用友ERP-U9實(shí)施調(diào)研問卷-財(cái)務(wù)管理

1、目錄錯(cuò)誤！未定義書簽。文檔控制.2填寫說明.3財(cái)務(wù)審計(jì)部調(diào)研問卷3部門組織機(jī)構(gòu)132部門崗位描述及資源情況33部門業(yè)務(wù)現(xiàn)狀描述33.1應(yīng)收款管理53.2應(yīng)付款管理7 固定資產(chǎn)管理 .3.38 票據(jù)管理3.49 3.5總帳管理 01.財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)流程清單411.5相關(guān)單據(jù)與報(bào)表116管理重點(diǎn)需求（必選） 11確認(rèn)及簽字填寫說明.1）請(qǐng)?jiān)谖臋n本頁(yè)注明填寫人。2）每個(gè)工作流程與流程描述需單獨(dú)列出，不能合并填寫。3）文檔回收時(shí)間：前4）文檔填寫遇到問題，可電話咨詢項(xiàng)目實(shí)施組有關(guān)人員，具體聯(lián)系方式如下:角色姓名手機(jī)E-mail項(xiàng)目經(jīng)理內(nèi)部顧問用友項(xiàng)目經(jīng)理咨詢實(shí)施顧問財(cái)務(wù)審計(jì)部調(diào)研問卷1部門組織機(jī)構(gòu)2部門崗位

2、描述及資源情況資源配置部工作任務(wù)描述及工作量件硬崗崗位位門資源人數(shù)類別3部門業(yè)務(wù)現(xiàn)狀描述3.1應(yīng)收款管理現(xiàn)狀描述業(yè)務(wù)分類提問描述除主營(yíng)業(yè)務(wù)以外 務(wù)？還有哪些主要的應(yīng)收業(yè)，應(yīng)收款管應(yīng)收立賬依 據(jù)如何？（發(fā)票？發(fā) 票出貨+理流程單？其他？） 應(yīng)收立賬時(shí)間點(diǎn)如 何？（出貨后立賬？月 底統(tǒng)一立賬？其他？）公司每月約有多少應(yīng)收業(yè)務(wù)，各是什么類型？相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證？具體職責(zé)是什哪些人參與應(yīng)收賬款的管理， 么？客戶管理 有那些種類的付款條件？應(yīng)收款的分類口徑？你是按客戶分類分還是按產(chǎn)品大類分.每月的收款業(yè)務(wù)量和應(yīng)收發(fā)票的數(shù)量？是否使用票據(jù)？使用何種票據(jù)？票據(jù)業(yè)務(wù)的處理方式？客戶的退貨與換貨如何處理？涉及款項(xiàng)如

3、何處理？客戶間是否有代付款現(xiàn)象？是否有預(yù)收款？預(yù)收款是否需要和訂單對(duì)應(yīng)核銷？銷售折讓 管理是否有銷貨折讓？折讓單與銷貨折讓單與銷 貨憑證對(duì)應(yīng)關(guān)系）憑證（與出貨單對(duì)應(yīng)？與銷售訂單對(duì)應(yīng)？對(duì)應(yīng)關(guān)系（與出貨單對(duì)應(yīng)？與銷售訂單對(duì)?）應(yīng)開折折讓扣抵方式？（退發(fā)票作廢再重開、？讓單）是以出貨為準(zhǔn)還是以開票為收入確認(rèn)方法，準(zhǔn)？收入核算，請(qǐng)描述？是否有各類調(diào) 整業(yè)務(wù)外 幣 核 算 流 轉(zhuǎn) 稅 務(wù)有哪些主要外 幣業(yè)務(wù)，如何核算及管理？應(yīng)收業(yè)務(wù)涉及 的稅種？是否與稅控機(jī)有接口，即系統(tǒng)中的應(yīng)收發(fā)票能否直接在稅 控機(jī)上打印？請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述出口退稅的流程？退稅額如何計(jì)算？一般貿(mào)易退稅如何計(jì)算：出口退稅 進(jìn)料加工退稅如何計(jì)算：

4、一般貿(mào)易和進(jìn)料加工混合時(shí)退稅如何計(jì)算：退稅賬務(wù)如何處理？實(shí)際取得退稅額時(shí)賬務(wù)如何處理？發(fā)票什么部門開立？每月”卜銷（國(guó)際銷售 打印、excel發(fā)票量如何？如何開立（手工、系統(tǒng)自動(dòng)打??？）？?jī)?nèi)銷 （國(guó)內(nèi)銷售）發(fā)票什么部門開立？每月發(fā)票量如何？如何開立？銷售發(fā)票（按出貨單？按訂單？發(fā)票開立規(guī)則如何？按客戶？）出貨單和發(fā)票的對(duì)應(yīng)關(guān)系如何？是否有當(dāng)月出貨不開票情況？帳齡及壞帳準(zhǔn)備催帳是否有不出貨提前開票情況？壞賬提與對(duì)帳如何與客戶/業(yè)務(wù)員對(duì)賬？對(duì)客戶的信用額度及應(yīng)收賬款如何跟蹤，是在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中跟蹤或在應(yīng)收系統(tǒng)中跟蹤？由什么部門進(jìn)行催賬？報(bào)表及分 析賬款核銷對(duì)于逾期款項(xiàng)是否加收利息？如何計(jì)息？應(yīng)收賬齡的

5、分析？現(xiàn)有報(bào)表有哪些？請(qǐng)?zhí)峁颖?？賬款按什么核銷？（客戶、發(fā)票、發(fā)票行、發(fā)票行分期）是否有訂單的隨單費(fèi)用（如運(yùn)費(fèi)、傭金等）？訂單費(fèi)用如何立賬？賬齡分析方法，賬齡時(shí)段如何劃分? 取和處理方法？3.2 應(yīng)付款管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述主要應(yīng)付業(yè)務(wù)有哪些？哪些業(yè)務(wù)需要審批？公司每月約有多少應(yīng)付 業(yè)務(wù)，各是什么類業(yè)務(wù)現(xiàn)狀型？相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證？具體職責(zé)是什哪些人參與應(yīng)付賬款的管理，么？如何應(yīng)付賬款每月的主要審計(jì)內(nèi)容是什么，進(jìn)行審計(jì)？ 有無(wú)外幣采購(gòu)業(yè)務(wù)？外幣業(yè) 務(wù)如何處理？請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述本公司的付款業(yè)務(wù) 及相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。包括預(yù)付款、支付貨款及其它雜項(xiàng)付款、對(duì)下屬公司的劃款等等，以及需要說明 的其它付款方式？

6、述本公司的付款業(yè)務(wù)支付貨款及相應(yīng)的會(huì)計(jì)憑證。 包括預(yù)付款、及 其它雜項(xiàng)付款、對(duì)下屬公司的劃款等等， 以 及需要說明的其它付款方式？發(fā)票、驗(yàn)收單、應(yīng)付賬款立賬依據(jù)：入庫(kù)單采 購(gòu)單、其他？應(yīng)付賬款入賬日期：驗(yàn)收日、進(jìn)貨日、發(fā)票日、其他？ 賬款類別區(qū)分：貨款/費(fèi)用/資 產(chǎn)。每月幾（結(jié)賬時(shí)間點(diǎn)：隨時(shí)結(jié)賬、定期結(jié)賬次）？依廠商或發(fā)票匯總結(jié)賬？哪些業(yè)務(wù)需要請(qǐng)款哪些業(yè)務(wù)需要預(yù)付采購(gòu)價(jià)格與應(yīng)付賬款價(jià)格是否一致？差異如何處理？若成立暫估.當(dāng)月無(wú)發(fā)票立暫估否？還是為單一原物料科目，材料科目如何認(rèn)定.是不同料號(hào)對(duì)應(yīng)不同存貨科目？結(jié)賬日為幾號(hào)？供應(yīng)商數(shù)量和分類、編碼？供應(yīng)商箕 理供應(yīng)商評(píng)審政策？供應(yīng)商發(fā)票確認(rèn)入賬時(shí)，

7、是否需要與米購(gòu)定單或入庫(kù)單匹配？發(fā)票的確認(rèn)入賬方式，月末貨到發(fā)票未到采購(gòu)發(fā)票管 理付款處 理零星借款 流程審批 流轉(zhuǎn)稅務(wù)如何處理？月末票到貨未到如何處理？供應(yīng)商退貨的發(fā)票處理？運(yùn)費(fèi)，雜項(xiàng)費(fèi)用如何處理？有哪些付款期限？也就是帳期管理？使用哪些支付方式，流程如何？各占多大的比 例？付款計(jì)劃作業(yè)方式及頻度？零星借款范圍？ 零星借款流程？賬務(wù)處理？ 采購(gòu)發(fā)票是否需要審批 費(fèi)用報(bào) 銷單審批環(huán)節(jié)是哪些？ 付款審批環(huán)節(jié)是哪些 應(yīng)付業(yè)務(wù)涉及的稅種？如何進(jìn)行稅項(xiàng)抵扣？應(yīng)收應(yīng)付有無(wú)應(yīng)收和應(yīng)付賬款抵沖業(yè)務(wù)？抵沖業(yè)務(wù)報(bào)表及分 現(xiàn)有管理報(bào)表有哪些？請(qǐng)?zhí)峁颖恚浚◣g析.費(fèi)用問題等）是否有運(yùn)費(fèi)等費(fèi)用需要分?jǐn)側(cè)氪尕洺杀?？?/p>

8、沒有收到是否有當(dāng)月收到發(fā)票需要立賬， 貨的情況？是否有當(dāng)月收貨及退貨合并開票立賬情況？發(fā)票價(jià)格和收貨單價(jià)格不一致如何處理？3.3 固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述如有請(qǐng)?zhí)嵊袥]有關(guān)于固定資產(chǎn)的管理文件，管理模式供？固定資產(chǎn)管理的范圍，如何界定固定資產(chǎn)？固定資產(chǎn)是否記錄制造商、供應(yīng)商桁息？現(xiàn)在是否有電子系統(tǒng)管理固定資產(chǎn)，該系統(tǒng)是否整個(gè)公司集成？固定資產(chǎn)現(xiàn)有卡片數(shù)？是否一物一資產(chǎn)？固定資產(chǎn)的編號(hào)規(guī)則？固定資產(chǎn)的實(shí)物分類規(guī)則？每種分類的意資產(chǎn)現(xiàn)狀義？固定資產(chǎn)的財(cái)務(wù)分類規(guī)則？固定資產(chǎn)卡片的記錄及保存方式（記錄的內(nèi)容、格式和保存方式）？管理上的折舊方式和財(cái)務(wù)制度有無(wú)區(qū)別？資產(chǎn)財(cái)務(wù) 處理增加固定資產(chǎn)的處

9、理程序及會(huì)計(jì)流程？對(duì)以前的賬務(wù)如何調(diào)整，是補(bǔ)提（或減提）.折舊還是在資產(chǎn)的剩余壽命周期內(nèi)平均分 配？資產(chǎn)盤點(diǎn)及報(bào)廢的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)處理方式？是否存在資產(chǎn)重估？是否提取減值準(zhǔn)備？減值準(zhǔn)備的計(jì)提方法？的資產(chǎn)調(diào)撥業(yè)務(wù)？如何國(guó)內(nèi) ）有無(wú)跨機(jī)構(gòu)（進(jìn) 行賬務(wù)核算？資產(chǎn)維護(hù)處理方式？資產(chǎn)維護(hù) 投資管理維護(hù)費(fèi)用賬務(wù)處理方式？因大修或增加大的配件（或改良）所造成的原值增加應(yīng)如何核算？資產(chǎn)預(yù)算是否需要金額及數(shù)量預(yù)算，哪些資產(chǎn)需要進(jìn)行數(shù)量預(yù)算？有無(wú)在建工程？業(yè)務(wù)處理方式如何？報(bào)表投資管理流程？固定資產(chǎn)的主要報(bào)表（包括預(yù)算），請(qǐng)?zhí)峁ㄕ?qǐng) 分年、月、季、半年和特殊情況表樣。下準(zhǔn)備的一些報(bào)表）（或固定資產(chǎn)報(bào)表中那些報(bào)表需要做

10、成外幣 日幣）的報(bào)表？3.4 票據(jù)管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問票據(jù)管理崗位、人員怎樣設(shè)置的？描述基礎(chǔ)設(shè)置 應(yīng)收票據(jù)目前有哪些種類的應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)？是 否有帶息票據(jù)？收到應(yīng)收票據(jù)的處理流程？應(yīng)收票據(jù)到期收款的處理流程？應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)的處理流程？應(yīng)收票據(jù)背書的處理流程？應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)回流程？應(yīng)付票據(jù)出票的處理流程？應(yīng)付票據(jù)到期付 款的處理流程？是否需要做空白票據(jù)管理3.5 總帳管理業(yè)務(wù)分類現(xiàn)狀描述提問描述有沒有財(cái)務(wù)制度、會(huì)計(jì)制度與流程手冊(cè)？有沒有維護(hù)會(huì)計(jì)科目表的手冊(cè)？科目結(jié)構(gòu)體 系如何？科目分類及明細(xì)是什么？科目的使用范圍是否與慣例有不同？財(cái)政年度及 會(huì)計(jì)周期的劃分？會(huì)計(jì)期能否業(yè)務(wù)架構(gòu)隨時(shí)改變？

11、記賬本位幣是否為 RMB ?有哪 些外幣業(yè),外幣種類？月）（外購(gòu)？外幣支付？務(wù)？ 末 匯率調(diào)整方式如何？下屬的公司有自己獨(dú)立的賬本？各公司的憑證業(yè)務(wù)合并還是余額合賬本合并方式（？并）和關(guān)聯(lián)公司有哪些內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)？如何進(jìn) 行內(nèi)部往來(lái)業(yè)務(wù)的對(duì)賬？憑證制作、審核、過賬歸檔流程？憑證管理 憑證的分類和憑證的編號(hào)的規(guī)則？每月各類憑證的數(shù)量？外幣核算有哪些主要外幣業(yè)務(wù)，如何核算？外幣的匯率如何處理？預(yù)提與待 攤預(yù)提那些費(fèi)用？預(yù)提辦法？會(huì)計(jì)核算？那些費(fèi)用項(xiàng)目需要攤銷？攤銷方法及會(huì)計(jì)核算？包括所得簡(jiǎn)要介紹各稅種的業(yè)務(wù)處理方法：稅、增值稅、營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅等？稅務(wù)各種稅費(fèi)的計(jì)算方法及會(huì)計(jì)分錄？財(cái)務(wù)結(jié)帳 財(cái)務(wù)報(bào)表稅收申報(bào)時(shí)間，提供各種稅務(wù)報(bào)表樣張？月結(jié)賬日期，年結(jié)賬日期？結(jié)賬方式？（表結(jié)？帳結(jié)？）請(qǐng)?zhí)峁┈F(xiàn)有報(bào)表樣張？（資產(chǎn)負(fù)債表，損益表，現(xiàn)金流量表等）請(qǐng)?zhí)峁┩鈳艌?bào)表樣張？請(qǐng)?zhí)峁┢髽I(yè)內(nèi)部管理報(bào)表樣張？財(cái)務(wù)部（總賬）是否需要準(zhǔn)備其他特別的報(bào)表？本行業(yè)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否有什么特殊要求？母公司有什么特殊報(bào)告要求?是否有要求適應(yīng)不同會(huì)計(jì)制度的報(bào)表？合并報(bào)表各報(bào)表的編制周期與報(bào)送單位及報(bào)送日期？是否有合并報(bào)表？未