滯料與滯成品管理制度

1、編號滯料與滯成品管理制度共4頁FNH04第1頁一、總貝y第一條目的為有效推動本公司滯存材料及成品的處理，以達(dá)物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓及管理困擾的目的，特制定本準(zhǔn)則。第二條定義（一）滯料：凡質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲過久已無使用機(jī)會，或雖有使用機(jī)會但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專案處理的材料。 滯存原因分類代號如下：A.銷售預(yù)測偏高致儲料過剩（計(jì)劃生產(chǎn)原料）。B.訂單取消剩余的材料（訂單生產(chǎn)）。C.工程變更所剩余的材料。D.質(zhì)量（型式、規(guī)格、材料、效能）不合標(biāo)準(zhǔn)。E.倉儲管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。F.用料預(yù)算大于實(shí)際領(lǐng)用（物料）。

2、G.請購不當(dāng)。H.試驗(yàn)材料。I.代客加工余料。（二）滯成品:凡因受質(zhì)量不合標(biāo)準(zhǔn)、儲存不當(dāng)變質(zhì)或制妥后遭客戶取消、超制等因素 影響，以致儲存期間超過6個月的成品（次級品超過3個月），需專案處理者。1、計(jì)劃生產(chǎn)A.正常品繳庫期間超過6個月未銷售或未售兀者。B.正常品繳庫期間雖未超過6個月但有變質(zhì)者。C.與正常品冋規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素未能出庫者。D.每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級品儲存期間超過3個月者。2、訂單生產(chǎn)A.訂單遭客戶取消超過3個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者。B.超制者。C.生產(chǎn)所發(fā)生的次級品。3、其他編號滯料與滯成品管理制度共4頁 第2頁FNH04A.試制品繳庫超過3個月未出庫者。B.銷貨退回經(jīng)重整

3、列為次級品者。第三條遴選滯存處理專人（一）設(shè)適當(dāng)專業(yè)人員，長期專責(zé)處理滯存材料及成品，主管亦負(fù)責(zé)督促及督導(dǎo)工作。（二）為強(qiáng)化處理機(jī)能，以滯存處理專人為中心籌組工作小組，積極研擬可行的處理途徑并定期（至少每月）檢查追究處理結(jié)果。二、工作職責(zé)及作業(yè)程序第四條各有關(guān)部門及處理專人的工作職責(zé)如下：（一）物料管理科1、“6個月無異動滯實(shí)明細(xì)表”（附表1）的編制。2、“滯料庫存月報(bào)表”（附表2）的編制。（二）滯料處理專人1、請購案件核對有無滯料可資利用。2、運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查各項(xiàng)材料6個月無異動的原因，擬訂處理方式期限。3、報(bào)廢簽呈的處理。4、留用部分的督促。5、填具“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”（附表

4、3）送總經(jīng)理簽核。6、滯料處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告（原則上分上、下半年兩次）。（三）工作小組原則由營業(yè)、技術(shù)、工程、資料、廠務(wù)部門指疋人員組成,由滯料處理專人為中心定期舉辦檢查會。第五條滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理：（一）各公司物料管理科每月5日前,應(yīng)依料庫別的原物料中最近6個月無異動 （異動的依據(jù)以配料單及領(lǐng)用單為準(zhǔn)），或異動數(shù)量未超過庫存材料的 30%，列出“6個月無異動滯料表”（附表1）, 一式三聯(lián)，送交滯料處理專人。（二）滯料處理專人接獲“6個月無異動滯料表”后，應(yīng)即運(yùn)用工作小組的機(jī)能滯料與滯成品管理制度FNH04追查滯存（6個月無異動）原因及擬訂處理方式與期限，并填妥下列各欄 呈

5、總經(jīng)理核準(zhǔn)。1、“發(fā)生原因”欄：依第二條第一項(xiàng)所訂的原因代號填入“發(fā)生原因”欄 并作具體說明。2、“擬處理方式”欄： 擬處理方式。以 A轉(zhuǎn)用B出售C交換 D 拆用E報(bào)廢等代號填入“擬處理方式”欄。3、處理部門欄：依統(tǒng)一規(guī)定的部門代號填入“處理部門”欄內(nèi)。4、“具體方案說明”欄：具體的處理方案應(yīng)于“具體方案說明”欄內(nèi)予以 說明。（三）資料科接獲“6個月無異動滯料表”后應(yīng)立即于材料賬卡注明為滯料及 處理方式。（四）滯料處理專人依“6個月無異動滯料表”將處理方式屬于“出售”、“交 換”的部分交由采購處理。（五）工程部門接獲處理專人送達(dá)的“滯料處理表”后，應(yīng)立即積極依所擬訂 的處理期限予以處理，處理時

6、在“處理記錄”欄記錄。屆滿期限尚未處理 或未處理結(jié)案者,應(yīng)即說明原因并重?cái)M處理方式及處理期限后送處理專人 （已處理結(jié)案部分亦同時送達(dá)）,經(jīng)處理專人簽注意見并呈總經(jīng)理核示后送 回工程部門繼續(xù)處理。（六）擬以“報(bào)廢”方式處理部分，應(yīng)由處理專人依資材管理準(zhǔn)則的核決權(quán)限 簽準(zhǔn)報(bào)廢，并由物料管理部門根據(jù)核準(zhǔn)及簽呈開立材料領(lǐng)用單及繳庫單 繳庫廢料倉庫。（七）處理部門未將已屆滿處理期限的“滯料處理表”送交處理專人時,處理專 人應(yīng)即以“催辦單”（附表4）督促。（八）處理專人于次月10日前提報(bào)“滯料出售明細(xì)表”（附表5）及“滯料發(fā)生 及處理結(jié)果匯總表”呈總經(jīng)理簽準(zhǔn)。第三節(jié) 滯成品處理工作職責(zé)第六條 各有關(guān)部門及

7、處理專人的工作職責(zé)如下：（一）物料管理科1、“滯成品明細(xì)表”（附表6）的填具。2、滯成品的整理：依品名、規(guī)格歸類,與正常品分開堆放明顯標(biāo)示，并于“成品 收發(fā)記錄”上加蓋“滯存品”字樣章，便于識別處理。編號滯料與滯成品管理制度共4頁 第4頁FNH04（二）滯成品處理專人1、運(yùn)用工作小組的機(jī)能追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限。2、處理情況的督促。3、報(bào)廢簽呈的辦理。4、“滯成品發(fā)生及處理匯總表”（附表7）的填制。5、滯成品處理結(jié)果報(bào)告資料的編印及報(bào)告。（三）滯成品處理工作小組1、追查滯存發(fā)生原因。2、與處理專人共冋擬訂處理方式及處理期限。3、負(fù)責(zé)滯存成品質(zhì)量鑒別及是否可改用（制）的鑒定。（四）

8、營業(yè)部門：負(fù)責(zé)滯成品的銷售。（五）利用部門：處理方式擬訂為“利用”部分，利用部門應(yīng)于處理期限內(nèi)予以處理。第四節(jié)滯成品自理的作業(yè)程序第七條滯成品的處理依下列程序辦理（一）成品科每月15日前應(yīng)根據(jù)“成品收發(fā)記錄表”填具“滯成品明細(xì)表”式兩份送滯成品處理專人。（二）滯成品處理專人接獲“滯成品明細(xì)表”后，應(yīng)立即運(yùn)用工作小組的機(jī)能，追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限，呈總經(jīng)理批示后，一份送成品倉庫,一份處理專人存查。（三）處理部門于處理時應(yīng)將所處理的數(shù)量登記于“處理記錄”欄內(nèi)，屆處理期限內(nèi)應(yīng)將滯成品處理表送交處理專人（結(jié)案與否均送），屆處理期限仍已過未結(jié)案者，處理部門應(yīng)立即說明原因并重?cái)M處理方式及期限，經(jīng)處理專人簽注意見并呈