酒店財(cái)務(wù)部收款其他程序

1、管理規(guī)范示范文本 | Excellent Model Text 資料編碼：CYKJ-FW-324編號(hào)：_酒店財(cái)務(wù)部收款其他程序?qū)徍耍篲時(shí)間：_單位：_酒店財(cái)務(wù)部收款其他程序用戶指南：該管理規(guī)范資料適用于管理中，為使規(guī)則公開化，讓所有人保持集體的協(xié)調(diào)，維護(hù)集體的利益，從而充分發(fā)揮團(tuán)體的力量，實(shí)現(xiàn)管理有法可依，內(nèi)部運(yùn)行有規(guī)則保障?？赏ㄟ^修改使用，也可以直接沿用本模板進(jìn)行快速編輯。更多資訊酒店財(cái)務(wù)部收款其他程序應(yīng)收帳款的結(jié)帳程序1.收銀點(diǎn)根據(jù)掛帳協(xié)議，將帳務(wù)作相應(yīng)處理；2.如是掛至后臺(tái)的帳務(wù)，后臺(tái)則需核對(duì)掛帳是否有效、真實(shí)，整理歸檔；3.財(cái)務(wù)部根據(jù)收銀報(bào)告及時(shí)催收；4.收到帳款時(shí)，將款交與出納，并在

2、電腦中將掛帳埋尾為相應(yīng)方式；5.月終根據(jù)收款情況，報(bào)出應(yīng)收帳款分析表；應(yīng)付帳款付款程序1.核對(duì)原始單據(jù)，包括申購單、收貨單，付款合同或者協(xié)議、發(fā)票等各種票據(jù)，看是否正確無誤；2.然后報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核，總經(jīng)理審批；3.出納根據(jù)審批手續(xù)齊備的原始單據(jù)付款；盤點(diǎn)工作程序盤點(diǎn)工作是酒店進(jìn)行成本控制的主要手段之一，是進(jìn)行成本核算的重要環(huán)節(jié)，為能準(zhǔn)確有效地進(jìn)行盤點(diǎn)，根據(jù)酒店財(cái)務(wù)工作相關(guān)規(guī)定，特制定以下盤點(diǎn)工作程序：1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)在每次盤點(diǎn)前將"盤存安排表"發(fā)至各部門，各盤點(diǎn)部門嚴(yán)格按盤存安排表的時(shí)間安排好盤點(diǎn)人員，并在盤點(diǎn)之前做好準(zhǔn)備工作。避免在盤點(diǎn)進(jìn)程中發(fā)貨、領(lǐng)貨及部門間轉(zhuǎn)物等，以保證

3、盤點(diǎn)工作的順利完成；2.倉庫的食品原材料、物料用品、低值易耗品、工程物料等物品的盤點(diǎn)，由財(cái)務(wù)人員以日常收貨入庫單、領(lǐng)料單、內(nèi)部調(diào)撥單輸入電腦后的數(shù)據(jù)為依據(jù)，在帳帳相符的前提下對(duì)實(shí)物逐一進(jìn)行盤點(diǎn)，如有疑問及時(shí)查出原因，核對(duì)帳實(shí)相符后，財(cái)務(wù)部打出收發(fā)存匯總表，盤點(diǎn)雙方簽字認(rèn)可，年終裝訂成冊(cè)；3.餐廳的食品原材料、酒吧的酒水飲料、客房的客用品、印刷品、清潔劑等當(dāng)期實(shí)際結(jié)存物品的盤點(diǎn)，由部門盤點(diǎn)人員負(fù)責(zé)清點(diǎn)物品數(shù)量，財(cái)務(wù)盤點(diǎn)人員監(jiān)督清點(diǎn)并負(fù)責(zé)對(duì)所盤物資的品名、規(guī)格、數(shù)量，做好記錄。盤點(diǎn)時(shí)按順序逐一盤點(diǎn)，防止漏盤、錯(cuò)盤、重盤等現(xiàn)象發(fā)生；盤完后將原始盤點(diǎn)表編號(hào)并注明盤點(diǎn)時(shí)間及地點(diǎn)后交給財(cái)務(wù)部成本核算會(huì)計(jì)核

4、對(duì)；如有異議，由財(cái)務(wù)部成本核算會(huì)議將部門盤點(diǎn)表匯總，制成正式盤點(diǎn)表交盤點(diǎn)部門主管對(duì)照原始盤點(diǎn)表審閱并簽字認(rèn)可，財(cái)務(wù)部將以此作帳，正式盤點(diǎn)表隨憑證一同裝訂，原始盤點(diǎn)表單獨(dú)裝訂備查；4.房務(wù)部、餐飲部的布草、瓷器、玻璃器皿、不銹鋼用品、竹籃盤等低值易耗品盤點(diǎn)依據(jù)日常領(lǐng)料單、調(diào)撥單及月底報(bào)損單輸機(jī)后的數(shù)據(jù)，除每季度由財(cái)務(wù)部門盤點(diǎn)外，各部門內(nèi)部每月底須對(duì)以上物品自行盤點(diǎn)。并于次月1日前將部門盤點(diǎn)結(jié)果及報(bào)損報(bào)告交財(cái)務(wù)部；5.固定資產(chǎn)盤點(diǎn)每半年進(jìn)行一次，財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)與各部門二級(jí)資產(chǎn)管理員（部門指定專人負(fù)責(zé)、兼職）一起對(duì)各類資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、物品編號(hào)、擺放地點(diǎn)及損壞情況進(jìn)行認(rèn)真記錄，并與原始記錄核對(duì)；6.盤點(diǎn)完畢后，財(cái)務(wù)成本核算會(huì)計(jì)撰寫盤點(diǎn)報(bào)告，真實(shí)反映物品的盤盈、盤虧，于次月8日前報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理批示后作相應(yīng)部門實(shí)物帳，并作帳務(wù)處理；發(fā)票管理程序1.將購買回的發(fā)票按類別造冊(cè)登記；2.領(lǐng)用時(shí)順號(hào)發(fā)放，并標(biāo)明領(lǐng)用時(shí)間、地點(diǎn)、領(lǐng)用人；3.不得跳號(hào)使用，住宿發(fā)票作廢時(shí)加注"作廢"章，應(yīng)三聯(lián)齊全；4.回銷時(shí)，在發(fā)票登記本上填寫使用金額、時(shí)間、地點(diǎn)、回銷人，發(fā)票存根應(yīng)保存五年；5.發(fā)票應(yīng)根據(jù)實(shí)際消費(fèi)金額開出，不多開、偽開，核單員根據(jù)存根每日進(jìn)行復(fù)核；6.每日做出發(fā)票使用報(bào)告；帳單管理程序1.由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理；2.發(fā)放時(shí)做好登記，包括使用地點(diǎn)、時(shí)間、領(lǐng)用人