某某木業(yè)加工廠年加工10萬(wàn)套木制品項(xiàng)目可行性研究報(bào)告申請(qǐng)報(bào)告

1、俺縣啦啦木業(yè)加工廠年加工10萬(wàn)套木制品項(xiàng)目可行性研究報(bào)告二一一年三月目錄第一章總論1第一節(jié)項(xiàng)目概述1第二節(jié)可行性研究的依據(jù)2第三節(jié)結(jié)論2第二章市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)與建設(shè)規(guī)模3第一節(jié)市場(chǎng)分析3第二節(jié)建設(shè)規(guī)模3第三章建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)條件4第一節(jié)建設(shè)地點(diǎn)4第二節(jié)建設(shè)條件4第四章工藝技術(shù)方案與設(shè)備選擇5第一節(jié)工藝技術(shù)方案5第二節(jié)設(shè)備選擇5第五章工程設(shè)計(jì)方案6第一節(jié)總平面布置6第二節(jié)土建工程7第三節(jié)公用工程7第六章環(huán)境保護(hù)9第一節(jié)采用的標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)9第二節(jié)環(huán)保治理措施9第七章勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防11第一節(jié)設(shè)計(jì)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范11第二節(jié)建筑場(chǎng)地及布置11第三節(jié)衛(wèi)生安全及消防措施12第八章企業(yè)組織和勞動(dòng)定員13第一節(jié)

2、企業(yè)組織13第二節(jié)勞動(dòng)定員13第九章節(jié)能14第一節(jié)概況14第二節(jié)耗能指標(biāo)及分析15第三節(jié)節(jié)能措施15第十章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃17第十一章投資估算和資金來(lái)源18第一節(jié)概述18第二節(jié)投資及資金來(lái)源18第十二章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和效益分析19第一節(jié)基準(zhǔn)數(shù)據(jù)19第二節(jié)產(chǎn)品成本估算19第三節(jié)銷售收入及稅金20第四節(jié)盈利能力分析21第五節(jié)投資回收期22第六節(jié)不確定性分析22第十三章結(jié)論232第一章 總 論第一節(jié) 項(xiàng)目概述一、項(xiàng)目名稱：年加工10萬(wàn)套木制品項(xiàng)目二、項(xiàng)目承辦單位：俺縣啦啦木業(yè)加工廠三、法定代表人：王力宏 聯(lián)系電話：123456789四、項(xiàng)目總投資擬建項(xiàng)目總投資為150萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資120萬(wàn)元，流動(dòng)資

3、金30萬(wàn)元。五、資金籌措方案該項(xiàng)目投資150萬(wàn)元，全部自籌。六、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模項(xiàng)目建筑面積：1200平方米，其中：1、生產(chǎn)車間、倉(cāng)庫(kù)：900平方米2、辦公室、宿舍、食堂等輔助設(shè)施300平方米七、項(xiàng)目預(yù)計(jì)生產(chǎn)能力項(xiàng)目實(shí)施后，年可加工木制品10萬(wàn)套。八、項(xiàng)目預(yù)測(cè)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)經(jīng)測(cè)算，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)年平均銷售額1000萬(wàn)元，平均利潤(rùn)總額39萬(wàn)元，投資利潤(rùn)率為26%，投資利稅率為70%，稅前投資回收期為3.8年，保本點(diǎn)是生產(chǎn)能力67.5%，項(xiàng)目有較好的財(cái)務(wù)盈利能力和資金償還能力。九、項(xiàng)目技術(shù)指標(biāo)1、項(xiàng)目總體設(shè)計(jì)和加工廠工藝設(shè)計(jì)符合國(guó)家和行業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)。2、項(xiàng)目土建工程符合設(shè)計(jì)要求和國(guó)家工程驗(yàn)收范圍。第二節(jié)可行性研究的依

4、據(jù)本項(xiàng)目可行性研究的依據(jù)是：1、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)2、中華人民共和國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)“十二五”規(guī)劃綱要；3、中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法；4、企業(yè)提供的基礎(chǔ)資料和數(shù)據(jù)；5、國(guó)家及地方其他相關(guān)法律、法規(guī)、政策及規(guī)定，技術(shù)資料。 第三節(jié)結(jié)論1、本項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，建設(shè)理由充分，投資方向正確。2、本項(xiàng)目選址正確，工廠工藝布置合理，廢氣、固體廢物及廢水處理方案符合環(huán)保要求。3、項(xiàng)目投資估算符合實(shí)際，籌措資金有保障。4、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益良好。第二章市場(chǎng)分析預(yù)測(cè)與建設(shè)規(guī)模第一節(jié)市場(chǎng)分析木托盤，是以天然木材為原料制造的托盤，是現(xiàn)在使用最廣的托盤，主要用于集裝、堆放、搬運(yùn)和運(yùn)輸?shù)姆胖茫鳛閱?/p>

5、元負(fù)荷的貨物和制品的水平平臺(tái)裝置，便于裝卸、搬運(yùn)單元物資和小數(shù)量的物資。包裝箱是用木材、竹材或木質(zhì)混合材料制成的直方體包裝容器。木質(zhì)托盤和包裝箱是現(xiàn)在使用范圍最廣的包裝裝置材料，因?yàn)槠鋬r(jià)格便宜，外觀漂亮，結(jié)實(shí)耐用，而且尺寸可以按客戶要求生產(chǎn)，市場(chǎng)需求量較大，應(yīng)用范圍較廣。該項(xiàng)目利用當(dāng)?shù)刎S富的木材資源，加工成包裝箱、木托盤等木制品，可以銷往周邊省市大中型企業(yè)或商貿(mào)市場(chǎng)用于產(chǎn)品包裝，市場(chǎng)前景較為廣闊，經(jīng)濟(jì)效益十分可觀。第二節(jié)建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目年加工木制品10萬(wàn)套，其中木箱5萬(wàn)套，木托盤5萬(wàn)套。主要建設(shè)加工車間、原料場(chǎng)、成品倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)及辦公室、宿舍、食堂等其他輔助設(shè)施。第三章建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)條件第一節(jié)建設(shè)地點(diǎn)

6、本項(xiàng)目擬建于俺縣柿子園鄉(xiāng)吳海村，廠區(qū)地勢(shì)平坦、開闊，配套條件及交通條件較好，周圍無(wú)污染源，是理想的建設(shè)場(chǎng)地。第二節(jié)建設(shè)條件1、地理?xiàng)l件：俺縣區(qū)域地勢(shì)平坦，土地耐力平均為910Kg/cm2,土質(zhì)為亞粘土，適宜生產(chǎn)廠區(qū)建設(shè)。2、氣象條件：俺縣屬溫帶半干燥季風(fēng)型大陸氣候，常年主導(dǎo)風(fēng)向?yàn)槲髂巷L(fēng)，年平均氣溫13.1攝氏度，年平均降水量603.3mm。3、水文條件：俺縣地下水資源豐富，儲(chǔ)量30.42億立方米，易于開采、水質(zhì)良好，為非高氟區(qū)，能夠滿足生產(chǎn)用水。4、交通運(yùn)輸條件：京九、濟(jì)邯鐵路和濟(jì)館高速縱貫聊城，蒙館、禹范、壽邯公路經(jīng)過(guò)俺縣。境內(nèi)已形成三縱一橫一環(huán)的公路交通網(wǎng)，村村通公路基本完成，交通運(yùn)輸十分

7、便利。5、電力條件：俺縣屬華東電網(wǎng)，已形成以110千伏線路為主干，以35千伏線路為骨架的供電網(wǎng)絡(luò)可保證工、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和人民生活用電，廠區(qū)已架設(shè)供配設(shè)施，可保證生產(chǎn)用電。第四章工藝技術(shù)方案與設(shè)備選擇第一節(jié)工藝技術(shù)方案原料進(jìn)廠后經(jīng)檢測(cè)達(dá)到要求后，主要工藝流程如下：原料（原木）截頭鋸截段帶鋸加工板材齊頭鋸截板頭加工成品入庫(kù)銷售第二節(jié) 設(shè)備選擇本項(xiàng)目選擇國(guó)內(nèi)較為先進(jìn)的設(shè)備，主要設(shè)備有帶鋸、齊頭鋸、氣磅、截鋸、打釘器等，設(shè)備性能可靠、噪音小，生產(chǎn)過(guò)程安全、環(huán)保。第五章工程設(shè)計(jì)方案第一節(jié)總平面布置一、總平面布置原則1、嚴(yán)格按照國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行廠區(qū)布置（1）廠房按工藝流程需要有序而合理地配置。加工車間、儲(chǔ)料

8、場(chǎng)的面積與生產(chǎn)能力相適應(yīng)，其設(shè)置符合加工需要和衛(wèi)生要求，布局合理。（2）加工區(qū)域與非加工區(qū)域嚴(yán)格分離，減少生活污染。2、遵循當(dāng)?shù)乜傮w規(guī)劃、水土保持、消防、環(huán)保及衛(wèi)生等要求。3、總平面布置滿足生產(chǎn)規(guī)模和工藝流程的要求，布局緊湊合理，物流快捷無(wú)交叉，動(dòng)力設(shè)施接近負(fù)荷中心，原料場(chǎng)地與成品場(chǎng)地分開，布置綠化區(qū)以美化環(huán)境，防止塵埃污染，滿足運(yùn)輸、安全、管線布置合理等要求。4、平面布置達(dá)到廠內(nèi)外協(xié)調(diào)并適應(yīng)自然條件，道路順暢，滿足生產(chǎn)、消防、環(huán)保、安全衛(wèi)生和人行的需要，有利于管理，并要安全可靠，符合防火、防洪等安全規(guī)定。5、合理確定各建筑物、道路的標(biāo)高，以滿足場(chǎng)地排水、防洪及交通運(yùn)輸方便的需要，并考慮景觀要

9、求，充分體現(xiàn)企業(yè)的現(xiàn)代化氣息。6、車間有專用的排水暗溝，保證排水溝暢通。二、總平面布置按照項(xiàng)目企業(yè)的總體規(guī)劃，總廠區(qū)布置包括加工車間、倉(cāng)庫(kù)、原料場(chǎng)、辦公室、宿舍、食堂等。整個(gè)廠區(qū)設(shè)置一個(gè)中心出入口與廠區(qū)規(guī)劃主道路對(duì)應(yīng)。第二節(jié)土建工程一、主要設(shè)計(jì)依據(jù)及要求本項(xiàng)目的有關(guān)工程設(shè)計(jì)，根據(jù)生產(chǎn)工藝條件，按照國(guó)家及行業(yè)現(xiàn)行有關(guān)建筑、結(jié)構(gòu)規(guī)范及工程所在地自然地理、水文地質(zhì)條件等進(jìn)行。二、建筑設(shè)計(jì)方案本項(xiàng)目建筑面積為1200平方米。加工車間、倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)900平方米，辦公室、食堂、宿舍等300平方米。本項(xiàng)目產(chǎn)品加工車間嚴(yán)格按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)。第三節(jié)公用工程一、供電、照明、通訊1、供電本項(xiàng)目的供電包括生產(chǎn)用電、生活用電、

10、防雷和接地裝置。加工廠電源從加工區(qū)供電所接線。本項(xiàng)目設(shè)一臺(tái)變壓器，廠區(qū)供電系統(tǒng)設(shè)計(jì)執(zhí)行有關(guān)規(guī)范，全廠電能采用三級(jí)計(jì)量，車間進(jìn)出線處，分別安裝動(dòng)力和照明電表，以便合理控制能源消耗。2、照明廠房?jī)?nèi)照明采用三防燈、光照度要滿足生產(chǎn)要求，廠區(qū)道路照明采用高壓鈉燈。3、通訊擬從附近引電話電纜至加工廠內(nèi)的電話交接箱，在主要辦公室、車間、庫(kù)房設(shè)置話機(jī)，在各辦公室布置互聯(lián)網(wǎng)接口。二、給、排水本項(xiàng)目給、排水范圍為項(xiàng)目的生產(chǎn)、生活及消防。1、給水給水采用自打深井，配備壓力系統(tǒng)。消防、生產(chǎn)、生活用水為一供水系統(tǒng)，能充分滿足生產(chǎn)、生活及消防用水需要。2、排水車間主要生產(chǎn)用水無(wú)排放無(wú)污染，雨水通過(guò)廠區(qū)內(nèi)排水管網(wǎng)或邊溝，

11、直接排出廠外城市規(guī)劃下水道內(nèi)。三、交通運(yùn)輸該項(xiàng)目所需原料主要來(lái)自周邊地區(qū)，運(yùn)輸比較方便，社會(huì)運(yùn)輸部門協(xié)助完成產(chǎn)品運(yùn)輸。第六章環(huán)境保護(hù)第一節(jié)采用的標(biāo)準(zhǔn)及依據(jù)一、中華人民共和國(guó)環(huán)境保護(hù)法二、環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（GB095-1996）三、生活飲用水衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)（UDC613.3/GB5749-85）四、城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB3096-93）五、污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)（GB8978-1996）六、大氣污染物綜合排入標(biāo)準(zhǔn)（GB16297-1996）七、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348-90）第二節(jié)環(huán)保治理措施一、廢水治理該項(xiàng)目用水為生產(chǎn)用水和工人生活用水。該項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)時(shí)不產(chǎn)生廢水，營(yíng)運(yùn)期間清水回流到集水池，經(jīng)

12、沉淀過(guò)濾后，供下次清洗時(shí)用，外排廢水主要為少量不能再利用的循環(huán)廢水，每年產(chǎn)生少量循環(huán)水300噸，利用廠區(qū)內(nèi)污水處理設(shè)施即可以處理，達(dá)標(biāo)排放；生活污水和餐廳污水均采用先進(jìn)行格柵、沉淀凈化處理，達(dá)到GB8978-1996污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)的一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后流入城市設(shè)計(jì)下水道內(nèi)。二、廢氣處理本項(xiàng)目生產(chǎn)過(guò)程中不產(chǎn)生產(chǎn)生廢氣和粉塵，職工餐廳廚房產(chǎn)生的油煙通過(guò)的油煙凈化器處理達(dá)到GWPB5-2000飲食業(yè)油煙排放標(biāo)準(zhǔn)（試行）排放標(biāo)準(zhǔn)后用管道送高空排放。三、噪聲治理噪聲主要來(lái)自生產(chǎn)設(shè)備及生產(chǎn)人為噪聲，經(jīng)過(guò)采取減震、基礎(chǔ)消音處理、隔聲等措施后可以使廠界噪聲達(dá)到國(guó)家排放標(biāo)準(zhǔn)，廠界噪聲值可降至55Db(A)以下，車間四周

13、建綠化帶可有效減少噪聲對(duì)外影響滿足現(xiàn)行工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)要求。四、固體廢物該項(xiàng)目固體廢棄物主要是生活垃圾和生產(chǎn)結(jié)束時(shí)剩余的邊角料，由城建環(huán)衛(wèi)部門及時(shí)清運(yùn)。第七章勞動(dòng)安全、工業(yè)衛(wèi)生、消防第一節(jié)設(shè)計(jì)依據(jù)及標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范一、國(guó)家勞動(dòng)部1996年10月17日第3號(hào)令項(xiàng)目建設(shè)（工程）勞動(dòng)安全監(jiān)督規(guī)定二、企業(yè)安全管理制度三、企業(yè)防火規(guī)定四、環(huán)境保護(hù)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)五、衛(wèi)生設(shè)計(jì)防火規(guī)范六、企業(yè)設(shè)計(jì)防火規(guī)范七、工業(yè)企業(yè)照明設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)第二節(jié)建筑場(chǎng)地及布置項(xiàng)目建設(shè)區(qū)域地勢(shì)平坦、土地耐力平均為910kg/cm2，土質(zhì)為亞粘土，適宜生產(chǎn)廠區(qū)建設(shè)。設(shè)計(jì)中均按照有關(guān)設(shè)計(jì)規(guī)范考慮了各種建筑物的安全距離、采光、通風(fēng)、日曬、風(fēng)向及安全消防等

14、要求。第三節(jié)衛(wèi)生安全及消防措施一、衛(wèi)生安全措施1、本項(xiàng)目所有從業(yè)人員上崗前需嚴(yán)格按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行嚴(yán)格的職業(yè)培訓(xùn)，熟練掌握勞動(dòng)技術(shù)。2、加工生產(chǎn)車間均考慮自然通風(fēng)通氣，車間設(shè)有防塵、防蠅、防鼠設(shè)施，保證工作環(huán)境達(dá)到行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。3、為防機(jī)、電等意外傷害事故的發(fā)生，對(duì)機(jī)構(gòu)傳動(dòng)設(shè)備均設(shè)置保護(hù)裝置，電力系統(tǒng)均采取接零線或保護(hù)裝置。二、消防措施為確保安全，所有生產(chǎn)、生活建筑都有嚴(yán)密的消防措施，同時(shí)加強(qiáng)對(duì)工人的安全防火教育，對(duì)消防設(shè)施和器材進(jìn)行嚴(yán)格檢查和配備，確保無(wú)損壞。第八章企業(yè)組織和勞動(dòng)定員第一節(jié)企業(yè)組織本項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)健全，建立3人的項(xiàng)目班子，專門負(fù)責(zé)制訂項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃以及協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目進(jìn)行中的重大問(wèn)題。項(xiàng)目實(shí)

15、施后擬定管理體制如下示意圖。管理體制示意圖總經(jīng)理營(yíng) 銷副總經(jīng)理生 產(chǎn)副總經(jīng)理銷售部辦公室生產(chǎn)車間第二節(jié)勞動(dòng)定員根據(jù)項(xiàng)目的具體要求及生產(chǎn)規(guī)模和設(shè)備加工能力，項(xiàng)目定員確定為20人，其中：管理人員4人，專業(yè)技術(shù)人員和生產(chǎn)人員16人。全部管理人員均具有大、中專以上學(xué)歷，并從事經(jīng)濟(jì)管理工作多年，有著成熟的管理經(jīng)驗(yàn)。技術(shù)工人招收具有中等專業(yè)技術(shù)職業(yè)教育合格人員，并在崗前兩個(gè)月進(jìn)行專業(yè)技術(shù)操作培訓(xùn)及安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)，經(jīng)考試合格后上崗。第九章 節(jié) 能第一節(jié) 概 況一、設(shè)計(jì)原則（1）認(rèn)真貫徹國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)設(shè)計(jì)規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行節(jié)能規(guī)定，努力做到合理利用能源和節(jié)約能源。（2）采用先進(jìn)的節(jié)能新工藝、新設(shè)備、新技術(shù)，

16、嚴(yán)禁使用國(guó)家已公布淘汰的機(jī)電產(chǎn)品。（3）提高自控、管理水平，加強(qiáng)計(jì)量。二、編制依據(jù)1、中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法（中華人民共和國(guó)主席令1997第90號(hào)）2、固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目節(jié)能評(píng)估和審查暫行辦法（國(guó)家發(fā)改委2010年第6號(hào)令）3、中華人民共和國(guó)清潔生產(chǎn)促進(jìn)法（中華人民共和國(guó)主席令2002第72號(hào)）4、山東省節(jié)能監(jiān)察辦法5、國(guó)家發(fā)改委關(guān)于固定資產(chǎn)投資工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告“節(jié)能篇（章）”編制及評(píng)估的規(guī)定6、國(guó)務(wù)院關(guān)于發(fā)布促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整暫行規(guī)定的通知（國(guó)發(fā)200540號(hào)）7、國(guó)家鼓勵(lì)發(fā)展的資源節(jié)約綜合利用和環(huán)境保護(hù)技術(shù)(國(guó)家發(fā)改委2005第65號(hào))8、工程項(xiàng)目其他有關(guān)法律、法規(guī)及文件第二節(jié) 耗能指

17、標(biāo)及分析本項(xiàng)目實(shí)施后，正常運(yùn)行期沒(méi)有生產(chǎn)用水，廠區(qū)不設(shè)生活區(qū)，也沒(méi)有生活用水產(chǎn)生。本項(xiàng)目年用煤量約為10噸。年耗電量約4萬(wàn)KWh，由俺縣供電公司供應(yīng)。表7-1 產(chǎn)品綜合能耗折算表序號(hào)耗能名稱單位年耗量折算系數(shù)年折算能耗（噸標(biāo)煤）所占比例（）1電萬(wàn)kWh100.1229kg/kWh12.2997.312水t40000.0857kg/t0.342.69合計(jì)12.63通過(guò)表7-1可看出，本項(xiàng)目投入運(yùn)行后，年綜合耗能12.29噸標(biāo)準(zhǔn)煤，因此該項(xiàng)目屬于能源利用效率比較好的項(xiàng)目。企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，針對(duì)性地采取有關(guān)措施，減少消耗，可進(jìn)一步降低成本，提高企業(yè)效益。第三節(jié) 節(jié)能措施（1）新建廠房、倉(cāng)庫(kù)、

18、辦公樓等建筑物的建造中多采用國(guó)家推薦的節(jié)能環(huán)保的新型建筑墻體材料、控制室內(nèi)溫度，達(dá)到國(guó)家規(guī)定的節(jié)能設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)，在總圖布置上，盡量使原材料廠房與相關(guān)車間臨近，充分利用現(xiàn)有公用設(shè)施，按產(chǎn)品生產(chǎn)加工流程合理布局各車間、工序，從而使輸送能降到最低。（2）供、用水系統(tǒng)管路及設(shè)備均應(yīng)選擇節(jié)能型產(chǎn)品或按國(guó)家有關(guān)規(guī)范和產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)的要求設(shè)計(jì)、制造、安裝。（3）選用國(guó)際先進(jìn)的節(jié)能設(shè)備，設(shè)備應(yīng)用各項(xiàng)節(jié)能成型新技術(shù)，自動(dòng)化程度高，生產(chǎn)效率高，節(jié)能效果好。在滿足工藝要求的條件下，選用功率小的節(jié)能型設(shè)備。（4）建立用能考核制度，材料消耗、用能水平、生產(chǎn)業(yè)績(jī)同獎(jiǎng)金掛鉤，每月考核以達(dá)到節(jié)能目的。第十章項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃本項(xiàng)目建設(shè)期為4

19、個(gè)月，具體實(shí)施計(jì)劃如下：項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃進(jìn)度安排表 時(shí)間項(xiàng)目?jī)?nèi)容實(shí)施進(jìn)度1234可研報(bào)告審批初步設(shè)計(jì)建筑改造施工設(shè)備考查設(shè)備采購(gòu)設(shè)備安裝調(diào)試職工培訓(xùn)試生產(chǎn)第十一章投資估算和資金來(lái)源第一節(jié)概 述一、估算依據(jù)1、山東省建筑、安裝工程綜合定額2、現(xiàn)行投資估算有關(guān)規(guī)定3、參照聊城市材料、人工預(yù)算價(jià)格4、有關(guān)設(shè)備咨詢價(jià)、報(bào)價(jià)資料5、公司類似工程造價(jià)情況二、工程概算年加工10萬(wàn)套木制品項(xiàng)目，投資主要為土建施工和設(shè)備采購(gòu)，預(yù)算項(xiàng)目總投資為150萬(wàn)元。第二節(jié)投資及資金來(lái)源本項(xiàng)目總投資150萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)投資120萬(wàn)元，生產(chǎn)流動(dòng)資金30萬(wàn)元。資金來(lái)源全部為企業(yè)自籌。第十二章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)和效益分析第一節(jié)基準(zhǔn)依據(jù)本項(xiàng)目

20、的財(cái)務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)是以國(guó)家計(jì)委、建設(shè)部1993年4月7日頒發(fā)的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)方法與參數(shù)及現(xiàn)行財(cái)、稅等制度為依據(jù)，并參照有關(guān)評(píng)估方法編制。項(xiàng)目基準(zhǔn)數(shù)據(jù)中的計(jì)算期按10年測(cè)算，其中，建設(shè)期為4個(gè)月，正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期的第一年達(dá)到80%能力，第2年以后達(dá)到100%生產(chǎn)能力。第二節(jié)產(chǎn)品成本估算一、編制說(shuō)明1、原材料、輔助材料參考工藝提供定額和企業(yè)實(shí)際消耗進(jìn)行估算確定，價(jià)格采用現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格。本項(xiàng)目主要原料為原木，年用量10000立方米，現(xiàn)行價(jià)格為800元/立方米。輔料及包裝物按5萬(wàn)元計(jì)算。2、燃料及動(dòng)力的消耗是根據(jù)目前國(guó)內(nèi)同類產(chǎn)品的消耗定額和企業(yè)實(shí)際確定的。水電價(jià)格采用當(dāng)?shù)噩F(xiàn)行價(jià)格。年消耗水約4000方，按

21、2.5元/方計(jì)，共需1萬(wàn)元；年消耗電約10萬(wàn)度，按0.8元/度計(jì)，共需8萬(wàn)元。3、職工工資按當(dāng)?shù)仄骄?0000元/年計(jì)算，福利費(fèi)按工資總額的15%計(jì)算，本項(xiàng)目定員20人，年工資及福利費(fèi)總額約46萬(wàn)元。4、固定資產(chǎn)折舊采用直線法，本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資120萬(wàn)元，折舊年限10年，年折舊費(fèi)12萬(wàn)元。5、修理費(fèi)按年折舊額的25%計(jì)算，為3萬(wàn)元。6、本項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)無(wú)貸款利息。7、銷售費(fèi)用按銷售收入的1%估算。8、管理費(fèi)用結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，按實(shí)際發(fā)生估算。二、總成本費(fèi)用本項(xiàng)目正常年份總成本費(fèi)用為895萬(wàn)元，其中固定成本81萬(wàn)元，可變成本814萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本為883萬(wàn)元。詳見“生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算表

22、”。第三節(jié)銷售收入及稅金一、銷售收入本項(xiàng)目年加工木制品10萬(wàn)套，其中木箱、木托盤各5萬(wàn)套，年均平均價(jià)格按國(guó)內(nèi)現(xiàn)行價(jià)格并考慮市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)確定，正常年總銷售收入為1000萬(wàn)元。二、銷售稅金及附加項(xiàng)目產(chǎn)品增值稅率按銷售收入的6%估算，約為60萬(wàn)元，城建稅按增值稅的6%計(jì)算，教育附加稅按增值稅的4%計(jì)算，項(xiàng)目銷售稅金為66萬(wàn)元。詳見“產(chǎn)品銷售收入及稅金表”。三、利稅及利潤(rùn)總額1、本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)年平均利稅為：年銷售收入1000萬(wàn)元-總成本費(fèi)用895萬(wàn)元105萬(wàn)元。2、本項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)年平均利潤(rùn)為：年平均利稅105萬(wàn)元-增值稅及附加66萬(wàn)元=39萬(wàn)元。四、所得稅和稅后利潤(rùn)本項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年份銷售利潤(rùn)為39萬(wàn)元。交納3

23、3%的所得稅為13萬(wàn)元，稅后利潤(rùn)為26萬(wàn)元，盈余的公積金按可供分配利潤(rùn)的10%計(jì)算。詳見“損益表”。第四節(jié)盈利能力分析根據(jù)損益表計(jì)算以下指標(biāo)：1、投資利潤(rùn)率投資利潤(rùn)率為：經(jīng)營(yíng)年平均利潤(rùn)總額÷總投資×100%39÷150×100%26%2、投資利稅率投資利稅率為：經(jīng)營(yíng)年平均利稅總額÷總投資×100%105÷150×100%70%第五節(jié)投資回收期1、所得稅稅前（1）投資回收期為：總投資150萬(wàn)元÷稅前利潤(rùn)39萬(wàn)元3.8年。（2）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為26%。2、所得稅稅后（1）投資回收期為：總投資150萬(wàn)元

24、7;稅后利潤(rùn)26萬(wàn)元5.8年。（2）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為17.3%。第六節(jié)不確定性分析盈虧平衡分析：根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)正常經(jīng)營(yíng)年平均數(shù)據(jù)進(jìn)行盈虧分析，以生產(chǎn)能力負(fù)荷為分析對(duì)象：BEP（生產(chǎn)能力負(fù)荷）固定成本/（營(yíng)業(yè)收入-變動(dòng)成本-銷售稅金及附加）×100%81/(1000-814-66)×100%67.5%計(jì)算結(jié)果表明，只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力67.5%，即年銷售收入675萬(wàn)元時(shí)，企業(yè)就可保本，項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。第十三章結(jié) 論1、通過(guò)以上計(jì)算分析該項(xiàng)目正常經(jīng)營(yíng)年投資利潤(rùn)率為26%，投資利稅率為70%，所得稅前投資回收期3.8年，盈虧平衡點(diǎn)為67.5%，只要達(dá)到設(shè)計(jì)能力67.5%企業(yè)即可保本經(jīng)營(yíng)，該項(xiàng)目投產(chǎn)后具有較強(qiáng)的盈利能力，可取得可觀的經(jīng)濟(jì)效益，并具有較強(qiáng)的投資回收能力。2、本項(xiàng)目充分利用當(dāng)?shù)刎S富的資源，符合當(dāng)?shù)靥厣a(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。3、本項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)明確，建設(shè)理由充分，投資方向正確。4、本項(xiàng)目選址正確，加工廠工藝布置符合國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，污水處理方案符合環(huán)保要求。5、項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與項(xiàng)目規(guī)模和內(nèi)容相符合。6、項(xiàng)目投資估算符合實(shí)際，籌措資金有保障。7、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益良好。表一主要設(shè)備清單設(shè)備名稱單 位單 價(jià)數(shù) 量總 價(jià)帶鋸臺(tái)5525齊頭鋸臺(tái)155截鋸臺(tái)0.563氣磅臺(tái)0.521打釘器臺(tái)0.5