建筑施工財(cái)務(wù)流程

1、精品財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-1感謝下載載分包工程結(jié)算（預(yù)結(jié)）入賬流程分包單位申請(qǐng)分包單位，提出工程結(jié)算中請(qǐng)履約驗(yàn)收主管工長(zhǎng)，確認(rèn)已全部完成合同內(nèi)容。質(zhì)檢員，確認(rèn)施工質(zhì)量達(dá)到合同要求。保管員，確認(rèn)已歸還全部材料及工具。項(xiàng)目經(jīng)理 審核八項(xiàng)目預(yù)算員項(xiàng)目預(yù)算員審核審核工程結(jié)算總價(jià)款預(yù)算員跟蹤單據(jù)公司成本部成本部造價(jià)師審核成本總監(jiān)復(fù)核個(gè)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附-2（財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部，入賬總經(jīng)理完工結(jié)算審批預(yù)結(jié)進(jìn)度直接提交財(cái)務(wù)，不需總經(jīng)理審批分包工程款付款審批流程分包單位根據(jù)項(xiàng)目部的辦款通知，辦 理手續(xù)，提供發(fā)票項(xiàng)目部】施工員、質(zhì)檢員、安全員，簽字確認(rèn)完成合同內(nèi)容，達(dá)到合同要求，有無(wú)扣罰款。項(xiàng)目

2、預(yù)算員，審核項(xiàng)目經(jīng)理，審核,.成木部造價(jià)師，審核項(xiàng)目會(huì)計(jì)根據(jù)資金計(jì)劃，填開(kāi)支出證明單出納付款k)財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-3材料、機(jī)械結(jié)算入賬流程材料（機(jī)械）供應(yīng)商每月25日材料供應(yīng)商提出對(duì)賬中請(qǐng)（項(xiàng)目部項(xiàng)目保管員，確認(rèn)材料數(shù) 量，編制收料匯總單項(xiàng)目材料員，根據(jù)采購(gòu)合 同、確認(rèn)價(jià)格，簽字確認(rèn)供應(yīng)商提供發(fā)票1項(xiàng)目預(yù)算員審核價(jià)格、數(shù)量公司成本管理中心物資主管，審核成本部造價(jià)師，審核成本總監(jiān)審核財(cái)務(wù)管理手冊(cè)(財(cái)務(wù)管理制度)附2-4材料、機(jī)械款付款審批流程根據(jù)辦款通知，提供相關(guān)資，JUI“財(cái)務(wù)管理中心)AC項(xiàng)目會(huì)計(jì)，審核(財(cái)務(wù)經(jīng)理，審核J1根據(jù)資金計(jì)劃申請(qǐng)單項(xiàng)目經(jīng)理審核'供應(yīng)單位

3、9;/項(xiàng)目材料員/工程部總監(jiān)廣審核_x成本管理中心/成本造價(jià)師，審核H成本總監(jiān)，審核精品總經(jīng)理審批出納付款）財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-5/項(xiàng)目經(jīng)理 審核,輔材現(xiàn)金采購(gòu)借支流程廣項(xiàng)目材料員項(xiàng)目材料員，填制借支單和用款申請(qǐng)單（附采購(gòu)清單）助手J精品財(cái)務(wù)管理中心項(xiàng)目會(huì)計(jì)復(fù)核成本管理中心合約部物資主管，審核價(jià)格、數(shù)量和品牌等感謝下載載財(cái)務(wù)管理中心總經(jīng)理或副總審批財(cái)務(wù)經(jīng)理審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審批（單筆5000以下的，財(cái)務(wù)總監(jiān)審批后即可辦理付款）單筆5000-10000元，副總經(jīng)理審批單筆10000元以上，總經(jīng)理審批'出納出納檢查手續(xù)是否完備手續(xù)完備，付款財(cái)務(wù)管理手冊(cè)(財(cái)務(wù)管理制度)附2-6現(xiàn)金采

4、購(gòu)輔材核銷(xiāo)流程廠頃目材料員、材料采購(gòu)員，填制支出證明單并歸集核銷(xiāo)附件包括材料入庫(kù)單和材料采購(gòu)發(fā)票等L)r項(xiàng)目經(jīng)理審批I)z成本管理中心合約部物資主管，審核價(jià)格、數(shù)量和品牌等r,項(xiàng)目會(huì)計(jì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)，審核發(fā)票合法有效性和采購(gòu)數(shù)量與價(jià)格。1一f財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)經(jīng)理，審核財(cái)務(wù)總監(jiān)，審核出納付款或核銷(xiāo)借支財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-7固定資產(chǎn)申購(gòu)借支審批流程經(jīng)辦人）經(jīng)辦人填制借支單和用款申請(qǐng)單（附采購(gòu)清單、采購(gòu)合同）助手J1財(cái)務(wù)管理中心,財(cái)務(wù)總監(jiān)審核廠使用部門(mén)、部門(mén)經(jīng)理審核中心總監(jiān),）綜合行政部、行政經(jīng)理復(fù)核口UJ總經(jīng)理或副總審批1單筆5000元以?xún)?nèi)，副總經(jīng)理審批單筆5000元以上，總經(jīng)理審批出納出

5、納檢查手續(xù)是否完備手續(xù)完備，付款財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-8固定資產(chǎn)購(gòu)置核銷(xiāo)流程廠（£用部門(mén)部門(mén)經(jīng)理審核 中心總監(jiān)經(jīng)辦人經(jīng)辦人填制支出證明單（歸集核銷(xiāo)附件包括入庫(kù)單和采購(gòu)發(fā)助手小等綜合行政部行政經(jīng)理復(fù)核/財(cái)務(wù)管理中心綜合（項(xiàng)目）會(huì)計(jì)審核財(cái)務(wù)副經(jīng)理審核財(cái)務(wù)總監(jiān)審核,總經(jīng)理總經(jīng)理審批、C出納出納檢查手續(xù)是否完備手續(xù)完備，付款經(jīng)營(yíng)部總監(jiān) 審核財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-9投標(biāo)保證金付款流程經(jīng)辦人經(jīng)營(yíng)部經(jīng)理，根據(jù)標(biāo)書(shū)要求填寫(xiě)支付申請(qǐng)單。財(cái)務(wù)經(jīng)理按投標(biāo)文件審核支付申請(qǐng)單財(cái)務(wù)總監(jiān)審核財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-10履約保證金付款流程總公司出納辦理保函或支付保證金財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（

6、財(cái)務(wù)管理制度）附 2-11項(xiàng)目資金計(jì)劃流程項(xiàng)目部項(xiàng)目經(jīng)理牽頭，項(xiàng)目部預(yù)算員，每月3日前編制當(dāng)月資金收付計(jì)I 翊 .成本管理中心商務(wù)管理人員，審核會(huì)審成本管理中心總監(jiān)、工程部總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)，會(huì)審上報(bào)的收、付款計(jì)劃“財(cái)務(wù)管理中心項(xiàng)目會(huì)計(jì)，初步審核和資金平衡測(cè)算財(cái)務(wù)經(jīng)理，匯總各項(xiàng)目部資金計(jì)劃總經(jīng)理"1、簽署審定意見(jiàn)（每月1。號(hào)前）J財(cái)務(wù)管理中心審定計(jì)劃當(dāng)天反抽.至項(xiàng)目部。項(xiàng)目部，通知分包單位/、材料供應(yīng)商辦理收款手1、 “分包預(yù)（結(jié)）算單（月進(jìn)度）、項(xiàng)目付款需同時(shí)滿(mǎn)足以下四個(gè)條件：”，已提交財(cái)務(wù)入賬。精品2、符合規(guī)定審批的月度資金計(jì)劃，已提交財(cái)務(wù)。3、項(xiàng)目部有資金結(jié)余。（項(xiàng)目剛開(kāi)工，可由公

7、司墊付部分進(jìn)度款。）4、分包單位/材料供應(yīng)商，提供合法發(fā)票及辦理完善的財(cái)務(wù)手續(xù)。如果未同時(shí)達(dá)到以上四個(gè)條件，原則上不安排工程款。二、特殊情況下付款，需滿(mǎn)足第一條所述第1和第4條手續(xù)，由公司成本總監(jiān)、工程部總監(jiān)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核,經(jīng)總經(jīng)理特批后付款。特殊付款納入項(xiàng)目部下月資金計(jì)劃。財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-12項(xiàng)目工資發(fā)放流程,項(xiàng)目人事專(zhuān)員人事專(zhuān)員，每月10日前，收集匯總上月的考勤記錄、編制考勤表、工資績(jī)效考核及獎(jiǎng)懲匯總表；人事專(zhuān)員，每月10日前完成工資表編制4合部總監(jiān)審核副總經(jīng)理審批。,財(cái)務(wù)管理中心財(cái)務(wù)經(jīng)理，審核財(cái)務(wù)總監(jiān)，審核項(xiàng)目經(jīng)理 審核財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-13項(xiàng)目間接費(fèi)用

8、報(bào)銷(xiāo)流程經(jīng)辦人填寫(xiě)支出證明單附財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定之核銷(xiāo)附件。精品項(xiàng)目會(huì)計(jì)項(xiàng)目會(huì)計(jì)，核票、金額、合 規(guī)、制度規(guī)定。財(cái)務(wù)總監(jiān) 審核總經(jīng)理 審批出納付款財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-14感謝下載載總公司工資發(fā)放流程廣人事經(jīng)理每月10日前，收集匯總上月的考勤記錄、編制考勤表、工資績(jī)效考核及獎(jiǎng)懲匯總表;編制工資表。'綜合部總監(jiān)審核公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核工資表公司主管會(huì)計(jì)復(fù)核工資表財(cái)務(wù)總監(jiān)審核15日，根據(jù)工資表發(fā)放工資J財(cái)務(wù)管理手冊(cè)（財(cái)務(wù)管理制度）附2-15總公司日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)流程/經(jīng)辦人填制費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單附財(cái)務(wù)管理制度規(guī)定之核銷(xiāo)附件。J總經(jīng)理審批附表3-1項(xiàng)目資金支付審批表年月日項(xiàng)目名稱(chēng)：?jiǎn)挝唬涸贤瑑r(jià)款

9、累計(jì)應(yīng)收款前期累計(jì)已支付累計(jì)已完成產(chǎn)值前期累計(jì)已收款本次計(jì)劃支付合同規(guī)定付款比例本期計(jì)劃收款項(xiàng)目資金結(jié)余（"-"占用總公司資金）資金分配順序與名稱(chēng)前期累計(jì)已支付額本次計(jì)劃支付總公司批準(zhǔn)本次支付額項(xiàng)目資金支出一、工程稅金二、上交總公司資金1、上交總公司管理費(fèi)及利潤(rùn)（考核責(zé)任書(shū)上%）%）2、保證金、押金等扣繳（包括向外繳納、收分供商）3、甲方預(yù)付款存留（%）4、上交資金占用費(fèi)（考核責(zé)任書(shū)約定年利率%）三、生產(chǎn)資金1、直接成本支付2、間接成本支付3、備用款支付合計(jì)：項(xiàng)目部項(xiàng)目預(yù)算員：項(xiàng)目材料員：項(xiàng)目會(huì)計(jì)：項(xiàng)目經(jīng)理：總公司審核成本部：物資部：財(cái)務(wù)部：成本總監(jiān)：工程總監(jiān)：財(cái)務(wù)總監(jiān)：總經(jīng)理：精品附表3-2項(xiàng)目部分包及勞務(wù)付款計(jì)劃表年月項(xiàng)目名單位：元稱(chēng)：分包單位分包內(nèi)容合同總價(jià)完成產(chǎn)值累計(jì)已支付已付款比例累計(jì)應(yīng)付款應(yīng)付款比例欠付款計(jì)劃付款形象進(jìn)度主要付款條件項(xiàng)目經(jīng)項(xiàng)