總公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)心得體會(huì)

1、總公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)心得體會(huì)總公司內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)培訓(xùn)主要內(nèi)容有內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)理論 知識(shí)宣講、各單位內(nèi)控管理制度建設(shè)工作介紹、風(fēng)險(xiǎn) 平臺(tái)搭建等工作經(jīng)驗(yàn)交流等。通過為期三天的培訓(xùn)， 我對(duì)公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作現(xiàn)狀，及下步工作構(gòu)想 有了一些認(rèn)識(shí)和看法?，F(xiàn)匯報(bào)總結(jié)如下：一、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作主要目的通過建立規(guī)范、有效的內(nèi)部控制體系，防范各種 潛在風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)效益最大化。所謂有效的內(nèi)部控制包含有四層 含義，即：其一，它是無時(shí)不控的-貫穿于業(yè)務(wù)操作 的始終;其二，它是無處不控的一與業(yè)務(wù)的速度和空間 同步，甚至有所超前，以體現(xiàn)內(nèi)控優(yōu)先的思想，其三, 它是無人不控的一上到管理者，下至每位員工，只有 嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制才

2、是至高無尚的;其四，它是無事不 控的一小業(yè)務(wù)要控，大事情更要控，一切經(jīng)營管理活 動(dòng)無不在其控制之下進(jìn)行，沒有例外與個(gè)案處理。 唯有如此，才能有效防范公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)過程中各 種潛在風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)戰(zhàn)略目標(biāo)和生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo) 的實(shí)現(xiàn)。二、公司內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)不到位，重視程度不夠。 目前，公司已建立了本單位、部門負(fù)責(zé)人作為內(nèi)控與風(fēng) 險(xiǎn)管理第一責(zé)任人機(jī)制，并將其工作推進(jìn)情況納入本 單位、部門月度及年度考核指標(biāo)。絕大多數(shù)單位、部 門在內(nèi)控制度制訂、優(yōu)化上也是下了功夫，想了辦法 的。但就公司目前具體工作開展情況來看，效果不是 很理想。有的單位、部門把有效內(nèi)部控制理解為：各

3、種規(guī)章制度制定、修訂、完善。認(rèn)為有了完善內(nèi)部控 制體系，我們就等于建立有效內(nèi)控管理機(jī)制，不注重 后續(xù)的執(zhí)行、落實(shí)問題。有的在把握內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)、發(fā) 展與效益的關(guān)系的問題上，認(rèn)識(shí)有偏差，認(rèn)為作為化 工生產(chǎn)性企業(yè),我們主要任務(wù)就是搞好生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng), 完成生產(chǎn)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)銷售利潤，不切實(shí)際地求得工作 目標(biāo)的達(dá)成，造成違章違紀(jì)現(xiàn)象的時(shí)有發(fā)生。（二）內(nèi)控制度建設(shè)基本健全完善，但存在照抄照 搬現(xiàn)象。在內(nèi)控管理制度建設(shè)、優(yōu)化過程中，我們堅(jiān) 持以強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，提升管理水平為基礎(chǔ)，充分結(jié)合 公司生產(chǎn)經(jīng)營管理實(shí)際情況，嚴(yán)格按照上級(jí)公司集團(tuán) 管控要求，按照制度、辦法、細(xì)則三個(gè)層級(jí)要求， 實(shí)現(xiàn)與上級(jí)公司集團(tuán)各個(gè)職能管理無縫

4、隙對(duì)接。在具 體內(nèi)部控制體系優(yōu)化工作推進(jìn)過程中，有的單位、部 門基本沿用了上級(jí)公司各項(xiàng)管理規(guī)定，雖然每次體系 優(yōu)化工作，我們都按照要求，保質(zhì)保量完成，但基本 內(nèi)容變動(dòng)不是很大，只是對(duì)上級(jí)公司管理規(guī)定照抄照 搬。從而出現(xiàn)有的領(lǐng)域、有的業(yè)務(wù)，公司與上級(jí)公司 管理管理規(guī)定內(nèi)容，基本一致，反復(fù)重復(fù)的現(xiàn)象。風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)不健全，欠缺相應(yīng)工作機(jī)制。公司 建立了有效風(fēng)險(xiǎn)上報(bào)機(jī)制，每月末，公司各單位、部 門整理上報(bào)經(jīng)營管理活動(dòng)中各種風(fēng)險(xiǎn)，由審計(jì)監(jiān)察部 負(fù)責(zé)整理上報(bào)上級(jí)公司，再由上級(jí)公司召開專門會(huì)議 制定措施，尋求方案，協(xié)調(diào)解決各種風(fēng)險(xiǎn)。因而風(fēng)險(xiǎn) 管理不僅是提升公司規(guī)范管理水平重要手段，也是判 定公司內(nèi)控管理有效

5、的重要標(biāo)志。目前，公司以風(fēng)險(xiǎn) 上報(bào)為手段，風(fēng)險(xiǎn)解決為目的內(nèi)部控制，有效解決了 公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中遇到各種問題。但對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管控效 果，缺乏具體標(biāo)準(zhǔn)和考核辦法；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過程經(jīng)驗(yàn) 總結(jié)，缺乏相應(yīng)機(jī)制和方法；對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，欠缺 相關(guān)工作指導(dǎo)。三、改進(jìn)建議和下步工作構(gòu)想加強(qiáng)宣貫與教育，營造全員參與的氛圍。內(nèi)控與 風(fēng)險(xiǎn)管理要想切實(shí)有效開展，實(shí)現(xiàn)管理出效益、管理 促發(fā)展的目標(biāo)，就必須全面動(dòng)員、深入開展。首先， 要在公司范圍內(nèi)營造全員參與氛圍，并增強(qiáng)全員自覺 參與積極性。公司可采用集中宣講、公司oA和宣傳報(bào) 道的形式，強(qiáng)化理論知識(shí)的宣傳教育，也可結(jié)合公司 現(xiàn)實(shí)案例，從經(jīng)濟(jì)效益和長周期運(yùn)行角度，進(jìn)行深度 剖析

6、，來增強(qiáng)公司員工風(fēng)險(xiǎn)管控意識(shí)，其次，建立有 效的考核激勵(lì)機(jī)制，對(duì)內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)工作開展過程中， 表現(xiàn)突出先進(jìn)的單位或個(gè)人，給予適當(dāng)物質(zhì)和榮譽(yù)獎(jiǎng) 勵(lì)。制度體系設(shè)計(jì)構(gòu)造要做到簡(jiǎn)潔、實(shí)用，滿足公司 發(fā)展需要。公司合規(guī)運(yùn)營前提，就是要嚴(yán)格遵照上級(jí) 公司集團(tuán)管控要求，認(rèn)真履行相關(guān)工作手續(xù)和辦事程 序。因而，上級(jí)公司集團(tuán)管控體系，已對(duì)公司作出具 體要求，公司不必再重新優(yōu)化整理，可以直接參照上 級(jí)公司相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；對(duì)上級(jí)公司欠缺的，而公司業(yè) 務(wù)又涉及的，可以由公司整理匯總，并將管理體系將 目錄報(bào)送上級(jí)公司審批通過，再有針對(duì)性進(jìn)行整理優(yōu) 化。這樣，即可避免重復(fù)作業(yè)，又可確保公司管理體 系設(shè)計(jì)科學(xué)性、適用性和針對(duì)性。內(nèi)控管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部審計(jì)工作相結(jié)合，實(shí) 現(xiàn)三為一體。對(duì)各單位、部門上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)，可結(jié)合具體 情況，適時(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)，重點(diǎn)在于審查風(fēng)險(xiǎn)管 理過程是否合理；風(fēng)險(xiǎn)管控措施是否落實(shí)到位；風(fēng)險(xiǎn) 管理目標(biāo)是否達(dá)成。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，好的管理經(jīng) 驗(yàn)和方法，以