用友ERP-U9實施調(diào)研問卷-財務管理

1、目錄錯誤！未定義書簽。文檔控制.2填寫說明.3財務審計部調(diào)研問卷3部門組織機構132部門崗位描述及資源情況33部門業(yè)務現(xiàn)狀描述33.1應收款管理53.2應付款管理7 固定資產(chǎn)管理 .3.38 票據(jù)管理3.49 3.5總帳管理 01.財務業(yè)務流程清單411.5相關單據(jù)與報表116管理重點需求（必選） 11確認及簽字填寫說明.1）請在文檔本頁注明填寫人。2）每個工作流程與流程描述需單獨列出，不能合并填寫。3）文檔回收時間：前4）文檔填寫遇到問題，可電話咨詢項目實施組有關人員，具體聯(lián)系方式如下:角色姓名手機E-mail項目經(jīng)理內(nèi)部顧問用友項目經(jīng)理咨詢實施顧問財務審計部調(diào)研問卷1部門組織機構2部門崗位

2、描述及資源情況資源配置部工作任務描述及工作量件硬崗崗位位門資源人數(shù)類別3部門業(yè)務現(xiàn)狀描述3.1應收款管理現(xiàn)狀描述業(yè)務分類提問描述除主營業(yè)務以外 務？還有哪些主要的應收業(yè)，應收款管應收立賬依 據(jù)如何？（發(fā)票？發(fā) 票出貨+理流程單？其他？） 應收立賬時間點如 何？（出貨后立賬？月 底統(tǒng)一立賬？其他？）公司每月約有多少應收業(yè)務，各是什么類型？相應的會計憑證？具體職責是什哪些人參與應收賬款的管理， 么？客戶管理 有那些種類的付款條件？應收款的分類口徑？你是按客戶分類分還是按產(chǎn)品大類分.每月的收款業(yè)務量和應收發(fā)票的數(shù)量？是否使用票據(jù)？使用何種票據(jù)？票據(jù)業(yè)務的處理方式？客戶的退貨與換貨如何處理？涉及款項如

3、何處理？客戶間是否有代付款現(xiàn)象？是否有預收款？預收款是否需要和訂單對應核銷？銷售折讓 管理是否有銷貨折讓？折讓單與銷貨折讓單與銷 貨憑證對應關系）憑證（與出貨單對應？與銷售訂單對應？對應關系（與出貨單對應？與銷售訂單對?）應開折折讓扣抵方式？（退發(fā)票作廢再重開、？讓單）是以出貨為準還是以開票為收入確認方法，準？收入核算，請描述？是否有各類調(diào) 整業(yè)務外 幣 核 算 流 轉 稅 務有哪些主要外 幣業(yè)務，如何核算及管理？應收業(yè)務涉及 的稅種？是否與稅控機有接口，即系統(tǒng)中的應收發(fā)票能否直接在稅 控機上打印？請詳細描述出口退稅的流程？退稅額如何計算？一般貿(mào)易退稅如何計算：出口退稅 進料加工退稅如何計算：

4、一般貿(mào)易和進料加工混合時退稅如何計算：退稅賬務如何處理？實際取得退稅額時賬務如何處理？發(fā)票什么部門開立？每月”卜銷（國際銷售 打印、excel發(fā)票量如何？如何開立（手工、系統(tǒng)自動打??？）？內(nèi)銷 （國內(nèi)銷售）發(fā)票什么部門開立？每月發(fā)票量如何？如何開立？銷售發(fā)票（按出貨單？按訂單？發(fā)票開立規(guī)則如何？按客戶？）出貨單和發(fā)票的對應關系如何？是否有當月出貨不開票情況？帳齡及壞帳準備催帳是否有不出貨提前開票情況？壞賬提與對帳如何與客戶/業(yè)務員對賬？對客戶的信用額度及應收賬款如何跟蹤，是在業(yè)務系統(tǒng)中跟蹤或在應收系統(tǒng)中跟蹤？由什么部門進行催賬？報表及分 析賬款核銷對于逾期款項是否加收利息？如何計息？應收賬齡的

5、分析？現(xiàn)有報表有哪些？請?zhí)峁颖?？賬款按什么核銷？（客戶、發(fā)票、發(fā)票行、發(fā)票行分期）是否有訂單的隨單費用（如運費、傭金等）？訂單費用如何立賬？賬齡分析方法，賬齡時段如何劃分? 取和處理方法？3.2 應付款管理業(yè)務分類現(xiàn)狀描述提問描述主要應付業(yè)務有哪些？哪些業(yè)務需要審批？公司每月約有多少應付 業(yè)務，各是什么類業(yè)務現(xiàn)狀型？相應的會計憑證？具體職責是什哪些人參與應付賬款的管理，么？如何應付賬款每月的主要審計內(nèi)容是什么，進行審計？ 有無外幣采購業(yè)務？外幣業(yè) 務如何處理？請詳細描述本公司的付款業(yè)務 及相應的會計憑證。包括預付款、支付貨款及其它雜項付款、對下屬公司的劃款等等，以及需要說明 的其它付款方式？

6、述本公司的付款業(yè)務支付貨款及相應的會計憑證。 包括預付款、及 其它雜項付款、對下屬公司的劃款等等， 以 及需要說明的其它付款方式？發(fā)票、驗收單、應付賬款立賬依據(jù)：入庫單采 購單、其他？應付賬款入賬日期：驗收日、進貨日、發(fā)票日、其他？ 賬款類別區(qū)分：貨款/費用/資 產(chǎn)。每月幾（結賬時間點：隨時結賬、定期結賬次）？依廠商或發(fā)票匯總結賬？哪些業(yè)務需要請款哪些業(yè)務需要預付采購價格與應付賬款價格是否一致？差異如何處理？若成立暫估.當月無發(fā)票立暫估否？還是為單一原物料科目，材料科目如何認定.是不同料號對應不同存貨科目？結賬日為幾號？供應商數(shù)量和分類、編碼？供應商箕 理供應商評審政策？供應商發(fā)票確認入賬時，

7、是否需要與米購定單或入庫單匹配？發(fā)票的確認入賬方式，月末貨到發(fā)票未到采購發(fā)票管 理付款處 理零星借款 流程審批 流轉稅務如何處理？月末票到貨未到如何處理？供應商退貨的發(fā)票處理？運費，雜項費用如何處理？有哪些付款期限？也就是帳期管理？使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比 例？付款計劃作業(yè)方式及頻度？零星借款范圍？ 零星借款流程？賬務處理？ 采購發(fā)票是否需要審批 費用報 銷單審批環(huán)節(jié)是哪些？ 付款審批環(huán)節(jié)是哪些 應付業(yè)務涉及的稅種？如何進行稅項抵扣？應收應付有無應收和應付賬款抵沖業(yè)務？抵沖業(yè)務報表及分 現(xiàn)有管理報表有哪些？請?zhí)峁颖?？（帳齡析.費用問題等）是否有運費等費用需要分攤入存貨成本？但

8、沒有收到是否有當月收到發(fā)票需要立賬， 貨的情況？是否有當月收貨及退貨合并開票立賬情況？發(fā)票價格和收貨單價格不一致如何處理？3.3 固定資產(chǎn)管理業(yè)務分類現(xiàn)狀描述提問描述如有請?zhí)嵊袥]有關于固定資產(chǎn)的管理文件，管理模式供？固定資產(chǎn)管理的范圍，如何界定固定資產(chǎn)？固定資產(chǎn)是否記錄制造商、供應商桁息？現(xiàn)在是否有電子系統(tǒng)管理固定資產(chǎn)，該系統(tǒng)是否整個公司集成？固定資產(chǎn)現(xiàn)有卡片數(shù)？是否一物一資產(chǎn)？固定資產(chǎn)的編號規(guī)則？固定資產(chǎn)的實物分類規(guī)則？每種分類的意資產(chǎn)現(xiàn)狀義？固定資產(chǎn)的財務分類規(guī)則？固定資產(chǎn)卡片的記錄及保存方式（記錄的內(nèi)容、格式和保存方式）？管理上的折舊方式和財務制度有無區(qū)別？資產(chǎn)財務 處理增加固定資產(chǎn)的處

9、理程序及會計流程？對以前的賬務如何調(diào)整，是補提（或減提）.折舊還是在資產(chǎn)的剩余壽命周期內(nèi)平均分 配？資產(chǎn)盤點及報廢的業(yè)務、財務處理方式？是否存在資產(chǎn)重估？是否提取減值準備？減值準備的計提方法？的資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務？如何國內(nèi) ）有無跨機構（進 行賬務核算？資產(chǎn)維護處理方式？資產(chǎn)維護 投資管理維護費用賬務處理方式？因大修或增加大的配件（或改良）所造成的原值增加應如何核算？資產(chǎn)預算是否需要金額及數(shù)量預算，哪些資產(chǎn)需要進行數(shù)量預算？有無在建工程？業(yè)務處理方式如何？報表投資管理流程？固定資產(chǎn)的主要報表（包括預算），請?zhí)峁ㄕ?分年、月、季、半年和特殊情況表樣。下準備的一些報表）（或固定資產(chǎn)報表中那些報表需要做

10、成外幣 日幣）的報表？3.4 票據(jù)管理業(yè)務分類現(xiàn)狀描述提問票據(jù)管理崗位、人員怎樣設置的？描述基礎設置 應收票據(jù)目前有哪些種類的應收票據(jù)和應付票據(jù)？是 否有帶息票據(jù)？收到應收票據(jù)的處理流程？應收票據(jù)到期收款的處理流程？應付票據(jù)應收票據(jù)貼現(xiàn)的處理流程？應收票據(jù)背書的處理流程？應收票據(jù)轉回流程？應付票據(jù)出票的處理流程？應付票據(jù)到期付 款的處理流程？是否需要做空白票據(jù)管理3.5 總帳管理業(yè)務分類現(xiàn)狀描述提問描述有沒有財務制度、會計制度與流程手冊？有沒有維護會計科目表的手冊？科目結構體 系如何？科目分類及明細是什么？科目的使用范圍是否與慣例有不同？財政年度及 會計周期的劃分？會計期能否業(yè)務架構隨時改變？

11、記賬本位幣是否為 RMB ?有哪 些外幣業(yè),外幣種類？月）（外購？外幣支付？務？ 末 匯率調(diào)整方式如何？下屬的公司有自己獨立的賬本？各公司的憑證業(yè)務合并還是余額合賬本合并方式（？并）和關聯(lián)公司有哪些內(nèi)部往來業(yè)務？如何進 行內(nèi)部往來業(yè)務的對賬？憑證制作、審核、過賬歸檔流程？憑證管理 憑證的分類和憑證的編號的規(guī)則？每月各類憑證的數(shù)量？外幣核算有哪些主要外幣業(yè)務，如何核算？外幣的匯率如何處理？預提與待 攤預提那些費用？預提辦法？會計核算？那些費用項目需要攤銷？攤銷方法及會計核算？包括所得簡要介紹各稅種的業(yè)務處理方法：稅、增值稅、營業(yè)稅、消費稅等？稅務各種稅費的計算方法及會計分錄？財務結帳 財務報表稅收申報時間，提供各種稅務報表樣張？月結賬日期，年結賬日期？結賬方式？（表結？帳結？）請?zhí)峁┈F(xiàn)有報表樣張？（資產(chǎn)負債表，損益表，現(xiàn)金流量表等）請?zhí)峁┩鈳艌蟊順訌垼空執(zhí)峁┢髽I(yè)內(nèi)部管理報表樣張？財務部（總賬）是否需要準備其他特別的報表？本行業(yè)對財務報表是否有什么特殊要求？母公司有什么特殊報告要求?是否有要求適應不同會計制度的報表？合并報表各報表的編制周期與報送單位及報送日期？是否有合并報表？未