農(nóng)商銀行代收代付業(yè)務(wù)管理辦法

1、某某農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司代收代付業(yè)務(wù)管理實施細(xì)則（草案）第一章 總 則第一條 為保證我行代收代付業(yè)務(wù)工作的有序開展，強(qiáng)化代收代付業(yè)務(wù)管理，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，提高服務(wù)質(zhì)量，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險，維護(hù)受托人、委托人及其他當(dāng)事人的合法權(quán)益，依據(jù)陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)代收代付業(yè)務(wù)管理暫行辦法（陜農(nóng)信聯(lián)社發(fā)2012230號）相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我行實際，特制定本實施細(xì)則。第二條 本實施細(xì)則所稱代收代付業(yè)務(wù)是指本行接受客戶（法人或自然人）的委托，按照委托代理協(xié)議約定，利用綜合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)和資金清算等方面的資源，由本行營業(yè)部及轄內(nèi)支行、分理處（以下簡稱：各營業(yè)機(jī)構(gòu)）代為辦理委托人指定項目的收付款業(yè)務(wù)。第三條 代收代付業(yè)務(wù)辦理

2、時必須遵守相關(guān)法律、法規(guī)并以合法的委托代理協(xié)議等作為代收代付業(yè)務(wù)款項的依據(jù)。本行與委托單位簽訂“委托代理業(yè)務(wù)協(xié)議書”明確雙方責(zé)任及可能出現(xiàn)問題的解決方式等內(nèi)容，不負(fù)責(zé)處理收付雙方任何經(jīng)濟(jì)糾紛的原則，在互惠互利、共同發(fā)展的基礎(chǔ)上加強(qiáng)與客戶的業(yè)務(wù)合作，推動金融業(yè)務(wù)的穩(wěn)妥、全面、創(chuàng)新發(fā)展。特別應(yīng)明確當(dāng)客戶存款不足或不及時繳費時，應(yīng)由委托單位催收、各營業(yè)機(jī)構(gòu)不為委托單位墊支資金等條款。第二章 組織管理第四條 代收代付業(yè)務(wù)是一項綜合性較強(qiáng)的業(yè)務(wù)品種，本行按照職能部門明確分工、密切協(xié)作，做好代收代付業(yè)務(wù)的指導(dǎo)、管理、推廣、培訓(xùn)和服務(wù)工作。第五條 業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)拓展業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)品種創(chuàng)新、代收代付業(yè)務(wù)規(guī)劃營銷，宣傳

3、、推廣、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、管理，上報業(yè)務(wù)品種系統(tǒng)開發(fā)請求，并制定相關(guān)業(yè)務(wù)管理辦法、業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)。第六條 財務(wù)會計部負(fù)責(zé)完善內(nèi)控制度，代收代付業(yè)務(wù)的會計核算，及其管理、檢查和輔導(dǎo)工作。加強(qiáng)重空管理，操作規(guī)范，受理、解決、反映會計核算中遇到的問題。第七條 信息管理部負(fù)責(zé)代收代付業(yè)務(wù)中銀行卡管理、使用、檢查和輔導(dǎo)工作；負(fù)責(zé)代收代付業(yè)務(wù)應(yīng)用系統(tǒng)及接口軟件日常運行維護(hù)工作，確保系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行。第八條 各營業(yè)機(jī)構(gòu)是委托人代收代付款項賬戶的開戶網(wǎng)點。負(fù)責(zé)委托人的資金清算、賬務(wù)核對和賬戶管理工作；負(fù)責(zé)與委托人結(jié)算代收代付手續(xù)費；負(fù)責(zé)辦理代收代付業(yè)務(wù)的柜面服務(wù)及其他相關(guān)工作。第三章 業(yè)務(wù)管理第九條 代收代付協(xié)議（

4、一）代收付業(yè)務(wù)開辦前，都應(yīng)與委托人簽訂代收代付協(xié)議書，簽訂協(xié)議書必需符合法律法規(guī)及相關(guān)制度規(guī)定。業(yè)務(wù)系統(tǒng)未開發(fā)的新業(yè)務(wù)品種，須報省聯(lián)社同意待系統(tǒng)開發(fā)后方能簽訂，其步驟為：業(yè)務(wù)部門將代收代付業(yè)務(wù)品種提交本行相關(guān)會議審議通過后，以書面報告形式將項目情況逐級上報上級主管部門。項目情況報告內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)名稱、業(yè)務(wù)合作對象、合作內(nèi)容、開辦范圍、業(yè)務(wù)量預(yù)測、效益分析、業(yè)務(wù)處理模式、開辦時間等要求,同時提交新產(chǎn)品業(yè)務(wù)需求書。（二）代收代付協(xié)議書至少包括以下內(nèi)容：1協(xié)議各方的名稱；2業(yè)務(wù)名稱、業(yè)務(wù)合作范圍及實施方式；3協(xié)議各方應(yīng)承擔(dān)的權(quán)利和義務(wù)；4手續(xù)費的收取標(biāo)準(zhǔn)和支付方式、時間；5數(shù)據(jù)傳輸方式、資金清算和對

5、賬方式；6違約責(zé)任和爭議解決方案；7協(xié)議簽訂日期，協(xié)議期限和生效方式；8雙方需要約定的其他事項；9各方有權(quán)簽字人簽字并加蓋公章。（三）代收業(yè)務(wù)，必須取得被代扣客戶的授權(quán)，同意我方根據(jù)委托人提供的數(shù)據(jù)，從其指定的結(jié)算賬戶中劃扣相應(yīng)的款項，繳納給委托人。第十條 開辦代收代付時，需要向人民銀行、銀監(jiān)局報備的，業(yè)務(wù)部門要按照要求提供相應(yīng)文件、資料進(jìn)行報備。第十一條 代收代付業(yè)務(wù)管理（一）各營業(yè)機(jī)構(gòu)必須嚴(yán)格按照本行與委托人簽訂的代收代付協(xié)議約定的內(nèi)容開展代收代付業(yè)務(wù)，不得辦理協(xié)議約定內(nèi)容以外項目的代收代付業(yè)務(wù)。并按照相關(guān)辦法規(guī)定受理各項代收代付業(yè)務(wù)，不得推逶、拒辦。（二）各營業(yè)機(jī)構(gòu)首次辦理代收代付業(yè)務(wù)時

6、，需要委托人提供對象的電子文檔內(nèi)容（包括姓名、身份證號碼、金額）應(yīng)提前一次告知委托單位。（三）各營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)本著資金安全、代理及時、誠信服務(wù)、方便快捷在縣境內(nèi)以綜合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)為平臺，資金的代收代付必需在委托人規(guī)定的時限內(nèi)完成。（四）委托人對象辦理繳存款項以就近營業(yè)機(jī)構(gòu)前臺辦理繳存業(yè)務(wù)，各營業(yè)網(wǎng)點要認(rèn)真履行代收代付職責(zé)，不得相互推諉，不得收取協(xié)議外的任何費用，并為代理客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，接受社會監(jiān)督。（五）各營業(yè)機(jī)構(gòu)必須按照省聯(lián)社及本行制定的各項代收代付業(yè)務(wù)管理辦法、操作細(xì)則、會計核算辦法規(guī)范操作，嚴(yán)禁違規(guī)操作。第十二條 代收代付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)管理（一）需要委托人提供數(shù)據(jù)文件的代收代付業(yè)務(wù)，必須要求委托人

7、在提供數(shù)據(jù)文件的同時提供紙質(zhì)匯總清單，紙質(zhì)匯總清單一式兩份，內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)類型、業(yè)務(wù)提交日期、業(yè)務(wù)提交總筆數(shù)、業(yè)務(wù)提交總金額等信息，同時加蓋委托人財務(wù)專用章及經(jīng)辦人印章。雙方指定專人辦理交接，核對無誤后雙方簽章認(rèn)可。（二）需要向委托人提供處理結(jié)果數(shù)據(jù)文件的代收代付業(yè)務(wù)，必須在向委托人提供數(shù)據(jù)文件的同時提供處理結(jié)果紙質(zhì)清單，處理結(jié)果紙質(zhì)清單一式兩份，內(nèi)容包括：業(yè)務(wù)辦理日期、業(yè)務(wù)成功總筆數(shù)、業(yè)務(wù)成功總金額、業(yè)務(wù)失敗總筆數(shù)、業(yè)務(wù)失敗總金額等信息，雙方指定專人辦理交接，核對無誤后雙方簽章認(rèn)可。（三）各營業(yè)機(jī)構(gòu)處理的代收代付業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)（數(shù)據(jù)文件、紙質(zhì)清單等）保存期限與會計傳票保存期限相同。第十三條 代收代

8、付業(yè)務(wù)結(jié)算管理（一）各營業(yè)機(jī)構(gòu)在辦理代收代付業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格按照人民銀行支付結(jié)算管理辦法辦理相關(guān)支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（二）各營業(yè)機(jī)構(gòu)在辦理代收業(yè)務(wù)時，必須堅持先向付款客戶收款或扣賬、后給委托人進(jìn)賬的原則；進(jìn)行代付業(yè)務(wù)時，必須堅持先向委托人收妥款項、后給收款客戶進(jìn)賬的原則。（三）代收代付業(yè)務(wù)發(fā)生時，主辦網(wǎng)點應(yīng)產(chǎn)生相關(guān)的明細(xì)、匯總、成功與不成功等業(yè)務(wù)報表，并由專人詳細(xì)核對業(yè)務(wù)報表。按成功部分向委托人進(jìn)行資金結(jié)算。（四）各營業(yè)機(jī)構(gòu)對各種不同形式的代收代付業(yè)務(wù)應(yīng)在系統(tǒng)中設(shè)置相應(yīng)的代理業(yè)務(wù)檔案信息。包括代理單位名稱、單位代碼、代理業(yè)務(wù)的種類、往來賬戶（或內(nèi)部賬戶）的賬號等信息。（五）各營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理代理業(yè)務(wù)必須堅

9、持被代理單位的數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)處理審核制度，做到：1.對委托賬戶的分戶代理金額合計數(shù)及代理戶數(shù)合計數(shù)與代理業(yè)務(wù)明細(xì)清單等有關(guān)憑證上的數(shù)據(jù)核對相符。2.檢查核對代理收付的賬戶信息是否符合委托協(xié)議的規(guī)定。3.為保證賬務(wù)數(shù)據(jù)和代理收付款項的數(shù)據(jù)安全，應(yīng)采取有效防范措施，進(jìn)行預(yù)處理審核。柜員不得修改被代理單位的數(shù)據(jù)，若發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤，應(yīng)認(rèn)真做好記錄，退回原單位進(jìn)行修改。4.需批量錄入的各項代理業(yè)務(wù)，必須堅持雙人辦理，打印清單，換人復(fù)核的原則。5.各營業(yè)機(jī)構(gòu)按照與委托單位簽訂的委托協(xié)議，受理單位的款項或根據(jù)委托單位提供的代收磁盤及清單，通過系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)代委托單位向指定單位或個人收取某項費用后，以轉(zhuǎn)賬方式存入委托單位

10、存款賬戶，必須做到按時處理，及時劃轉(zhuǎn)賬務(wù)金額。6.對于被代理單位傳送的磁盤、票據(jù)和清單，必須建立嚴(yán)格的交接手續(xù)。第十四條 代收代付業(yè)務(wù)手續(xù)費管理（一）各營業(yè)機(jī)構(gòu)在辦理代收代付業(yè)務(wù)時，收取手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)按照與委托人簽訂的代收代付協(xié)議約定為準(zhǔn)。（二）代收代付業(yè)務(wù)發(fā)生的所有手續(xù)費收入，不得以現(xiàn)金結(jié)算，必須全額轉(zhuǎn)賬計入委托代理業(yè)務(wù)手續(xù)費收入科目（科目號：602104）。（三）開辦代收代付業(yè)務(wù)必須堅持誰委托，誰付費的原則，各營業(yè)機(jī)構(gòu)不得向委托人協(xié)議以外的其他客戶收取代收代付手續(xù)費。第十五條 代收代付業(yè)務(wù)憑證管理（一）代收代付業(yè)務(wù)憑證可分為一般單證和重要單證，憑證分類按照與委托人簽定的代收代付協(xié)議約定為準(zhǔn)。一

11、般單證視同銀行一般憑證進(jìn)行管理；重要單證視同重要空白憑證進(jìn)行管理，系統(tǒng)未設(shè)置的憑證種類，需建立手工登記臺帳，進(jìn)行手工銷號。（二）代收代付業(yè)務(wù)憑證由本行業(yè)務(wù)主管部門負(fù)責(zé)訂購、管理和分發(fā)。第四章 風(fēng)險管理第十六條 業(yè)務(wù)部應(yīng)加強(qiáng)代收代付的業(yè)務(wù)推廣，制定操作流程，加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)操作員要互相制約，提高差錯或糾紛的處理效率，及時發(fā)現(xiàn)問題，堵塞漏洞，有效防止風(fēng)險。第十七條 信息管理部加強(qiáng)系統(tǒng)風(fēng)險防范，加強(qiáng)對系統(tǒng)軟件的維護(hù)和操作培訓(xùn)，對營業(yè)機(jī)構(gòu)的日常業(yè)務(wù)操作過程中存在的問題分析解決，屬于系統(tǒng)漏洞應(yīng)及時向上級管理部門報告，不斷完善各項代收代付業(yè)務(wù)的系統(tǒng)安全。第十八條 財務(wù)會計部加強(qiáng)制度建設(shè)，根據(jù)代收代付業(yè)務(wù)特點，按照業(yè)務(wù)部門制定的操作流程、操作規(guī)范進(jìn)一步健全完善內(nèi)控制度體系，指導(dǎo)各營業(yè)機(jī)構(gòu)臨柜人員規(guī)范操作，加強(qiáng)現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查輔導(dǎo)，強(qiáng)化內(nèi)控制度