融創(chuàng)房地產(chǎn)開發(fā)結(jié)算管理制度

1、SINZC融例至臻，致運(yùn)融創(chuàng)中國控股有限公司北京公司管理制度BJ-CM-7-2013結(jié)算管理制度2014-09-01 實(shí)施1 / 11、乙I前 言 I1 總則 21.1 目的 21.2 適用范圍 21.3 結(jié)算原則 21.4 職責(zé)劃分 22 結(jié)算工作程序 32.1 結(jié)算準(zhǔn)備 32.2 結(jié)算審核 42.3 結(jié)算審批 52.4 其它規(guī)定 62.5 結(jié)算資料存檔63 附錄 6、乙前言本制度明確了結(jié)算管理事項(xiàng)的權(quán)責(zé)劃分，規(guī)范了結(jié)算管理事項(xiàng)的操作程序，建立了結(jié)算管理事項(xiàng)的審批路徑，是開展結(jié)算管理工作的制度依據(jù)。本制度自2014 年 9 月 1 日起實(shí)施，根據(jù)集團(tuán)要求和北京公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況適時(shí)修訂。本制度

2、由北京公司成本管理中心區(qū)域成本部起草并歸口管理。I / 11結(jié)算管理制度1總則1.1 目的1.1.1 為規(guī)范工程結(jié)算管理，確保結(jié)算的及時(shí)、公平、準(zhǔn)確，及時(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本變 化，制定本管理制度。1.2 適用范圍所有工程類合同結(jié)算（包含建安工程、裝飾工程、材料設(shè)備采購、環(huán)境配套工程、 智能化工程及非政府性收費(fèi)的區(qū)內(nèi)管網(wǎng)設(shè)備工程）、設(shè)計(jì)類結(jié)算均需執(zhí)行本管理制度。結(jié) 算由項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)（設(shè)計(jì)類分別由研發(fā)、景觀、精裝負(fù)責(zé)），北京公司成本管理部 對(duì)項(xiàng)目公司的結(jié)算工作進(jìn)行審核。結(jié)算過程資料整理齊全存檔，結(jié)算工作過程具備可追 溯性。1.3 結(jié)算原則1.3.1 所有工程類、設(shè)計(jì)類合同結(jié)算時(shí)必須遵循原合同約

3、定的結(jié)算原則，嚴(yán)禁出現(xiàn)與結(jié)算原則違背的現(xiàn)象。1.3.2 結(jié)算中涉及到的所有簽證、變更均需經(jīng)過北京公司審批例會(huì)或集團(tuán)審批后方能進(jìn)入 結(jié)算，否則不予以結(jié)算。1.3.3 所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算必須經(jīng)逐級(jí)審批后方能生效，在沒有經(jīng)過北京公司總經(jīng)理 最終審批前，結(jié)算相關(guān)人員都不得與承包單位簽訂任何結(jié)論性文件或簽字認(rèn)可。1.3.4 所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算完成后，由項(xiàng)目公司成本部統(tǒng)一編號(hào)，并將結(jié)算金額及時(shí)反映到合同臺(tái)賬和項(xiàng)目動(dòng)態(tài)成本中。1.3.5 工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算原則上不允許外部委托 。1.4 職責(zé)劃分1.4.1 合同主辦部門負(fù)責(zé)匯總并確認(rèn)合同結(jié)算資料，確保結(jié)算資料的真實(shí)準(zhǔn)確；1.4.2 項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)

4、結(jié)算編制工作， 北京公司成本管理部將對(duì)結(jié)算組織審批，項(xiàng)目公司成本部涉及工程結(jié)算的所有資料進(jìn)行整理，并移交公司檔案歸檔。1.4.3 項(xiàng)目公司成本部在景觀、精裝修、總包結(jié)算完成后，應(yīng)按產(chǎn)品類型編制經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分 析，作為基礎(chǔ)數(shù)據(jù)存檔并上報(bào)北京公司成本管理部，并由北京公司運(yùn)營中心上報(bào)給集團(tuán) 成本管理中心。2 結(jié)算工作程序2.1 結(jié)算準(zhǔn)備2.1.1 合同履行完畢，由主辦部門牽頭組織驗(yàn)收合格后，具備有效的、簽字齊全的驗(yàn)收合 格單方可進(jìn)行結(jié)算。2.1.2 合同主辦部門向施工單位發(fā)放結(jié)算通知書，結(jié)算通知書中應(yīng)有對(duì)施工單位 須上報(bào)的結(jié)算資料的要求。要求施工單位報(bào)送的結(jié)算資料至少應(yīng)包含以下內(nèi)容：2.1.3 結(jié)算目錄

5、（原件）2.1.4 結(jié)算通知書（原件）2.1.5 結(jié)算申請(qǐng)單（原件）2.1.6 工程施工總、分包合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書；（復(fù)印件）2.1.7 工程竣工全套圖紙（總包、專項(xiàng)分包等如已移交綜管部可共用， 結(jié)算資料附移交記 錄）；（原件）2.1.8 甲方確認(rèn)的設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、技術(shù)核定單、圖紙會(huì)審交底紀(jì)要、施工過程中雙方簽證資料以及收方單；（原件）2.1.9 工程預(yù)（結(jié)）算書（加蓋編制單位公章、預(yù)算員簽字）；（原件）2.1.10 甲方確認(rèn)的開工報(bào)告、竣工報(bào)告、竣工驗(yàn)收單、供貨簽收單等；（原件）2.1.11 地質(zhì)勘探報(bào)告（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（復(fù)印件）2.1.12 甲供料

6、、甲控材清單（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（原件）2.1.13 主要材料分析表（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（原件）2.1.14 主要材料差價(jià)證明材料（合同范圍不涉及該項(xiàng)內(nèi)容可不提供）；（原件）2.1.15 應(yīng)扣質(zhì)保金等辦理的工程尾款計(jì)算文件；2.1.16 其他；（復(fù)印件）注：帶部分為必須提供內(nèi)容2.1.17 主辦部門對(duì)承包單位報(bào)送的結(jié)算資料進(jìn)行初步審核，對(duì)不合格的資料要求承包單 位補(bǔ)充、調(diào)整，并將變更、簽證的審批單、扣款罰單、水電費(fèi)扣款、客戶索賠等補(bǔ)充進(jìn) 結(jié)算資料。待結(jié)算資料齊全后主辦部門填報(bào)結(jié)算申請(qǐng)單并簽字確認(rèn)后連同結(jié)算資料 提交項(xiàng)目公司成本部。結(jié)算申請(qǐng)單的填寫應(yīng)包括如下內(nèi)容：

7、2.1.18 合同工期的完成情況；2.1.19 工程質(zhì)量情況判斷；2.1.20 現(xiàn)場(chǎng)簽證單、技術(shù)核定單和設(shè)計(jì)變更臺(tái)帳的比較核對(duì)；2.1.21 設(shè)備、材料數(shù)量統(tǒng)計(jì)；2.1.22 工程款支付情況的確認(rèn)；2.1.23 業(yè)主索賠資料的整理統(tǒng)計(jì)；2.1.24 業(yè)主索賠資料包括但不限于減帳指示、信函、備忘錄、聲明等；索賠類別包括減 帳、漏做工程、質(zhì)量不合格工程、拖期、擾民、鬧事、員工停工、不配合工作、不協(xié)調(diào)、 偷工減料、代替品2.1.25 竣工圖紙的審核確認(rèn)（竣工圖紙需工程部及研發(fā)審核確認(rèn)簽字方可進(jìn)行結(jié)算） 以上內(nèi)容主辦部門要如實(shí)認(rèn)真填寫，如發(fā)現(xiàn)填寫不真實(shí)，不全面，給公司造成損失的，公司將追究相關(guān)責(zé)任人及

8、主管的責(zé)任。2.2 結(jié)算審核2.2.1 項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)對(duì)結(jié)算申請(qǐng)單中的各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)，對(duì)其付款情況、 合同執(zhí)行情況、資料是否齊全、是否真實(shí)有效等方面進(jìn)行復(fù)核。2.2.2 召開第一次結(jié)算會(huì)議由項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)人組織召開第一次結(jié)算會(huì)議，參加人員應(yīng)包括：項(xiàng)目公司總 經(jīng)理、該項(xiàng)結(jié)算主辦部門的主管副總、經(jīng)理及相關(guān)人員，成本部負(fù)責(zé)人及負(fù)責(zé)該項(xiàng)結(jié)算 的工程師，第一次結(jié)算會(huì)議應(yīng)討論確定的主要為以下內(nèi)容：結(jié)算資料中存在哪些不符合要求的內(nèi)容，如何要求承包單位補(bǔ)充，或要求公司主辦部門出具補(bǔ)充說明；確定結(jié)算原則，確定合同定價(jià)時(shí)使用的圖紙及定價(jià)依據(jù)和原則，確定結(jié)算應(yīng)使用的圖紙，明確合同 中的結(jié)算原則，對(duì)于合同中

9、由于簽訂合同時(shí)條件不允許而約定不細(xì)的內(nèi)容、材料市場(chǎng)價(jià) 格大幅上漲、政策性調(diào)整等方面如何結(jié)算，參加會(huì)議人員形成統(tǒng)一的結(jié)算原則。2.2.3 公司成本部負(fù)責(zé)結(jié)算的工程師根據(jù)結(jié)算會(huì)議確定的原則與承包單位對(duì)工程造價(jià)、 變更、簽證情況進(jìn)行審核，除雙方分歧較大不能達(dá)成一致的部分外，確定初步的結(jié)算結(jié) 果。2.2.4 召開第二次結(jié)算會(huì)議結(jié)算初步結(jié)果確定后，項(xiàng)目公司成本部負(fù)責(zé)人組織召開第二次結(jié)算會(huì)議，參加會(huì)議 人員應(yīng)包括：項(xiàng)目公司總經(jīng)理、公司結(jié)算主辦部門的主管副總、經(jīng)理、相關(guān)工程師，公 司成本部負(fù)責(zé)人及負(fù)責(zé)該項(xiàng)結(jié)算的相關(guān)工程師。會(huì)議內(nèi)容主要為：聽取結(jié)算的初步結(jié)果 匯報(bào)，對(duì)專業(yè)工程師提出的雙方存在爭議的部分確定爭議

10、解決制度及與承包單位的主要 談判人員。一般情況下主要談判人員由公司成本部負(fù)責(zé)人擔(dān)任。第二次結(jié)算會(huì)議同樣形 成會(huì)議紀(jì)要。2.2.5 第二次結(jié)算會(huì)議確定的主要談判人員與公司主辦部門的主管副總一同與承包單位 進(jìn)行談判，確定最終的結(jié)算結(jié)果。2.2.6 項(xiàng)目成本部負(fù)責(zé)結(jié)算的工程師根據(jù)談判結(jié)果，整理最終結(jié)算資料，編制結(jié)算書， 結(jié)算書應(yīng)包含結(jié)算原則及定價(jià)依據(jù)的詳細(xì)說明，結(jié)算書中必須填寫結(jié)算造價(jià)明細(xì)匯總 表，必須編制結(jié)算報(bào)告，結(jié)算報(bào)告應(yīng)至少包含以下內(nèi)容：2.2.6.1 工程結(jié)算概要：承包單位、工程項(xiàng)目、合同形式、合同規(guī)定的結(jié)算方式、工程范 圍及內(nèi)容簡要等內(nèi)容；2.2.6.2 結(jié)算依據(jù)：要描述該結(jié)算是否與招標(biāo)文

11、件、合同規(guī)定一致，如不一致需說明，且將該項(xiàng)結(jié)算的方式進(jìn)行描述；2.2.6.3 爭議項(xiàng)的處理：要描述爭議項(xiàng)內(nèi)容，各項(xiàng)爭議解決的過程及爭議處理的方式及結(jié) 果；結(jié)算造價(jià)明細(xì)匯總表及結(jié)算報(bào)告編制完成后由成本部結(jié)算經(jīng)辦人、部門負(fù)責(zé)人 簽署意見。2.2.7 結(jié)算會(huì)議視不同合同內(nèi)容調(diào)整，如有重大爭議，應(yīng)多次組織結(jié)算會(huì)議。2.2.8 對(duì)結(jié)算資料的要求2.2.8.1 所有的結(jié)算資料應(yīng)按表格或按相應(yīng)規(guī)定簽字和蓋節(jié)齊全。2.2.8.2 所有結(jié)算資料A4紙打印裝訂機(jī)裝訂成冊(cè)。2.2.8.3 結(jié)算資料及結(jié)算書提供貳份，要求為一份原件，一份為復(fù)印件。（其中竣工資料、 竣工圖提供一套原件）2.3 結(jié)算審批2.3.1 公司所

12、有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算需經(jīng)過北京公司審批例會(huì)及北京公司總經(jīng)理審批通過后方可生效。前期政府收費(fèi)、繳費(fèi)類可不做結(jié)算。2.3.2 所有工程類、設(shè)計(jì)類結(jié)算通過北京公司總經(jīng)理審批后，工程類結(jié)算由成本部填寫工程結(jié)算單，雙方蓋章確認(rèn)。設(shè)計(jì)類結(jié)算由研發(fā)部根據(jù)設(shè)計(jì)費(fèi)結(jié)算審批表與設(shè)計(jì)單位簽訂結(jié)算協(xié)議。2.4 其它規(guī)定2.4.1 公司主辦部門依據(jù)簽字蓋章完畢后的工程結(jié)算單，并按照合同及結(jié)算規(guī)定進(jìn)行尾款的申請(qǐng)、支付。未經(jīng)北京公司總經(jīng)理審批的結(jié)算，主辦部門不得對(duì)承包單位支付結(jié)算尾款。2.4.2 對(duì)甲供材料（三方協(xié)議）的結(jié)算付款要求有三方簽字蓋章認(rèn)可的工程結(jié)算單方可支付結(jié)算工程款。2.5 結(jié)算資料存檔2.5.1 結(jié)算審批單通過后項(xiàng)目成本部，主辦結(jié)算的工程師及時(shí)整理編號(hào)提供一套完整的結(jié)算資料給綜合管理部歸檔（此結(jié)算資料為原件）。2.5.2 成本部對(duì)工程結(jié)算單進(jìn)行編號(hào)。2.5.3 最終結(jié)算資料（全部結(jié)算資料及計(jì)算書）一式2 份，分別由成本部、綜合管理部留存。結(jié)算資料需具有100的可復(fù)查性，結(jié)