《差旅費及相關(guān)費用報銷規(guī)定(修訂)》(共8頁)

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上差旅費及相關(guān)費用報銷規(guī)定（試行）為了更好地規(guī)范差旅費及相關(guān)費用報銷，保障公司員工出差期間的基本開支，結(jié)合實際情況按照勤儉節(jié)約、從緊必需的原則，明確各相關(guān)費用的報銷細(xì)則，公司經(jīng)研究特在原報銷制度的基礎(chǔ)上制定本規(guī)定。第一條 員工出差申請及借款員工因公出差一律填寫出差借款申請單，經(jīng)總經(jīng)理審批，具體填寫要求如下：1、各部門部長、副部長出差需經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。2、各部門部長助理及部門內(nèi)部員工出差需經(jīng)本部門主管、公司主管領(lǐng)導(dǎo)及總經(jīng)理審批。3、員工外出培訓(xùn)的，培訓(xùn)申請及出差申請單需同時報經(jīng)公司行政與人力資源部批準(zhǔn)。4、工作人員在出差期間，就近回家探親辦理私事的，需事先經(jīng)部

2、門領(lǐng)導(dǎo)及行政與人力資源部批準(zhǔn)，并在出差申請單中注明地點及預(yù)計時間。5、員工出差不需借款的應(yīng)在申請金額處填零，需要借款的員工憑經(jīng)過審批的出差借款申請單前往財務(wù)管理部直接辦理借款手續(xù)。 第二條 出差費用報銷   （一）、住宿費報銷規(guī)定：出差住宿費在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報銷。實際住宿費超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，一般不予報銷。具體報銷標(biāo)準(zhǔn)如下：（1）總經(jīng)理、副總經(jīng)理據(jù)實報銷。（2）公司其他員工省會城市及直轄市（北京市 天津市 上海市 重慶市）、經(jīng)濟(jì)特區(qū)（深圳，珠海，汕頭，廈門，海南），沿海開放城市（指大連、秦皇島、天津、青島、煙臺、威海、連云港、南通、上海、寧波、溫州、福州、廣州

3、、湛江、北海、防城港），200元/天。一般地區(qū)180元/天。（3）多名員工共同出差，按照經(jīng)濟(jì)原則合理安排住宿，自覺節(jié)約費用。（4）員工出差期間住宿由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿費發(fā)票的，一律不予報銷住宿費；參加培訓(xùn)及各種會議的，培訓(xùn)費、會議費中含住宿費的，一律不予報銷住宿費。（二）、交通費報銷規(guī)定：1、交通工具的選擇：（1）公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理助理可乘坐飛機普通艙位、軟臥、輪船二等艙；乘坐其他交通工具可據(jù)實報銷。（2）各部門部長、副部長可乘坐軟臥、硬臥、輪船三等艙，除飛機外的其他交通工具可據(jù)實報銷。2、交通費的報銷：（1）交通費的報銷在上述允許乘坐的交通工具范圍內(nèi)報

4、銷，超出標(biāo)準(zhǔn)乘坐的，只報銷標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)的費用。（2）員工出差乘坐火車硬座的，按照硬臥與硬座差價的40%進(jìn)行補貼。軟席車位一律不予補貼。（3）員工出差期間在出差地發(fā)生的出租車費用一律不予報銷，公交車可據(jù)實報銷。 （5）員工在出差期間就近回家探親辦理私事，事先經(jīng)審批同意的，其繞道車、船費應(yīng)比照出差直線單程車、船費予以扣除，多開支的部分由個人自理；未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的自行改變路途的，出差期間的全部費用由個人自理。若事先經(jīng)過批準(zhǔn)乘出差之便休探親假的，其探親路費依據(jù)第六條所述原則進(jìn)行報銷處理。（三）員工出差伙食補貼：員工出差伙食補貼以外出天數(shù)為計算依據(jù)，不分在途和住勤。員工在出差期間辦理私事或回家探親，不計發(fā)出差伙

5、食補貼。員工出差地為省會城市及直轄市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)、沿海開放城市的，伙食補貼發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)如下：1、總經(jīng)理、副總經(jīng)理每人每天補助120元。2、部長、副部長、部長助理每人每天補助100元。3、其他員工每人每天補助80元。若出差地在一般地區(qū)的，其伙食補助標(biāo)準(zhǔn)在上述標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上每天減少20元。第三條 差旅費報銷程序1、員工必須在出差回公司的10天內(nèi)報銷差旅費。應(yīng)按單據(jù)類別分類順序粘貼整齊，并填寫專門的出差報銷單，經(jīng)部門主管審核之后，先報財務(wù)管理部審核、然后報總經(jīng)理審批；財務(wù)管理部根據(jù)審批手續(xù)完備的差旅費報銷單予以報銷處理。逾期不報賬的，財務(wù)管理部將酌情扣發(fā)出差伙食補貼，直至出差伙食補貼扣完為止；逾期20天不報

6、賬的，將從其工資內(nèi)扣還借款。2、逾期不報賬是指不及時將票據(jù)送交財務(wù)綜合部審核和雖在期限內(nèi)送交財務(wù)綜合部審核，但未及時履行報賬手續(xù)兩種情況。3、超期天數(shù)是從出差人員實際出差回到西安的日期至出差人員履行完財務(wù)報賬手續(xù)的當(dāng)天期間的天數(shù)，減掉10天來計算。4、出差報銷的費用項目主要包括交通費、住宿費，其他票據(jù)如購物、游覽等費用不得報銷，員工出差期間確需發(fā)生招待費用的，需事先報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，出差歸來報銷費用時招待費與其他差費分開單獨處理，具體可報銷金額按照第五條所述原則執(zhí)行。第四條 電話費報銷及補助規(guī)定：1、話費補助及報銷為了能夠及時全天候的聯(lián)系到相關(guān)人員，及時處理事務(wù)，按照工作性質(zhì)和對外業(yè)務(wù)情況，特對公

7、司相關(guān)人員進(jìn)行通訊補助，具體說明如下：（1）公司中高層崗位享受移動電話通訊補助；（2）基層員工實行定崗?fù)ㄓ嵮a貼制，即經(jīng)審批過的每個部門現(xiàn)有崗位有補貼的實施定崗定補管理；原則上不再增加其他崗位的通訊補貼。（3）凡享受通訊補貼者，須保證移動電話的正常開通，不得出現(xiàn)關(guān)機、停機、呼叫轉(zhuǎn)移、無人接聽等通訊障礙，行政與人力資源部不定期進(jìn)行檢查，出現(xiàn)一次上述情況取消當(dāng)月通訊補助，兩次以上取消當(dāng)年通訊補助。附表補助標(biāo)準(zhǔn)：補助類別金 額備注高層管理人員實報實銷總經(jīng)理助理實報實銷部長級正職150元副職100元助理助理80元見習(xí)助理50元基層業(yè)務(wù)人員3050元對于實報實銷人員，每月可持正規(guī)發(fā)票填寫報銷單在財務(wù)審核報

8、銷?；鶎訕I(yè)務(wù)人員的電話費發(fā)放人員名單由行政與人力資源部按照崗位核定后，發(fā)放給在崗人員。（4）電話費的發(fā)放方式行政與人力資源部每月根據(jù)人員在崗情況及出差情況核定應(yīng)發(fā)電話費補貼，在下月工資單中發(fā)放。3、出差期間話費報銷（1）出差期間電話費只報銷漫游費部分；對于享受公司話費補貼的員工，出差期間漫游費只報銷超出公司補貼部分。（2）話費報銷必須持有正規(guī)發(fā)票，沒有發(fā)票的一律不予報銷，話費發(fā)票須經(jīng)行政與人力資源部確認(rèn)出差日期并簽字后，財務(wù)管理部予以核定報銷。（3）出差期間平均每天話費在20元以內(nèi)的部分據(jù)實報銷，超出部分自理。第五條 招待費和禮品費報銷規(guī)定1、公司各部門發(fā)生招待費，應(yīng)事先辦理來賓招待申請單，經(jīng)

9、主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可安排招待。 2、公司各部門向有關(guān)單位贈送禮品，必須事先向總經(jīng)理請示，禮品費用標(biāo)準(zhǔn)由總經(jīng)理酌情確定，任何員工不得擅自代表公司向有關(guān)人員贈送禮品。3、公司各職能部門內(nèi)部不得擅自招待內(nèi)部員工以及內(nèi)部員工相互贈送禮品，否則財務(wù)管理部不予報銷。4、招待費和禮品費的具體報銷要求如下：（1）必須持正規(guī)發(fā)票經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)后，連同事先經(jīng)審批過 的來賓招待申請單交財務(wù)管理部審核。（2） 財務(wù)審核完畢后必須報經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)、財務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理共同審批簽字。（3）按次報銷以便審核控制，不得多次招待費混同報銷；一張報銷單上不得出現(xiàn)兩家以上的發(fā)票。（4）在商場、超市購買禮品，發(fā)票必須附有所購買物品

10、的清單。無發(fā)票明細(xì)和清單者財務(wù)不予審核報銷。第六條 員工探親費用的報銷根據(jù)公司員工手冊，員工探親是指員工探望自己的配偶和父母，經(jīng)公司行政與人力資源部審批同意休探親假的，可報銷其探親期間的往返路費，其他費用自理。探親路費的報銷標(biāo)準(zhǔn)是：乘火車（包括直快、特快）的，一律報硬席臥鋪費；乘輪船的，報經(jīng)濟(jì)艙席位費；乘長途公共汽車及其他民用交通工具的，憑據(jù)按實支報銷；探親途中的市內(nèi)交通費不予報銷。 員工探親原則不得報銷飛機票。因故乘坐飛機的，可按直線車、船票價報銷，多支部分由員工自理。第七條 需要報銷而又沒有正規(guī)發(fā)票的報銷業(yè)務(wù)，可以使用其它類似業(yè)務(wù)正規(guī)發(fā)票代替，但是原始的收據(jù)等相關(guān)票據(jù)必須和代替的發(fā)票粘貼在一起，交到財務(wù)管理部審核。對于沒有原始收據(jù)等票據(jù)而使用其它發(fā)票的報銷，財務(wù)管理部拒絕報銷。第八條 應(yīng)屆畢業(yè)生分配到公司工作，可報銷一次從畢業(yè)院?；蚱浼彝ニ诘刂?/p>