財務(wù)報表模板全套

1、財務(wù)報表模板（全套）序號報表種類具體項目報表序號1基本報表資產(chǎn)負(fù)債表-月報表1利潤表-月報表2現(xiàn)金流量表-月報表32往來報表應(yīng)收帳款明細(xì)及帳齡分析表-月報表1-1應(yīng)付帳款明細(xì)及帳齡分析表-月報表1-2其他應(yīng)收款明細(xì)及帳齡明細(xì)表-月報表1-3其他應(yīng)付款明細(xì)及帳齡明細(xì)表-月報表1-4預(yù)收預(yù)付帳款明細(xì)表-月報表1-53資金報表短期借款、長期借款明細(xì)表-月報表1-6實收資本明細(xì)表-月報表1-7資金周報表（按）-周報表1-8收支月報表-月報表1-94資產(chǎn)報表短期投資明細(xì)表-月報表1-10長期投資明細(xì)表-月報表1-11固定資產(chǎn)明細(xì)表-月報表1-12無形資產(chǎn)、長期待攤費用明細(xì)表-月報表1-135營運報表收入

2、結(jié)構(gòu)明細(xì)表-月報表2-1投資收益明細(xì)表表2-2費用結(jié)構(gòu)明細(xì)表-月報表2-3高級管理人員費用明細(xì)表-月報表2-4 資產(chǎn)負(fù)債表 表1 公司名稱： 年 月 日 單位：元 資產(chǎn)類 年初數(shù) 期末數(shù) 負(fù)債及權(quán)益類 年初數(shù) 期末數(shù) 流動資產(chǎn)： 流動負(fù)債: 貨幣資金 短期借款 短期投資 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)付帳款 應(yīng)收股利 預(yù)收帳款 應(yīng)收利息 其他應(yīng)付款 應(yīng)收帳款 應(yīng)付工資 預(yù)付帳款 應(yīng)付福利費 應(yīng)收補貼款 應(yīng)付股利 其他應(yīng)收款 應(yīng)交稅金 存貨 其他未交款 待攤費用 預(yù)提費用 一年到期的長期債券投資 預(yù)計負(fù)債 其他流動資產(chǎn) 一年到期的長期負(fù)債 流動資產(chǎn)合計 其他流動負(fù)債 長期投資: 流動負(fù)債合計 長期股權(quán)投

3、資 長期負(fù)債: 長期債權(quán)投資 長期借款 長期投資合計 應(yīng)付債券 其中：合并價差 長期應(yīng)付款 固定資產(chǎn): 專項應(yīng)付款 固定資產(chǎn)原價 其他長期負(fù)債 減:累計折舊 長期負(fù)債合計 固定資產(chǎn)凈值 遞延稅項： 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 遞延稅款貸項 工程物資 負(fù)債合計 在建工程 少數(shù)股東權(quán)益 固定資產(chǎn)清理 所有者權(quán)益或股東權(quán)益： 固定資產(chǎn)合計 實收資本 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn) 減：已歸還投資 無形資產(chǎn) 實收資本凈額 長期待攤費用 資本公積 其他長期資產(chǎn) 盈余公積 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 其中：法定公益金 遞延稅項： 未分配利潤 遞延稅款借項 所有者權(quán)益合計 資產(chǎn)總計 負(fù)債及權(quán)益合計 單位負(fù)責(zé)人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制

4、表人： 利潤表 表2 公司名稱： 年 月 日 單位：元項目本月數(shù) 本年累計數(shù) 一、主營業(yè)務(wù)收入減：主營業(yè)務(wù)成本 主營業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營業(yè)務(wù)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤減：營業(yè)費用 管理費用 財務(wù)費用三、營業(yè)利潤加：投資收益 補貼收入 營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出加：以前年度損益調(diào)整四、利潤總額減：所得稅 少數(shù)股東損益五、凈利潤 單位負(fù)責(zé)人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 現(xiàn)金流量表 表3 公司名稱： 年 月 日 單位：元項目行次 本月數(shù) 本年累計數(shù)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1.銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金2.收到稅費返還3.收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計1.購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金2.支付

5、給職工對職工支付的現(xiàn)金3.支付的各項稅費4.支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1.收回投資所收到的現(xiàn)金2.取得投資收益所收到的現(xiàn)金3.處理固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)而收到的現(xiàn)金凈額4.收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計1.購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金2.投資所支付的現(xiàn)金3.支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：1.吸收投資所收到的現(xiàn)金3.借款所收到的現(xiàn)金3.收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計1.償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金2.分配股利或利潤或

6、償付利息所支付的現(xiàn)金3.支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量凈額四、匯率變動對現(xiàn)金的影響額五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 單位負(fù)責(zé)人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 補充資料1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量 凈利潤 加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)折舊 無形資產(chǎn)攤銷 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少（減：增加） 預(yù)提費用的增加（減：減少） 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 固定資產(chǎn)報廢損失 財務(wù)費用 投資損失（減：收益） 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） 其他 少數(shù)

7、股東本期收益 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 其他3、現(xiàn)金及等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 減：現(xiàn)金的期初余額 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的凈增加額 單位負(fù)責(zé)人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人： 制表人： 應(yīng)收帳款明細(xì)及帳齡分析表表1-1公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、部單位：合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團單位的往來款項不必進行帳齡分析，只填寫明細(xì)

8、余額即可。應(yīng)付帳款明細(xì)及帳齡分析表表1-2公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、集團部單位：合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團單位的往來款項不必進行帳齡分析，只填寫明細(xì)余額即可。其他應(yīng)收款明細(xì)及帳齡分析表表1-3公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、部單位：三、員工借款四、其他合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團單位的往來款項不必進行帳齡分析，只填寫明

9、細(xì)余額即可。其他應(yīng)付款明細(xì)及帳齡分析表表1-4公司名稱： 年 月 日 單位：元對方名稱期末余額帳齡1年以1-2年2-3年3年以上金額比例金額比例金額比例金額比例一、外部單位及個人：二、集團部單位：三、其他合計說明：往來款項的帳齡分析僅針對集團外單位分析，對于集團單位的往來款項不必進行帳齡分析，只填寫明細(xì)余額即可。預(yù)收、預(yù)付帳款明細(xì)表表1-5公司名稱： 年 月 日 單位：元預(yù)收帳款預(yù)付帳款名稱金額名稱金額合計短期借款、長期借款明細(xì)表表1-6公司名稱： 年 月 日 單位：元借款銀行借款金額借款日期還款日期借款期限借款利率借款性質(zhì)合計實收資本明細(xì)表表1-7公司名稱： 年 月 日 單位：元投資方投資金

10、額所占資本比率合計資金周報表表1-8公司名稱： 年 月 日 單位：元序號開戶行現(xiàn)金銀行存款備 注12345678合計 - - 大額收支說明：序號收入項目收入金額支出項目支出金額123456789101112 14合計合計說明：大額收支指10萬元（含）以上的款項。收支月報表表1-9公司名稱： 年 月 日 單位：元上月結(jié)存：本月收入本月支出序號項目金額序號項目金額合計合計本月余額： 短期投資明細(xì)表表1-10公司名稱： 年 月 日 單位：元項目期初數(shù)本期增加本期減少期末數(shù)一、股權(quán)投資合計 其中：股票投資二、債券投資合計 其中：國債投資 其他債券三、其他投資合計長期投資明細(xì)表表1-11公司名稱： 年

11、月 日 單位：元項目所持股份比例期末余額其中投資成本股權(quán)投資差額損益調(diào)整股權(quán)投資準(zhǔn)備一、長期股權(quán)投資合計 其中：對子公司投資 對其他公司投資二、長期債權(quán)投資合計 其中：長期債券投資 其他長期債權(quán)投資合計固定資產(chǎn)明細(xì)表表1-12公司名稱： 年 月 日 單位：元資產(chǎn)名稱使用日期使用年限原值月折舊以前年度累計折舊本年前期已提折舊本月計提折舊期末凈值資產(chǎn)使用情況情況說明在用 閑置待報廢無形資產(chǎn)、長期待攤費用明細(xì)表表1-13公司名稱： 年 月 日 單位：元無形資產(chǎn)長期待攤費用名稱金額名稱金額合計收入結(jié)構(gòu)明細(xì)表表2-1公司名稱： 年 月 日 單位：元項目本月數(shù)本年累計數(shù)本年累計占總收入比率一、主營業(yè)務(wù)收入二、其他業(yè)務(wù)利潤三、投資收益四、營業(yè)外收入五、以前年度損益調(diào)整合計投資收益明細(xì)表表2-2公司名稱： 年 月 日 單位：元項目一、短期投資收益本月數(shù)本年累計數(shù)二、長期股權(quán)投資收益其中：對子公司投資收益 對其他公司投資收益三、長期債權(quán)投資收益合計說明：短期投資只有在處置時才確認(rèn)投