115076 200332 上海市楊浦東方路 1 號 2005-10-01（8）外幣及匯率幣符： USD；幣名：美元；固定匯率1：8.352 。（9）結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱票據(jù)管理1 現(xiàn)金

23、結(jié)算否2 支票結(jié)算否201 現(xiàn)金支票是202 轉(zhuǎn)賬支票是3其他否【實驗要求】以賬套主管“李明”的身份注冊企業(yè)門戶?！静僮髦笇?dǎo)】1啟動企業(yè)門戶單擊【開始】【程序】【用友 ERP-U8】項并在程序組中打開【企業(yè)門戶】對話框，在“操作員”一項后的文本框內(nèi)輸入“ 001”， 口令為“ 000”， 選擇賬套為“ 001 上海日旭電子技術(shù)有限公司”， 會計年度為“ 2005”， 操作日期為“ 2005 -10- 01”， 輸入完畢之后單擊【確定】按鈕。2進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置單擊【企業(yè)門戶】窗口左側(cè)現(xiàn)實類列表下方的【設(shè)置】選項卡，展開列表中的【基礎(chǔ)檔案】選項卡，選擇進(jìn)入相應(yīng)的設(shè)置窗口。3按所給實驗資料依次輸入基礎(chǔ)檔

24、案數(shù)據(jù)。所有檔案建立時，應(yīng)遵循事先設(shè)定的編碼原則客戶檔案、供應(yīng)商檔案應(yīng)建立在最末級分類上；基礎(chǔ)檔案建立在總賬系統(tǒng)中。實驗三總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置【實驗?zāi)康摹吭诶斫饪傎~系統(tǒng)初始化設(shè)置的意義以及掌握總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的操作方法的基礎(chǔ)上，掌握 ERP-U8系統(tǒng)中總賬系統(tǒng)初始化設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容?！緦嶒瀮?nèi)容】 對總賬系統(tǒng)控制參數(shù)的設(shè)置； 對基礎(chǔ)檔案“會計科目”、“憑證類別”、“項目目錄”的設(shè)置； 系統(tǒng)期初余額的錄入【實驗要求】以“李明”“賬套主管”的身份進(jìn)行初始設(shè)置。【實驗資料】1. 總賬控制參數(shù)選項卡參數(shù)設(shè)置憑證制單序時控制支票控制可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目打印憑證頁腳姓名憑證審核控制到操作員出納憑

25、證必須經(jīng)出納簽字憑證編號由系統(tǒng)編號外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制賬簿賬簿打印位數(shù)、每頁打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁會計日歷會計日歷為10 月 1 日 12 月 31 日其他數(shù)量小數(shù)位和單價小數(shù)位設(shè)為2 位部門、個人、項目按編碼方式排序2. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1） 2005 年 12 月份會計科目及期初余額表科目名稱輔助核算方向幣別計量期初余額現(xiàn)金 (1001) 日記借 6875.70銀行存款 (1002)銀行日記借 193829.16工行存款 (100201)銀行日記借 193829.16中行存款 (100202)銀行日記借 美元應(yīng)收賬款 (1131)客戶往

26、來借 157600.00其他應(yīng)收款 (1133)個人往來借 3800.00壞賬準(zhǔn)備 (1141)貸 800.00預(yù)付賬款 (1151)供應(yīng)商往來借物資采購 (1201)借 -294180.00生產(chǎn)用物資采購(120101)借 -101000.00其他物資采購(120102)借 -193180.00原材料 (1211)借 2058208.00生產(chǎn)用原材料 (121101)數(shù)量核算借 噸 150000.00其他原材料 (121102)借 1908208.00包裝物 (1221)借材料成本差異 (1232)借 1000.00庫存商品 (1243)借 544000.00委托加工物資 (1251)借待攤

27、費(fèi)用 (1301)借 642.00報刊費(fèi) (130101)借 642.00固定資產(chǎn) (1501)借 260860.00累計折舊 (1502)貸 47120.91在建工程 (1603)借人工費(fèi) (160301)項目核算借材料費(fèi) (160302)項目核算借其他 (160303)項目核算借待處理財產(chǎn)損溢(1911)待處理流動資產(chǎn)損溢(191101)待處理固定資產(chǎn)損溢(191102)無形資產(chǎn) (1801)借 58500.00短期借款 (2101)貸 200000.00應(yīng)付賬款 (2121)供應(yīng)商往來貸 276850.00預(yù)收賬款 (2131)客戶往來貸應(yīng)付工資 (2151)貸應(yīng)付福利費(fèi) (2153)貸

28、 8200.00應(yīng)交稅金 (2171)貸 -16800.00應(yīng)交增值稅 (217101)貸 -16800.00進(jìn)項稅額 (21710101)貸 -33800.00銷項稅額 (21710105)貸 17000.00其他應(yīng)付款 (2181)貸 2100.00預(yù)提費(fèi)用 (2191)貸借款利息 (219103)貸實收資本（ 3101） 貸 2609052.00本年利潤 (3131)貸 0.00利潤分配 (3141)貸 -119022.31未分配利潤 (314115)貸 -119022.31生產(chǎn)成本 (4101)借 17165.74直接材料 (410101)項目核算借 10000.00直接人工 (410

29、102)項目核算借 4000.74制造費(fèi)用 (410103)項目核算借 2000.00折舊費(fèi) (410104)項目核算借 1165.00其他 (410105)項目核算借制造費(fèi)用 (4105)借工資 (410501)借折舊費(fèi) (410502)借主營業(yè)務(wù)收入 (5101)貸其他業(yè)務(wù)收入 (5102)貸主營業(yè)務(wù)成本 (5401)借主營業(yè)務(wù)稅金及附加(5402)借其他業(yè)務(wù)支出 (5405)借營業(yè)費(fèi)用 (5501)借管理費(fèi)用 (5502)借工資 (550201)部門核算借福利費(fèi) (550202)部門核算借辦公費(fèi) (550203)部門核算借差旅費(fèi) (550204)部門核算借招待費(fèi) (550205)部門核算

30、借折舊費(fèi) (550206)部門核算借其他 (550207)部門核算借財務(wù)費(fèi)用 (5503)借利息支出 (550301)借（2）憑證類別憑證類別限制類型限制科目收款憑證借方必有1001,100201,100202付款憑證貸方必有1001,100201,100202轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001,100201,100202（ 3）項目目錄項目設(shè)置步驟 設(shè)置內(nèi)容項目大類 生產(chǎn)成本核算科目 生產(chǎn)成本 (4101)直接材料 (410101)直接人工 (410102)制造費(fèi)用 (410103)折舊費(fèi) (410104)其他 (410105)項目分類1.自行開發(fā)項目2. 委托開發(fā)項目項目名稱101普通打印紙 -A4

31、102 憑證套打紙 -8X3. 期初余額（ 1）總賬期初余額表（見“會計科目及期初余額表”）（ 2）輔助賬期初余額表會計科目： 1133 其他應(yīng)收款余額：借3800 元日期憑證號部門個人摘要方向期初余額2002-12-26付 -118總經(jīng)理辦公室 王東 出差借款借 2000.002002-12-27付 -156銷售一部蕭曉 出差借款借 1800.00會計科目：1131應(yīng)收賬款余額：借157600 元日期憑證號客戶摘要方向 金額 業(yè)務(wù)員票號 票據(jù)日期2002-12-25轉(zhuǎn) -118天明學(xué)校銷售商品 借 99600何東 P111 2004-12-252002-12-10轉(zhuǎn) -15華隆公司銷售商品借

32、 58000何東 Z111 2004-12-10會計科目：2121應(yīng)付賬款余額：貸276850元日期憑證號供應(yīng)商摘要方向金額 業(yè)務(wù)員 票 號 票據(jù)日期2002-11-20轉(zhuǎn) -45百匯 購買商品 貸276850何東 C000 2003-11-20會計科目：4101生產(chǎn)成本余額：借17165.74元科 目 名 稱 普通打印紙 -A4 憑證套打紙 -8X 合 計直接材料 (410101) 4000 6000 10000直接人工 (410102) 1500 2500.74 4000.74制造費(fèi)用 (410103) 800 1200 2000折舊費(fèi) (410104) 500 665 1165合計 68

33、00 10365.74 17165.74【操作指導(dǎo)】1. 啟動與注冊從【企業(yè)門戶】對話框中登錄ERP-U8系統(tǒng)。在窗口中的“操作員”對話框中輸入“001”，“口令”對話框中輸入“ 000”，賬套選擇“ 001 上海日旭電子技術(shù)有限公司”，會計年度為“ 2005”，操作日期為“ 2005 -10- 01”。輸入完畢后單擊【確定】按鈕，即可登錄系統(tǒng)。2. 設(shè)置總賬控制參數(shù) 登錄 ERP-U8系統(tǒng)之后，單擊窗口左邊列表【財務(wù)會計】選項下的【總賬】登錄總賬子系統(tǒng)。 展開總賬子系統(tǒng)下的【設(shè)置】選項，單擊【選項】子選項，登錄【選項】參數(shù)設(shè)置對話框。 使用系統(tǒng)默認(rèn)的參數(shù)設(shè)置，單擊【確定】按鈕，總賬系統(tǒng)正式啟

34、用。在總賬系統(tǒng)啟用之后，如果發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)默認(rèn)的賬套參數(shù)與實際使用的不符，可以采用以下方法進(jìn)行重新設(shè)置：單擊【設(shè)置】【選項】子選項，打開【選項】對話框。分別在【憑證】、【賬簿】、【會計日歷】、 【其他】選項卡，按照“實驗資料”中提供的數(shù)據(jù)重新進(jìn)行相應(yīng)的設(shè)置，完成之后單擊【確定】按鈕。3. 設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）建立會計科目增加明細(xì)會計科目 在企業(yè)門戶窗口中單擊窗口左側(cè)下方的【設(shè)置】選項卡，展開【基礎(chǔ)檔案】選項，單擊【財務(wù)】下的【會計科目】子選項，進(jìn)入【會計科目】窗口，在窗口中顯示了所有使用“按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目”進(jìn)行屬性預(yù)置的科目。 單擊【增加】按鈕，進(jìn)入【會計科目 _新增】窗口，輸入“實驗資料”中所給的

35、明細(xì)科目。 輸入各項明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容編碼“ 100201”、 科目名稱“工行存款”； 選擇“日記賬”、“銀行賬”復(fù)選框，單擊【確定】按鈕。 繼續(xù)單擊【增加】按鈕，輸入“實驗資料”中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。 重復(fù)上面的操作，全部輸完后，單擊【退出】按鈕。增加的會計科目編碼長度及每段位數(shù)要符合編碼規(guī)則。 另外，所設(shè)置的科目一經(jīng)使用，就不能再增設(shè)下級科目，只能增加同級科目。（2）建立會計科目修改會計科目 在【會計科目】窗口中，單擊要修改的會計科目“1001”； 單擊【修改】按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入【會計科目_修改】窗口； 單擊【修改】按鈕，選中“日記賬”復(fù)選框，單擊【確定】按鈕； 按照“實驗資料”中

36、的內(nèi)容修改其他科目的輔助核算屬性，修改完成后，單擊【返回】按鈕。對于已經(jīng)存有數(shù)據(jù)的科目不能修改其科目性質(zhì)；被封存的科目在制單時不可以使用；只有處于修改狀態(tài)的才能設(shè)置匯總打印和封存。（3）建立會計科目刪除會計科目 在【會計科目】窗口中，選擇要刪除的會計科目； 單擊【刪除】 按鈕，系統(tǒng)提示“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”，單擊【確定】按鈕，即可刪除該科目。如果科目已錄入期初余額或已制單，將不能刪除；非末級會計科目不能刪除；被指定為“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”的會計科目不能刪除，如想刪除，必須先取消指定。（4）建立會計科目指定會計科目 在【會計科目】窗口中，執(zhí)行【編輯】【指定科目】項，即可進(jìn)

37、入【指定科目】對話框。 選中“現(xiàn)金總賬科目”單選框，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目。選中“銀行總賬科目”，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。 單擊【確認(rèn)】按鈕。指定會計科目即指定出納的專管科目。只有在指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字（實現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性）和查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。在指定“現(xiàn)金科目”、“銀行科目”之前，應(yīng)在建立“現(xiàn)金”、“銀行存款”會計科目時選中“日記賬”復(fù)選框。（5）設(shè)置憑證類別 在【企業(yè)門戶】窗口的左側(cè)單擊【設(shè)置】選項卡，展開【基礎(chǔ)檔案】項，進(jìn)入【財務(wù)】選項下的【憑證類別】，打開【憑證類別設(shè)置】對話框。 單擊“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證”單選按鈕

38、， 然后單擊【確定】按鈕，打開【憑證類別】窗口。 單擊工具欄中的【修改】按鈕，再從收款憑證【限制類型】的下拉選項中選擇“借方必有”，然后在【限制科目】欄輸入“ 1001,100201,100202 ”。 設(shè)置付款憑證的【限制類型】為“貸方必有”，【限制科目】為“1001,100201,100202 ”。轉(zhuǎn)賬憑證的【限制類型】為“憑證必?zé)o”，【限制科目】為 “1001,100201,100202 ”。設(shè)置完畢單擊【退出】按鈕。（ 6）設(shè)置項目目錄定義項目大類 在【財務(wù)】選項下，單擊【項目目錄】項進(jìn)入【項目檔案】窗口。 單擊窗口上的【增加】按鈕，打開【項目大類定義_增加】對話框。在對話框內(nèi)輸入新項

39、目大類名稱“生產(chǎn)成本”，單擊【下一步】按鈕，其他設(shè)置采用系統(tǒng)的默認(rèn)值。最后單擊【完成】按鈕，返回【項目檔案】窗口。項目大類的名稱應(yīng)該是該類項目的總稱，而不是會計科目名稱。例如在建工程按具體工程項目核算，其項目大類名稱應(yīng)為“工程項目”而不是“在建工程”。（7）設(shè)置項目目錄指定核算科目在【項目檔案】窗口中選擇【核算科目】頁簽，選擇項目大類“生產(chǎn)成本”；分別選擇要參加核算的科目“410101 直接材料”、“ 410102 直接人工”、“ 410103 制造費(fèi)用”、“ 410104 折舊費(fèi)”、“ 410105 其他”，單擊側(cè)移按鈕，再單擊【確定】按鈕。一個項目大類可指定多個科目，而一個科目只能指定一個

40、項目大類。（8）設(shè)置項目目錄定義項目分類 在【項目檔案】窗口中，選擇【項目分類定義】頁簽。單擊右下角的【增加】按鈕，在“分類編碼”文本框中輸入“ 1”，“分類名稱”對話框中輸入“自行開發(fā)項目”，單擊【確定】按鈕。 以同樣的操作給“ 2 委托開發(fā)項目”項目分類進(jìn)行定義。為了便于統(tǒng)計，可對同一項目大類下的項目進(jìn)行進(jìn)一步劃分，即定義項目分類。 如無分類，也必須定義項目分類為“無分類”。（9）設(shè)置項目目錄定義項目目錄 選擇【項目檔案】窗口中的【項目目錄】頁簽，單擊【維護(hù)】按鈕，進(jìn)入【項目目錄維護(hù)】窗口。單擊【增加】按鈕，輸入項目編號“ 101”， 輸入項目名稱“普通打印紙 - A4”，選擇所屬分類碼“

41、 1”。 同理，繼續(xù)增加“ 102 憑證套打紙 - 8X”項目檔案。標(biāo)識結(jié)算后的項目將不能再進(jìn)行使用。4. 輸入期初余額（ 1）回到【業(yè)務(wù)】 選項卡， 單擊總賬系統(tǒng)下 【設(shè)置】 選項中的 【期初余額】 ，進(jìn)入【期初余額錄入】窗口。（ 2）在文本框內(nèi)直接輸入末級科目（底色為白色）的期初余額，上級科目的期初余額系統(tǒng)將自動填列。（ 3）設(shè)置了輔助核算的科目的底色將顯示為黃色，期初余額的錄入要到相應(yīng)的輔助賬中進(jìn)行， 具體的方法是： 雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊 【退出】 按鈕，輔助賬余額自動將帶到總賬。（4）輸完所有科目余額后，單

42、擊【試算】按鈕，打開【期初試算平衡表】對話框。（ 5）如果期初余額不平衡，則修改期初余額；如期初余額試算平衡，單擊【退出】按鈕退出。期初余額試算不平衡，將不能記賬，但可以填制憑證。如果已經(jīng)記過賬，則不能再輸入、修改期初余額，也不能執(zhí)行“結(jié)轉(zhuǎn)上年余額”操作。5. 數(shù)據(jù)權(quán)限分配（ 1）在【企業(yè)門戶】窗口的左側(cè)單擊【設(shè)置】選項卡，展開列表下的【數(shù)據(jù)權(quán)限】選項，單擊【數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置】子項，打開【權(quán)限瀏覽】窗口。（ 2）選擇用戶“汪小敏”，單擊【授權(quán)】按鈕，彈出【記錄權(quán)限設(shè)置】對話框。（ 3）選中“查賬”復(fù)選框，分別選中“ 1001 現(xiàn)金”、“ 1002 銀行存款”科目，單擊右移按鈕， 再單擊【保存】 按

43、鈕， 用戶“汪小敏”便具有查詢現(xiàn)金和銀行存款日記賬的權(quán)限了。實驗四總賬管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理【實驗?zāi)康摹空莆諏{證、出納和賬簿進(jìn)行管理的操作方法，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容和各種操作。【實驗內(nèi)容】 “憑證管理”的各項內(nèi)容填制憑證、審核憑證、憑證記賬； 出納管理； “賬簿管理”的各項內(nèi)容總賬、科目余額表、明細(xì)賬、輔助賬；【實驗要求】1. 使用“陳成”進(jìn)行憑證填制，憑證查詢操作。2. 使用“汪小敏”進(jìn)行出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢，支票登記操作。3. 使用“李明”進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作?！緦嶒炠Y料】（ 1）憑證管理月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下： 1 日，銷售一部蕭曉購買了 200

44、 元的辦公用品，以現(xiàn)金支付（附單據(jù)一張）。借：營業(yè)費(fèi)用 (5501) 200貸：現(xiàn)金 (1001) 200 4 日，財務(wù)部汪小敏從工商銀行提取現(xiàn)金 10000 元，作為備用金（現(xiàn)金支票號 XJ001）。借：現(xiàn)金 (1001) 10000貸：銀行存款工行存款(100201) 10000 6 日，收到海莎集團(tuán)投資資金10000 美元，匯率 1:8.275 （轉(zhuǎn)賬支票號ZZW001）。借：銀行存款中行存款(100202) 82750貸：實收資本 (3101) 82750 7 日，供應(yīng)部關(guān)蘭采購原紙 12 噸，每噸 5000 元，材料直接入庫，貨款以銀行存款支付（轉(zhuǎn)賬支票號 ZZR001）。借：原材料 / 生產(chǎn)用原材料(121101) 60000貸：銀行存款工行存款(100201) 60000 9 日，銷售二部何東收到上海天明學(xué)校轉(zhuǎn)來一張轉(zhuǎn)賬支票，金額99600 元，用以償還前欠貨款（轉(zhuǎn)賬支票號ZZR002）。借：銀行存款工行存款(100201) 99600貸：應(yīng)收賬款 (1131) 99600 14 日，供應(yīng)部關(guān)蘭從南京電教科究所購入“管理革命”光盤100 張，單價80 元，貨稅款暫欠，商品已驗收入庫（適用稅率17%）。借：庫存商品 (12