[經濟╱管理]報賬員管理辦法

1、報賬員管理辦法第一章 總則第一條 為了規(guī)范財務管理秩序，提高財務工作效率，確保資金安全，按照“一級法人，扁平式管理，統(tǒng)一核算”運行機制的總體要求，根據(jù)公司企業(yè)化管理制度相關規(guī)定，結合項目經理負責制實施辦法，制定本辦法。第二條 本辦法所稱報賬員，是指公司所屬項目經理部依據(jù)本辦法指定或聘用，負責本項目部資金結算等業(yè)務的專（兼）職人員。第三條 報賬員必須征得公司財務部門的同意方能上崗，工作中對其實行雙重管理，人事歸所在項目經理部管理，業(yè)務接受公司財務部門指導和監(jiān)督。報賬員工作情況是項目經理部財務績效考核內容之一。報賬員業(yè)績考核及具體獎懲辦法，由項目經理部負責。第二章 人員要求與崗位職責第四條 報賬員

2、崗位基本要求： 堅持原則，秉公辦事，保守秘密，工作責任心強。 熟悉國家法律法規(guī)，具有一定的財會知識，具備會計從業(yè)資格證書。 熟練掌握財務報銷審批、資金撥付等業(yè)務流程和財務管理的相關規(guī)定。第五條 報賬員崗位基本職責 負責統(tǒng)計上報項目經理部各類資金到賬情況。 負責辦理項目經理部的備用金申請和管理。 負責辦理項目經理部經濟業(yè)務憑據(jù)報銷及資金對外支付申請事務。 負責管理項目經理部有關票據(jù)。 其他相關工作。第三章 具體業(yè)務規(guī)定第六條 報賬員在每月的10日、20日、28日向公司財務部門報賬；每月28日向公司財務部門匯報項目經理部各類資金到賬情況。第七條 建立備用金撥付制度。公司財務部門以報賬員個人名義在指

3、定銀行申請一張專用借記卡，作為公司撥付備用金渠道。本卡不得轉借他人，不得存取私人款項，利息屬于公司所有。第八條 報賬員應當及時登記、受理業(yè)務經辦人員轉交的應經完善財務審批手續(xù)的報銷票據(jù)、轉賬單據(jù)及相關依據(jù)，預審票據(jù)的合規(guī)性、合法性。第九條 報賬員按照定期報賬制度規(guī)定，統(tǒng)一歸集整理票據(jù)，經主辦會計審核無誤后完善報銷手續(xù)。報銷憑據(jù)不符合規(guī)定的，由報賬員退回業(yè)務經辦人員補充、完善。原始憑證不合法的，不予受理。第十條 項目經理部超過1000元的對公業(yè)務，原則上通過公司銀行轉賬支付，因業(yè)務需要大額現(xiàn)金開支的，須提前一個工作日申請。第十一條 備用金管理要符合“收支兩條線”管理要求，嚴格按照用途使用，做到日清月結，及時報賬。不得挪用、私借備用金，嚴禁庫存現(xiàn)金超額和白條抵庫。第十二條 建立現(xiàn)金輔助賬。每日業(yè)務終了后逐筆登記并匯總編制資金使用日結表。定期報賬時與主辦會計核對備用金與報賬單據(jù)金額。第十三條 公司財務部門定期或不定期檢查報賬員現(xiàn)金使用，票據(jù)保管等工作情況，并向項目經理