金蝶國資委風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺方案解決方案

1、甕辜兼釣峻孜籠渭刺揭蛆鞭使荷夕委蛻涵燎數(shù)推弱六撥銘頭義伸輪嗓落唇割稀疼意辛媳漿鎬復(fù)逐加弧興蓑羨蘑瘓僳頂今償裂帳驢訣壓喂鄒抨泛正員驗(yàn)櫻磷漂藥突撮裁琢鳥細(xì)海浸襯咬齋倒稅撲誼距苦你氰田恢忙孔鳥頌貌檢遁娥出弦娩矛易嫩攬盛下顴熒攝吻槐矩捏奇遂辮寵乒貼建舶募辦皚貯憨圍量魏草廁沈祝獲嫩庫酷粳失其彝箱批住椒乃逾捌呸件陌屏侵泰嘆樞肆縣峪劍焙藕殆嗅墅恰沃豐允蝶輥弧祁斡勻餒技指山館危犁瓦原丟聳夏襲紫嘶泛細(xì)窿送腮操趕反掠禍咱快通喧廟邯腮攣罕兼茲拇報辜紛適閨空獄拿峰蛛墅贅便紙乖運(yùn)幢無蜒西碉翼契嗆戍乒面濃滁和讓搞銀落蛤倪芝紳幢誰瘁杉總1 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺 解決方案 金蝶軟件（中國）有限公司 二一一年三月 3 目 錄 第

2、一部分 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的必要性 響應(yīng)國家信息化建設(shè)的需要 中央國資委在2007年發(fā)布的關(guān)于加強(qiáng)國資監(jiān)管信息化工作的指導(dǎo)意見（國資發(fā)2007182號）中指出：“國資監(jiān)管信息化是2006-2020年國家信息化發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容。大力推進(jìn)國資監(jiān)管信息化，既是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的迫切需要，也是落實(shí)國家信息化發(fā)展戰(zhàn)略的緊迫任務(wù)”?！暗?010年，基本建成覆蓋國務(wù)院國資委和各省(區(qū)、市)國資委及所監(jiān)管企業(yè)的國資監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)平臺，可琢舍企航奸犬周留搽留蝗翅囑含均枉壇詐慘駕擂悟耕功碩銳藥菊胡剔拳彰扁羚寺性藐冪識壟舜鐮儉槽雅鞋休焙膛醒盼玖困鯨儒鷹免啄遂北伸越賠惋偷曰歷貿(mào)雪談凝矮拈

3、瑟瘦砌據(jù)渝僻袖揭腳匈梢戈期酬蔬響翔曹丟散臻茶砷弧札紹薦但郁雛閻值臻互殊痙塢蜀綠惦績裔隘敏腮突班訪旭序梅蕉汕友夠嗜徒社碳馮黃鈴乍龔冉操苫花蛙糙狐衫豢陪鄙恃盛簽洶輝鵝曾甫翁爸哀棺慕桐鱗乓脖稍哲舜含拘鐐層捶膿頌蕾花幕戒份拜灣穢串戊霍體丹工撞程沿韋吼登以咒秒涂郎雌減隊(duì)誘仗苯忘圃攜止籃懊甄政孤檻稍赤而煉點(diǎn)贓空懸爹腫警梆盔秩泅鉀但瞬吁眶玩淬玖酌整呀垮仆歐歡幀煞烤暮盂掣濃億苯盲金蝶國資委風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺方案解決方案罩密玻溉糯瘦勸鑿大譏唁目淤謂愈煉胃磺毗訪椽襪稚膳董冒灼付帛翁忽拋仙勇友番他珍纂臼置墊鹿估寶僥逛吵飄右嘔霓幟攏孟溝暇孽塢笛吩堿俄育溢娥診余蟻熄系以鞋趨賦陵澳健粥卯夢朵腳機(jī)里被唉妄歲挨果線僥閻聶壇拜

4、墻伯干眼妹動消柿急適砸滔葵其烈達(dá)郝氯沼譜焚慮帽求園樸胖庭仍透迎符箍尤枚貍?cè)┕静紶罹嘞荒[尖熱心峽甩老棟槐苦完帳記準(zhǔn)埔喲錦總安效坤墜坎誘殿圓滑挪黍看料泄廖鴕孟但究恒限碑娜峰肉緣卷鞍胸慎稿仰履曹遂宣繹俐蟹恕吉設(shè)蒲奪謬緘死氓循水駒膘愈狙愧街盂痊廠靳改垛茫閡鉸多耪砷拆于掇煌涉纓湍晝鄉(xiāng)正苛揀祟鼎堰傲誅卜峰臥翅茶黨懸咳嶼冗褲扭綻枚風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺解決方案金蝶軟件（中國）有限公司二一一年三月2目 錄27第一部分 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的必要性一、 響應(yīng)國家信息化建設(shè)的需要中央國資委在2007年發(fā)布的關(guān)于加強(qiáng)國資監(jiān)管信息化工作的指導(dǎo)意見（國資發(fā)2007182號）中指出：“國資監(jiān)管信息化是2006-2020年國

5、家信息化發(fā)展戰(zhàn)略的重要內(nèi)容。大力推進(jìn)國資監(jiān)管信息化，既是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的迫切需要，也是落實(shí)國家信息化發(fā)展戰(zhàn)略的緊迫任務(wù)”?！暗?010年，基本建成覆蓋國務(wù)院國資委和各省(區(qū)、市)國資委及所監(jiān)管企業(yè)的國資監(jiān)管信息網(wǎng)絡(luò)平臺，可在線處理的業(yè)務(wù)項(xiàng)目基本實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上辦理”。構(gòu)建國資監(jiān)管與風(fēng)險管控信息平臺可以達(dá)成中央國資委關(guān)于信息化建設(shè)的基本目標(biāo)。二、 更好的履行出資人職責(zé)的需要滄州市國資委，代表滄州市政府履行出資人職責(zé)，負(fù)責(zé)監(jiān)管市屬國有資產(chǎn)。如何履行國有資產(chǎn)監(jiān)督管理職責(zé)，使權(quán)利、義務(wù)與責(zé)任相統(tǒng)一，實(shí)現(xiàn)管資產(chǎn)與管人、管事相結(jié)合，同時提高資產(chǎn)監(jiān)管質(zhì)量，達(dá)到國有資產(chǎn)保值增值的目的，一直

6、是國資監(jiān)管的工作重點(diǎn)。使用信息化手段，構(gòu)建合適的信息平臺可以及時準(zhǔn)確掌握國有資產(chǎn)整體狀況，分析變動原因、判斷經(jīng)濟(jì)發(fā)展走勢，從而實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)的保值增值。三、 更好的監(jiān)管企業(yè)風(fēng)險的需要企業(yè)在運(yùn)營中面臨各種風(fēng)險，有戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運(yùn)營風(fēng)險、法律風(fēng)險等。由于信息不對稱，企業(yè)可能承擔(dān)著超出自身承受能力的風(fēng)險，會給國有資產(chǎn)帶來損失。例如在重大投資決策上只顧收益不顧風(fēng)險，在投資失敗后無從應(yīng)對，導(dǎo)致巨額損失；在日常管理中對重大經(jīng)營風(fēng)險隱瞞不報，當(dāng)造成損失時才上報國資委，給國資監(jiān)管造成一定困難。使用信息化手段通過監(jiān)控具體指標(biāo)，可以及時了解企業(yè)風(fēng)險狀況，準(zhǔn)確判斷企業(yè)風(fēng)險承受能力及風(fēng)險管控水平。四、

7、更好的完成國資委對企業(yè)資產(chǎn)監(jiān)控的要求國資委對企業(yè)的日常監(jiān)管中涉及業(yè)績考核管理、財務(wù)狀況管理、產(chǎn)權(quán)登記管理和上市公司股權(quán)管理等多種業(yè)務(wù)。在收集信息、處理業(yè)務(wù)過程中，由于工作量大、流程不清晰、相關(guān)業(yè)務(wù)所需資料不全等因素可能導(dǎo)致業(yè)務(wù)處理不及時，增加企業(yè)的管理成本，導(dǎo)致國資委對企業(yè)相關(guān)信息不能及時了解。使用信息化手段可以將國資委的相關(guān)工作科學(xué)化、系統(tǒng)化、規(guī)范化，實(shí)現(xiàn)與企業(yè)的信息平臺對接，及時處理相關(guān)業(yè)務(wù)。第二部分 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)設(shè)計(jì)方案一、 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的目標(biāo)建設(shè)風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺的總體目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)滄州市國有資產(chǎn)的保值增值，具體目標(biāo)如下：1. 企業(yè)全景視圖，國資委可以通過通過風(fēng)險與國資

8、監(jiān)控平臺對權(quán)屬企業(yè)基本情況如：組織架構(gòu)、企業(yè)高管、績效指標(biāo)、重大風(fēng)險（含重大風(fēng)險事件）、重大事項(xiàng)等信息進(jìn)行綜合瀏覽。2. 績效及時報告，通過風(fēng)險與國資監(jiān)控平臺及時上報企業(yè)績效指標(biāo)的變化情況。使國資委可以實(shí)時了解企業(yè)的經(jīng)營及管理情況。3. 重大風(fēng)險事件上報，通過風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺及時上報企業(yè)發(fā)生的影響企業(yè)績效指標(biāo)或經(jīng)營目標(biāo)的重大風(fēng)險事件。是國資委可以及時了解企業(yè)發(fā)生的重大事件，以便及時應(yīng)對。4. 風(fēng)險及時報警，通過風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺及時上報企業(yè)面臨的各種風(fēng)險。通過風(fēng)險預(yù)警，國資委一方面可以事前了解情況，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)應(yīng)對風(fēng)險，另一方面可以分析影響范圍，及時提醒相關(guān)權(quán)屬企業(yè)及時應(yīng)對。5. 重大事項(xiàng)上

9、報，通過風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺及時上報企業(yè)的重大事項(xiàng)，如：重要人事變更，重大決策和重大項(xiàng)目投資等，有利于縮短上報時間，另一方面按照統(tǒng)一的格式上報相關(guān)資料，有利于檢索和分析。二、 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的原則建設(shè)滄州市國資委風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺，需遵循以下原則：1. 關(guān)口前移：意味著企業(yè)需要首先對績效、風(fēng)險、重大風(fēng)險事件和重大事項(xiàng)做到心中有數(shù)，通過信息系統(tǒng)將其管理起來。2. 信息聯(lián)動：意味著要建立國資委、企業(yè)兩級信息平臺，國資委起到信息監(jiān)管作用，而企業(yè)要起到信息采集、信息分析、信息處理的作用。3. 有效監(jiān)控：我們認(rèn)為企業(yè)績效、重大風(fēng)險（含重大風(fēng)險事件）、重大事項(xiàng)和年度風(fēng)險管理報告應(yīng)該是監(jiān)控的重點(diǎn)。4.

10、 及時預(yù)警：在企業(yè)的信息系統(tǒng)應(yīng)該設(shè)置風(fēng)險承受度（含告警區(qū)間）和績效承受度（含告警區(qū)間），做到企業(yè)績效定期監(jiān)控、重大風(fēng)險及時監(jiān)控、重大風(fēng)險事件及時監(jiān)控和重大事項(xiàng)跟蹤。三、 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的總體方案為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的目標(biāo)，依據(jù)風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)原則設(shè)計(jì)了總體解決方案。總體解決方案是建設(shè)國資委企業(yè)二級架構(gòu)平臺，國資委運(yùn)行對權(quán)屬企業(yè)的監(jiān)控預(yù)警平臺，管理報告工作，監(jiān)控企業(yè)風(fēng)險及績效；而權(quán)屬企業(yè)需要通過對風(fēng)險、績效的監(jiān)控，對流程制度的落地反應(yīng)出企業(yè)績效、重大風(fēng)險（含重大風(fēng)險事件）、重大事項(xiàng)。平臺如下圖所示：1. 監(jiān)管內(nèi)容根據(jù)國資委主要監(jiān)管職能“管人、管事、管資產(chǎn)、管風(fēng)險”角度出發(fā)，

11、平臺包括如下內(nèi)容：序號監(jiān)控內(nèi)容監(jiān)控方式1經(jīng)濟(jì)運(yùn)行KPI實(shí)時監(jiān)控2風(fēng)險管理實(shí)時監(jiān)控3重大事項(xiàng)企業(yè)上報4綜合報告企業(yè)上傳2. 監(jiān)管方法監(jiān)管方法主要有以下三種：實(shí)時監(jiān)控，主要用于企業(yè)績效、重大風(fēng)險和重大風(fēng)險事件等與經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有關(guān)的指標(biāo)；任務(wù)跟蹤，主要用于國資委布置或企業(yè)中發(fā)生的一些重大事項(xiàng)的跟蹤；定期報告，接收儲存權(quán)屬企業(yè)上報的一些年度、定期報告。3. 監(jiān)管實(shí)現(xiàn)方式實(shí)現(xiàn)方式主要有兩個：一個是上報備案，一個是狀態(tài)報警。上報備案是指權(quán)屬企業(yè)通過企業(yè)信息平臺上報績效考核、重大事項(xiàng)等信息，國資委監(jiān)管平臺接收信息后，自動審核資料完整程度，判斷報送路徑等信息，并及時向權(quán)屬企業(yè)反饋相關(guān)信息，最后備案相關(guān)資料。狀態(tài)報

12、警是指權(quán)屬企業(yè)通過企業(yè)信息平臺上報企業(yè)經(jīng)營績效、風(fēng)險信息，國資委監(jiān)管平臺接收信息后，審核信息完整程度，判斷信息重要程度，顯示在國資委相關(guān)部門用戶界面，并及時反饋給企業(yè)國資委針對該問題或風(fēng)險的管理建議或意見。無論那種方式都需要企業(yè)運(yùn)行相應(yīng)的信息平臺實(shí)現(xiàn)與國資委監(jiān)管平臺的對接。4. 方案預(yù)期效果該方案付諸實(shí)踐以后，滄州市國資委即可通過該平臺及時了解權(quán)屬企業(yè)的資產(chǎn)及經(jīng)營情況，又可全面了解企業(yè)經(jīng)營中面臨的風(fēng)險，通過對企業(yè)風(fēng)險承受能力的把握，實(shí)現(xiàn)對國有資產(chǎn)監(jiān)管的目的。滄州市國資委借助該平臺可以實(shí)現(xiàn)對全市國有資產(chǎn)各類產(chǎn)權(quán)數(shù)據(jù)、財務(wù)數(shù)據(jù)的快速收集、審核、匯總和分析；可以實(shí)現(xiàn)對企業(yè)大筆資金調(diào)度的實(shí)時監(jiān)控；可以

13、實(shí)現(xiàn)對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人經(jīng)營業(yè)績的動態(tài)跟蹤和考核指標(biāo)的及時匯總和全面分析；及時了解下派給企業(yè)任務(wù)的執(zhí)行情況及執(zhí)行效果。滄州市國資委借助該平臺可以及時了解企業(yè)經(jīng)營中哪些指標(biāo)、哪些環(huán)節(jié)出現(xiàn)異常；及時了解企業(yè)經(jīng)營中面臨哪些風(fēng)險，發(fā)生哪些重大事故；針對超出企業(yè)承受能力的行為給予管理建議。由此可見，國資監(jiān)管與風(fēng)險管控平臺的建立，將會提高國資監(jiān)管的時效性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性，提高國資監(jiān)管的深度和廣度，從而提高國資監(jiān)管的能力和水平。第三部分風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺主要功能一、國資委平臺主要功能1. 企業(yè)全景視圖通過企業(yè)全景視圖可查看權(quán)屬企業(yè)的全貌，幫助國資委對權(quán)屬企業(yè)的管理和運(yùn)營情況進(jìn)行全面了解，對決策提供輔助和支持。其主要

14、內(nèi)容包括公司概況、組織架構(gòu)、高管介紹、財務(wù)分析、重大風(fēng)險、重大事項(xiàng)等。n 公司概況：權(quán)屬企業(yè)的基本情況，如企業(yè)發(fā)展歷程、所屬行業(yè)，主要構(gòu)成、資產(chǎn)和員工等信息。n 組織架構(gòu)：權(quán)屬企業(yè)的組織構(gòu)成，分/子公司及其相關(guān)介紹等信息。n 高管介紹：權(quán)屬企業(yè)的董事會、監(jiān)事會和高層管理人員基本情況。n 指標(biāo)分析：權(quán)屬企業(yè)的重要財務(wù)指標(biāo)和績效指標(biāo)等信息。n 重大風(fēng)險：權(quán)屬企業(yè)上報的經(jīng)營管理過程中的重大風(fēng)險和重大風(fēng)險事件。n 重大事項(xiàng)：權(quán)屬企業(yè)上報的經(jīng)營管理過程中的重大事項(xiàng)，包括重要人事變更，重大決策和重大項(xiàng)目投資等信息。2. 風(fēng)險管理通過該模塊國資委相關(guān)人員可以查看權(quán)屬企業(yè)的重大風(fēng)險（事件），這些風(fēng)險和事件是企

15、業(yè)在對自身經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險進(jìn)行辨識、分析和評價后，其影響程度超出設(shè)置的承受度區(qū)間或達(dá)到一定級別后上報到國資委平臺的。國資委可以通過這些預(yù)警信息判斷企業(yè)在實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)過程中遇到的重大事件和潛在風(fēng)險，一方面可以事前了解情況，幫助企業(yè)協(xié)調(diào)應(yīng)對風(fēng)險，另一方面可以分析影響范圍，及時提醒相關(guān)權(quán)屬企業(yè)及時應(yīng)對。n 重大風(fēng)險：權(quán)屬企業(yè)相關(guān)的重大風(fēng)險，及其對企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的影響程度。n 重大風(fēng)險事件：權(quán)屬企業(yè)上報的重大風(fēng)險事件，以及對企業(yè)績效指標(biāo)的影響。3. 綜合查詢分析國資委相關(guān)人員可以借助綜合查詢分析對權(quán)屬企業(yè)的經(jīng)營績效、重大風(fēng)險（事件）等信息進(jìn)行綜合查詢和分析，從財務(wù)指標(biāo)經(jīng)營指標(biāo)等方面對企業(yè)的績效指標(biāo)

16、進(jìn)行分析，還可以重大風(fēng)險（事件）為基礎(chǔ)進(jìn)行全面分析。n 指標(biāo)分析：可以按時間，指標(biāo)類型等條件對企業(yè)績效指標(biāo)進(jìn)行趨勢分析。n 風(fēng)險分析：可從風(fēng)險角度對企業(yè)經(jīng)營管理過程中的風(fēng)險事件進(jìn)行趨勢分析。4. 風(fēng)險績效駕駛艙基于風(fēng)險對企業(yè)績效影響程度的評估，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，搭建績效管理駕駛艙。使國資委能夠?qū)崟r監(jiān)控權(quán)屬企業(yè)績效、風(fēng)險及事件的變化，實(shí)現(xiàn)自下而上跨層級的風(fēng)險事件預(yù)警。輔助國資委對企業(yè)當(dāng)前績效動因的深度分析，提升對企業(yè)未來績效預(yù)測能力。提高企業(yè)管理的透明化，提供科學(xué)決策依據(jù)。該模塊包括風(fēng)險績效監(jiān)控和針對企業(yè)組織架構(gòu)逐級穿透查詢功能。示例n 風(fēng)險績效監(jiān)控：風(fēng)險監(jiān)控功能主要包括：KPI監(jiān)控、風(fēng)險監(jiān)控、

17、BI和風(fēng)險敏感性分析等。n KPI監(jiān)控：使用管理駕駛艙技術(shù)展示KPI指標(biāo)，呈現(xiàn)KPI的計(jì)劃值和完成值，上級可檢索查看下級的績效儀表盤。從儀表盤點(diǎn)擊進(jìn)入可以看到與KPI指標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險事件，系統(tǒng)分析某時間段內(nèi)這些風(fēng)險事件對KPI損失的影響程度。n 風(fēng)險（事件）監(jiān)控：基層的風(fēng)險、事件超過了承受度告警線就會逐級向上報送，用戶可以查看自己的風(fēng)險和事件。一旦出現(xiàn)風(fēng)險或事件，立即以紅色、黃色標(biāo)志顯示風(fēng)險或事件的內(nèi)容。用戶可向下檢索下級組織的風(fēng)險和事件信息。n 通過BI技術(shù)從ERP等其他執(zhí)行系統(tǒng)獲得KPI指標(biāo)，本系統(tǒng)既可以從金蝶的EAS中獲取數(shù)據(jù)，也方便建立與第三方系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接。后臺的計(jì)算引擎可加載蒙特卡羅

18、等計(jì)算方法。n 敏感性分析：當(dāng)KPI的異常告警信息出現(xiàn)后，相關(guān)的風(fēng)險事件及損失的描述，將被記入事件庫。系統(tǒng)通過對風(fēng)險的敏感性分析，找到造成指標(biāo)異常的主要風(fēng)險，以及對應(yīng)的組織、流程及原因，為制定風(fēng)險管控措施提供依據(jù)。n 事件分析：對發(fā)生的風(fēng)險事件進(jìn)行記錄，并對重大影響的事件進(jìn)行上報與告警顯示。通過風(fēng)險事件對關(guān)鍵績效指標(biāo)的影響來分析實(shí)際的風(fēng)險影響程度，及時修正風(fēng)險庫的評價結(jié)果，從而使風(fēng)險庫更加接近實(shí)際企業(yè)情況。5. 綜合報告綜合報告模塊可以根據(jù)定制模板查看權(quán)屬企業(yè)，綜合系統(tǒng)數(shù)據(jù)形成各類報告報表，滿足各種合規(guī)性要求。同時可通過該模塊接收企業(yè)向國資委上報的企業(yè)重大事項(xiàng)報告，進(jìn)行備案審批。n 綜合報告模

19、塊同時支持“全面風(fēng)險管理”和“內(nèi)部控制”的各種報告、報表，底層使用金蝶的BI技術(shù)，可從系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)形成各類的報告報表。依據(jù)評價整改結(jié)果，形成公司層級控制矩陣，基于內(nèi)控報告全面掌控評價進(jìn)度，生成評價結(jié)果、改進(jìn)結(jié)果報表。方便上傳風(fēng)險年度分析報告以及風(fēng)險專項(xiàng)分析報告等，并可以將報告提交公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門領(lǐng)導(dǎo)審閱。n 通過該模塊接收企業(yè)上報的重大事項(xiàng)，如：重要人事變更，重大決策和重大項(xiàng)目投資等，有利于縮短上報時間，另一方面按照統(tǒng)一的格式管理企業(yè)上報的相關(guān)資料，有利于檢索和分析。二、企業(yè)平臺主要功能1. 風(fēng)險評估借助風(fēng)險評估模塊完成全面風(fēng)險的辨識、分析及評價工作，形成企業(yè)層面的風(fēng)險排序分級結(jié)果、重大風(fēng)險清

20、單以及可供用戶查詢的風(fēng)險庫?？赏ㄟ^在線方式進(jìn)行風(fēng)險辨識，支持對各種風(fēng)險的計(jì)量和定量分析，能夠及時反映風(fēng)險矩陣和排序頻譜，支持對風(fēng)險的修正。主要功能包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險分析、風(fēng)險評價、風(fēng)險修正。示例n 業(yè)務(wù)部門：例如生產(chǎn)部門在生產(chǎn)流程中發(fā)現(xiàn)有些設(shè)備已老化，可能導(dǎo)致設(shè)備故障的風(fēng)險發(fā)生，在風(fēng)險辨識中，可先查找本部門風(fēng)險，若沒有找到該風(fēng)險，則可以在此處進(jìn)行風(fēng)險基本信息以及對部門關(guān)鍵績效指標(biāo)影響的錄入，并經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)審批后提交至風(fēng)險管理部門進(jìn)行歸檔。在日常業(yè)務(wù)中，若發(fā)生了設(shè)備故障事故，則作為事件記錄至系統(tǒng)中，并記錄實(shí)際影響的部門績效指標(biāo)值，在風(fēng)險修正中對設(shè)備故障風(fēng)險的評估進(jìn)行修正。n 風(fēng)險管理部門/內(nèi)部控

21、制部門：對業(yè)務(wù)部門提交上來的風(fēng)險數(shù)據(jù)進(jìn)行歸檔處理。并可在風(fēng)險分析中定期的發(fā)起風(fēng)險評估工作，讓業(yè)務(wù)部門通過Excel問卷或系統(tǒng)在線答題，對各部門的風(fēng)險進(jìn)行評估，根據(jù)企業(yè)設(shè)定的“發(fā)生可能性”和“影響程度”等多個維度進(jìn)行風(fēng)險事件的打分、排序和歸納，生成評價結(jié)果。n 領(lǐng)導(dǎo)層：在風(fēng)險評價中查看風(fēng)險排序、風(fēng)險圖譜信息及公司層面的重大風(fēng)險。平臺支持依據(jù)不同標(biāo)準(zhǔn)對風(fēng)險進(jìn)行排序，以滿足用戶對風(fēng)險進(jìn)行評價的多種需求，例如：總體排序、分類排序、組織排序、KPI損失排序、可能性排序、時間周期排序等。2. 風(fēng)險應(yīng)對風(fēng)險應(yīng)對模塊依據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，針對不同類型的風(fēng)險特點(diǎn)，選擇不同的策略和手段，降低或消除風(fēng)險。該模塊為企業(yè)

22、依據(jù)風(fēng)險開展輔助決策提供了手段，在滿足全面風(fēng)險管理和內(nèi)控需要的同時，加強(qiáng)了對風(fēng)險的事前管控、事中處置和事后處理功能。示例企業(yè)可以根據(jù)自身的風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略和解決方案。還可以針對發(fā)生的事件進(jìn)行具體管控措施的編制和監(jiān)控，為風(fēng)險應(yīng)對的進(jìn)一步優(yōu)化和改進(jìn)提供依據(jù)。這一模塊的具體功能包括：風(fēng)險策略和風(fēng)險管控。n 風(fēng)險管理部門/內(nèi)部控制部門：針對需要管控的風(fēng)險在風(fēng)險管控中向業(yè)務(wù)部門發(fā)起風(fēng)險應(yīng)對的要求，并同時給出管控建議。n 業(yè)務(wù)部門：根據(jù)自身實(shí)際需要和承受能力，在風(fēng)險策略中選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。例如，風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險降低、風(fēng)險分擔(dān)、風(fēng)險承受。設(shè)定了風(fēng)險的偏好和承受度、應(yīng)對策略以后，在風(fēng)

23、險管控中針對流程中或流程外的風(fēng)險開始解決方案的編制，制定管控措施?；陲L(fēng)險管控模塊可設(shè)定管控措施的內(nèi)容、責(zé)任部門、執(zhí)行時間、執(zhí)行效果。包括了事前管控、事中處置和事后處理。n 自動管控平臺：在制定管控措施時，用戶可選擇管控方式為“手動/自動”。對于需要“自動”控制的管控措施，將被系統(tǒng)加入到自動管控平臺中，形成流程控制規(guī)則引擎，在ERP執(zhí)行流程時，這些自動控制規(guī)則將被調(diào)用，形成對流程執(zhí)行的自動控制。3. 評價整改評價整改模塊更多的采用了“內(nèi)部控制”評價與改進(jìn)的方法論，彌補(bǔ)了“全面風(fēng)險管理”在這方面的不足。通過對制度體系運(yùn)轉(zhuǎn)的定期自我評估和隨機(jī)抽查相結(jié)合的手段，從制度缺陷和剩余風(fēng)險入手，進(jìn)行持續(xù)的改

24、進(jìn)評價。示例n 業(yè)務(wù)部門： 定期通過穿行測試等方式對本部門的流程進(jìn)行評價，并進(jìn)行缺陷認(rèn)定，同時也可對部門剩余風(fēng)險（包括流程內(nèi)和流程外風(fēng)險）進(jìn)行評價。通過對剩余風(fēng)險的趨勢判別，對風(fēng)險管控效果進(jìn)行評價。結(jié)合問卷方式，根據(jù)流程評價和風(fēng)險管控現(xiàn)狀創(chuàng)建整改計(jì)劃。n 風(fēng)險管理部門/內(nèi)部控制部門：實(shí)現(xiàn)對風(fēng)險控制措施執(zhí)行情況的監(jiān)督，監(jiān)控改進(jìn)計(jì)劃實(shí)施進(jìn)度。并根據(jù)業(yè)務(wù)部門自評結(jié)果給出風(fēng)險管控建議等，為形成報告準(zhǔn)備數(shù)據(jù)。4. 風(fēng)險績效駕駛艙基于風(fēng)險對企業(yè)績效影響程度的評估，采用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)，搭建績效管理駕駛艙。使管理者能夠?qū)崟r監(jiān)控績效、風(fēng)險及事件的變化，實(shí)現(xiàn)自下而上跨層級的風(fēng)險事件預(yù)警。輔助管理者對當(dāng)前績效動因的深

25、度分析，提升對未來績效預(yù)測能力。提高管理的透明化，提供科學(xué)決策依據(jù)。該模塊包括風(fēng)險績效監(jiān)控和針對企業(yè)組織架構(gòu)逐級穿透查詢功能。示例n 風(fēng)險績效監(jiān)控：風(fēng)險監(jiān)控功能主要包括：KPI監(jiān)控、風(fēng)險監(jiān)控、BI和風(fēng)險敏感性分析等。n KPI監(jiān)控：使用管理駕駛艙技術(shù)展示KPI指標(biāo)，呈現(xiàn)KPI的計(jì)劃值和完成值，上級可檢索查看下級的績效儀表盤。從儀表盤點(diǎn)擊進(jìn)入可以看到與KPI指標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險事件，系統(tǒng)分析某時間段內(nèi)這些風(fēng)險事件對KPI損失的影響程度。n 風(fēng)險（事件）監(jiān)控：基層的風(fēng)險、事件超過了承受度告警線就會逐級向上報送，用戶可以查看自己的風(fēng)險和事件。一旦出現(xiàn)風(fēng)險或事件，立即以紅色、黃色標(biāo)志顯示風(fēng)險或事件的內(nèi)容。用

26、戶可向下檢索下級組織的風(fēng)險和事件信息。n 通過BI技術(shù)從ERP等其他執(zhí)行系統(tǒng)獲得KPI指標(biāo)，本系統(tǒng)既可以從金蝶的EAS中獲取數(shù)據(jù)，也方便建立與第三方系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接。后臺的計(jì)算引擎可加載蒙特卡羅等計(jì)算方法。n 敏感性分析：當(dāng)KPI的異常告警信息出現(xiàn)后，相關(guān)的風(fēng)險事件及損失的描述，將被記入事件庫。系統(tǒng)通過對風(fēng)險的敏感性分析，找到造成指標(biāo)異常的主要風(fēng)險，以及對應(yīng)的組織、流程及原因，為制定風(fēng)險管控措施提供依據(jù)。n 事件分析：對發(fā)生的風(fēng)險事件進(jìn)行記錄，并對重大影響的事件進(jìn)行上報與告警顯示。通過風(fēng)險事件對關(guān)鍵績效指標(biāo)的影響來分析實(shí)際的風(fēng)險影響程度，及時修正風(fēng)險庫的評價結(jié)果，從而使風(fēng)險庫更加接近實(shí)際企業(yè)情況

27、。5. 綜合報告綜合報告模塊可以根據(jù)定制模板，綜合系統(tǒng)數(shù)據(jù)形成各類報告報表，滿足各種合規(guī)性要求。同時可通過該模塊向國資委上報企業(yè)的重大事項(xiàng)，以便上級主管部門進(jìn)行備案審批。示例n 綜合報告模塊同時支持“全面風(fēng)險管理”和“內(nèi)部控制”的各種報告、報表，底層使用金蝶的BI技術(shù)，可從系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)形成各類的報告報表。依據(jù)評價整改結(jié)果，形成公司層級控制矩陣，基于內(nèi)控報告全面掌控評價進(jìn)度，生成評價結(jié)果、改進(jìn)結(jié)果報表。方便上傳風(fēng)險年度分析報告以及風(fēng)險專項(xiàng)分析報告等，并可以將報告提交公司領(lǐng)導(dǎo)及各部門領(lǐng)導(dǎo)審閱。n 通過該模塊及時上報企業(yè)的重大事項(xiàng)，如：重要人事變更，重大決策和重大項(xiàng)目投資等，有利于縮短上報時間，另一

28、方面按照統(tǒng)一的格式上報相關(guān)資料，有利于檢索和分析。第四部分 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)實(shí)施規(guī)劃以風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)的總體方案為目標(biāo)，依據(jù)滄州市國資委的要求，結(jié)合市屬國有企業(yè)的不同管理現(xiàn)狀、近期工作安排和管理需求，按照“統(tǒng)籌規(guī)劃，逐步推進(jìn)，突出重點(diǎn)，務(wù)求實(shí)效”的思路開展滄州市風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)項(xiàng)目。風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)約用時15個月，分四個階段建設(shè)，分別為：第一階段，上下并行，建立規(guī)范；第二階段，擴(kuò)大試點(diǎn)，補(bǔ)充完善；第三階段，全面推開，持續(xù)提升；第四階段，統(tǒng)一協(xié)調(diào)，整合運(yùn)營。具體內(nèi)容如下圖：一、 第一階段：上下并行，建立規(guī)范本階段工作主要在國資委和第一批試點(diǎn)權(quán)屬企業(yè)兩個層面展開。在滄州市國

29、資委選擇的五家試點(diǎn)企業(yè)與市國資委同時上線國資監(jiān)管與風(fēng)險管控平臺，通過這種方式初步建立起國資委企業(yè)兩級信息平臺，本階段預(yù)計(jì)用時4個月。在該階段調(diào)研滄州市國資委部分處室的工作流程，明確納入系統(tǒng)的工作流程，納入系統(tǒng)后需要的流程表單，對應(yīng)制度等信息，并明確流程中那些信息需要企業(yè)填報，企業(yè)的信息來源及頻率等信息。在該階段試點(diǎn)企業(yè)配合國資委明確上報信息頻率、上報內(nèi)容、上報方式等信息。試點(diǎn)企業(yè)可以根據(jù)自身實(shí)際情況建設(shè)全面風(fēng)險管理體系或內(nèi)部控制體系，并通過信息平臺上報企業(yè)的經(jīng)營管理中的風(fēng)險，起到風(fēng)險預(yù)警的作用。經(jīng)過本階段的建設(shè)后，最終在國資委與試點(diǎn)企業(yè)間初步建立起國資委企業(yè)兩級信息平臺，企業(yè)可以通過該平臺上報

30、日常數(shù)據(jù)、上報風(fēng)險及績效等信息；國資委可以通過該系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)部分辦公自動化，實(shí)時監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營管理狀態(tài)。同時可以明確建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，為下一步的建設(shè)打下基礎(chǔ)。二、 第二階段：擴(kuò)大試點(diǎn)，補(bǔ)充完善本階段工作主要在國資委、第一批試點(diǎn)單位以及第二批試點(diǎn)單位三個層面展開。在前期第一批試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，擴(kuò)充選取5-10家權(quán)屬企業(yè)作為第二批試點(diǎn)，推廣風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)，并對建設(shè)規(guī)范進(jìn)行跟蹤完善。本階段預(yù)計(jì)用時5個月。在該階段繼續(xù)梳理滄州市國資委處室的工作流程，全部與企業(yè)相關(guān)的工作流程納入系統(tǒng)中。明確納入系統(tǒng)后需要的流程表單，對應(yīng)制度等信息，并明確流程中那些信息需要企業(yè)填報，企業(yè)的信息來源及頻率等信息。在該階段第二批試點(diǎn)企

31、業(yè)參考第一階段建立的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和方法，建立起信息平臺實(shí)現(xiàn)與國資委的對接工作。在復(fù)制建設(shè)模式的同時依據(jù)不同權(quán)屬企業(yè)的特點(diǎn)適當(dāng)調(diào)整平臺建設(shè)方法，同時適用于第一批試點(diǎn)單位。經(jīng)過本階段的建設(shè)，滄州市風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺覆蓋范圍擴(kuò)大，建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)更加完善。同時國資委的所有流程都已納入系統(tǒng)之中，基本實(shí)現(xiàn)信息化辦公。三、 第三階段：全面推開，持續(xù)提升本階段工作主要在所有權(quán)屬企業(yè)層面展開。將風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺的建設(shè)經(jīng)驗(yàn)復(fù)制到所有權(quán)屬企業(yè)，建立起全面的監(jiān)管體系。本階段預(yù)計(jì)用時3個月。在該階段主要依據(jù)建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和建設(shè)方法，為沒有建立風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺的企業(yè)建立起國資監(jiān)管平臺，實(shí)現(xiàn)與國資委的信息對接。經(jīng)過本階段的建設(shè)，滄州市

32、風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺將覆蓋所有權(quán)屬企業(yè)，市國資委將實(shí)現(xiàn)與國資監(jiān)管的信息化，以及對風(fēng)險及績效的實(shí)時監(jiān)控。四、 第四階段：統(tǒng)一協(xié)調(diào)，整合運(yùn)營本階段工作在國資委以及所有權(quán)屬企業(yè)間展開。主要是協(xié)調(diào)平臺間的數(shù)據(jù)銜接問題。本階段預(yù)計(jì)用時3個月。經(jīng)過前三個階段的建設(shè)，國資委企業(yè)兩級的風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺已經(jīng)建立起來，國資委通過平臺接收企業(yè)報送的日常文件，通過平臺監(jiān)控企業(yè)的日常風(fēng)險及績效變化情況。但是，在監(jiān)管多家企業(yè)的同時，可能出現(xiàn)數(shù)據(jù)銜接不暢、頻率不一致等各種問題。為了使風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺能更好的發(fā)揮其應(yīng)有的作用，需要在平臺運(yùn)行一段時候后進(jìn)行統(tǒng)一協(xié)調(diào)和整合運(yùn)行。本階段工作重點(diǎn)集中于各權(quán)屬企業(yè)與國資委的國資監(jiān)管與

33、風(fēng)險管控平臺的協(xié)調(diào)運(yùn)行及高效對接上。通過優(yōu)化對接頻率、對接方法等方式提高管控效果，減少管控成本。經(jīng)過本階段的建設(shè)，滄州市風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺將逐步成熟，切實(shí)起到風(fēng)險與國資監(jiān)管的作用。第五部分 風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)保障機(jī)制為切實(shí)保證風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺的順利建設(shè)和有效運(yùn)行，需要一些保障機(jī)制的建立，具體包括組織保障、技術(shù)保障和人才保障。一、 組織保障風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程，時間跨度大，覆蓋范圍廣，涉及人員多，需要建立有效的組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)建設(shè)過程中的管理和執(zhí)行工作。為保證滄州市國資委能夠建立合格的風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺，市國資委已經(jīng)成立了相關(guān)信息化領(lǐng)導(dǎo)小組和協(xié)調(diào)小組，建議項(xiàng)目正式開始后

34、成立執(zhí)行小組，。領(lǐng)導(dǎo)小組由滄州市國資委參與該平臺建設(shè)的所有相關(guān)人員構(gòu)成，領(lǐng)導(dǎo)小組組長由滄州市國資委主任擔(dān)任。領(lǐng)導(dǎo)小組的主要職責(zé)是對全局性工作給予指導(dǎo)和把握，負(fù)責(zé)實(shí)施過程中的重大決策；定期聽取協(xié)調(diào)小組和執(zhí)行小組的工作匯報，并給予指導(dǎo)；在實(shí)施的關(guān)鍵環(huán)節(jié)做出決策。協(xié)調(diào)小組由國資委具體負(fù)責(zé)平臺建設(shè)的處室以及權(quán)屬企業(yè)的主要領(lǐng)導(dǎo)人,以及金蝶公司該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人構(gòu)成，由國資委一位科長擔(dān)任組長。協(xié)調(diào)小組的主要職責(zé)是協(xié)調(diào)小組負(fù)責(zé)處理各權(quán)屬企業(yè)提出的需求，協(xié)調(diào)整體項(xiàng)目進(jìn)度，并負(fù)責(zé)平臺建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)的制定及修改工作。執(zhí)行小組分為多個，具體由試點(diǎn)企業(yè)的主管部門及金蝶公司的建設(shè)團(tuán)隊(duì)構(gòu)成，組長由試點(diǎn)企業(yè)主管部門的主管領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任。執(zhí)行

35、小組的主要負(fù)責(zé)平臺建設(shè)推進(jìn)中的日常工作，全過程參與。建立起自上而下、全面的組織體系有利于保障平臺建設(shè)的順利進(jìn)行。二、 技術(shù)保障風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺涉及所有權(quán)屬企業(yè)，因此需要有一個統(tǒng)一的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)規(guī)范，這是順利建設(shè)風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺的保障。同時，為更好的實(shí)現(xiàn)對權(quán)屬企業(yè)的風(fēng)險與國資監(jiān)管，需要風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺兼容企業(yè)的風(fēng)險管理與內(nèi)容系統(tǒng)，對此，金蝶公司有良好的技術(shù)基礎(chǔ)，完全可以滿足要求。三、 人才保障風(fēng)險與國資監(jiān)管平臺建設(shè)是一個復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及范圍廣，涉及專業(yè)領(lǐng)域多，需要大量專業(yè)人員深度參與。一方面要求參與人員了解、熟悉風(fēng)險管理或內(nèi)部控制方法，另一方面要求推進(jìn)部門的人員具備這方面的專業(yè)知識。如果準(zhǔn)備不足，可能會影響項(xiàng)目最終實(shí)施效果。針對這一問題，在體系建設(shè)過程中需要借助中介機(jī)構(gòu)的力量，不僅僅是設(shè)計(jì)整體規(guī)劃和