論我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機制的構(gòu)建

1、山 東 經(jīng) 濟 學(xué) 院本科畢業(yè)設(shè)計(論文)論我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機制的構(gòu)建一、我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中,除具有一般工商企業(yè)所面臨的經(jīng)營風(fēng)險外,還具有其特殊的經(jīng)營風(fēng)險。近年來,隨著銀行商業(yè)化改革的逐步深入,商業(yè)銀行開始逐漸認識到加強風(fēng)險管理的重要性,采取了一系列富有成效的措施。然而,由于多種因素的影響和制約,我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理水平與國際先進水平相比還存在較大的差距,難以滿足我國金融市場全面開放后應(yīng)對激烈競爭的需要,加強和完善自身的風(fēng)險管理已成為我國商業(yè)銀行當前面臨的一項十分緊迫的任務(wù)。(一)商業(yè)銀行風(fēng)險管理取得的初步成效隨著銀行商業(yè)化改革的逐步深入,商業(yè)銀行開始逐步

2、認識到風(fēng)險管理的重要性,把風(fēng)險管理作為商業(yè)銀行管理工作的重中之重來抓。商業(yè)銀行紛紛制定資產(chǎn)負債比例管理細則,商業(yè)銀行風(fēng)險管理逐步走上定量分析的軌道。同時,監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理逐步加強和完善,銀監(jiān)會的成立,更是說明我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理邁上了一個新臺階。(二)商業(yè)銀行風(fēng)險管理中存在的主要問題1.資本充足率水平不高,風(fēng)險資產(chǎn)規(guī)模較大。由于國內(nèi)銀行資產(chǎn)質(zhì)量比較差,在資本補充有限的情況下,要提高資本充足率必須在降低信貸資產(chǎn)的風(fēng)險敞口規(guī)模上做文章。而我國目前包括大型企業(yè)在內(nèi)的絕大部分企業(yè)尚未取得外部評級,且國內(nèi)銀行尚不具備內(nèi)部評級的客觀條件,不能對企業(yè)進行內(nèi)部評級,商業(yè)銀行降低風(fēng)險敞口規(guī)模的途徑就

3、是降低信貸存量規(guī)模,甚至是減少一些優(yōu)質(zhì)客戶的信貸業(yè)務(wù)。2.風(fēng)險計量方法落后,風(fēng)險計量技術(shù)達不到要求。我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險尚未進行公司、國家、銀行、零售貸款、專項貸款、股權(quán)投資方面等的細分;評級體系仍實行一逾雙呆四級分類法和五級分類法,沒有成熟的風(fēng)險計量模型,信用評價仍以定性分析為主,客戶風(fēng)險評價的準確性較差;內(nèi)部評級尚未應(yīng)用于信貸決策、資本配置、貸款定價、經(jīng)營績效考核等方面;缺乏以風(fēng)險為導(dǎo)向的資本資源配置機制。3.內(nèi)部管理機制不完善,風(fēng)險管理執(zhí)行力度較弱。我國商業(yè)銀行的內(nèi)控還不能完全適應(yīng)防范和化解金融風(fēng)險的需要,不能適應(yīng)銀行審慎經(jīng)營和銀行業(yè)監(jiān)管的需要,銀行內(nèi)部缺乏一個統(tǒng)一完整的內(nèi)部控制法規(guī)制

4、度及操作規(guī)則。崗位輪換制度沒有得到普遍推行,未能很好地造就業(yè)務(wù)的多面手和綜合管理人才,也難以避免因為崗位人員老化而產(chǎn)生的各種弊端。4.風(fēng)險預(yù)警信號滯后,缺乏先進的預(yù)警技術(shù)。風(fēng)險監(jiān)管工作還基本局限在風(fēng)險形成后的監(jiān)督、檢查和責(zé)任劃分上,缺乏對風(fēng)險進行事前和動態(tài)的分析預(yù)測,缺乏先進預(yù)警技術(shù)手段和方法的運用,缺乏有效的風(fēng)險預(yù)警的制度化管理。二、商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機制的特質(zhì)及必要性分析（一） 傳統(tǒng)的風(fēng)險管理商業(yè)銀行建立風(fēng)險管理長效機制，是指旨在防范系統(tǒng)性風(fēng)險的風(fēng)險管理組織流程、風(fēng)險管理技術(shù)、風(fēng)險文化三大部分有機結(jié)合的運行機制。具體說來，建立風(fēng)險管理的長效機制，就是要在經(jīng)營理念、組織架構(gòu)、制度規(guī)范、政策

5、導(dǎo)向、風(fēng)險度量、風(fēng)險文化等方面，建立有效的具備自我完善、自我約束功能的控制機制、運行機制和傳導(dǎo)機制，使風(fēng)險管理機制在長時期內(nèi)發(fā)揮穩(wěn)固效用。（二）西方的風(fēng)險管理西方商業(yè)銀行風(fēng)險管理經(jīng)過幾十年的發(fā)展和實踐，積累和總結(jié)了許多先進的理念和方法。對我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理具有重要的借鑒意義。西方商業(yè)銀行建立了有效的公司治理結(jié)構(gòu)是推進全面風(fēng)險管理的基礎(chǔ)。有效的公司治理結(jié)構(gòu)能提供一種相互制衡的結(jié)構(gòu)，并提供充分精確的信息。西方商業(yè)銀行認為，要使風(fēng)險管理機制能夠有效良好地運作，并使不良貸款率保持在一個較低水平，必須建立健康的風(fēng)險管理文化和風(fēng)險管理理念。商業(yè)銀行員工擁有風(fēng)險管理理念，是執(zhí)行制度的保證。西方商業(yè)銀行內(nèi)部

6、設(shè)立有風(fēng)險管理部門，作為內(nèi)部控制系統(tǒng)的一個重要組成部門。西方商業(yè)銀行對市場風(fēng)險管理有具體辦法，有對市場風(fēng)險采用限額管理辦法、對不同業(yè)務(wù)采取不同的數(shù)據(jù)模塊，集風(fēng)險控制、業(yè)務(wù)經(jīng)營于一體的標準化業(yè)務(wù)流程，大大提高了業(yè)務(wù)操作的質(zhì)量和效率。西方商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的電子化管理，對客戶通過分析和采取評級辦法，和通過風(fēng)險的早期預(yù)警工具，以規(guī)避貸款風(fēng)險。西方商業(yè)銀行強化風(fēng)險管理，普遍運用風(fēng)險值（VaR）方法量化和測算投資組合的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。建立有貸款定價計算機模型，量化貸款風(fēng)險成本。風(fēng)險的定量化測算是風(fēng)險管理的關(guān)鍵。（三）風(fēng)險管理長效機制的特質(zhì)風(fēng)險管理長效機制的特質(zhì)具有戰(zhàn)略性，穩(wěn)定性，能動性。所謂

7、戰(zhàn)略性就是著眼于銀行的長遠發(fā)展。風(fēng)險管理必須從長遠，戰(zhàn)略上考慮問題，未雨綢繆，見微知著，防患于未然。所謂穩(wěn)定性是指長期內(nèi)發(fā)揮有效作用。一是風(fēng)險管理的戰(zhàn)略機制要在一個較長的時期內(nèi)發(fā)揮作用；二是一家銀行的資產(chǎn)質(zhì)量在保證真實性的前提下，在一個較長的時期內(nèi)保持一個比較穩(wěn)定的水平。所謂能動性是指具備內(nèi)在自我完善功能。長效機制要求風(fēng)險管理自身具有自我完善功能，能夠跟劇變化了的情況進行自我調(diào)整，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，不斷改進，完善，增強風(fēng)險管理的生命力，促進風(fēng)險管理的自我創(chuàng)新和自我完善。（四）我國商業(yè)銀行建立風(fēng)險管理長效機制的必要性自有資本占比低這一特點決定了商業(yè)銀行本身具有較強的內(nèi)在風(fēng)險性。而我國是處于轉(zhuǎn)型

8、過程中的發(fā)展中國家,外部經(jīng)濟環(huán)境較為復(fù)雜,銀行業(yè)發(fā)展還很不成熟,風(fēng)險的表現(xiàn)形式更為特殊,這對風(fēng)險管理提出更高的要求。近年來,由于操作風(fēng)險管控失敗導(dǎo)致的案例,在我國金融機構(gòu)中不斷出現(xiàn),而且大要案多數(shù)涉業(yè)內(nèi)知名度較高的銀行,而這些銀行的管理部門在事發(fā)前卻毫無知曉,甚至在監(jiān)管和被監(jiān)管者之間,出現(xiàn)“脅迫”和“共謀”的情形。此種事件,所產(chǎn)生的影響不僅是局部的,從很大程度上反映出在我國商業(yè)銀行中對風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系認識還有很大缺陷。良好的風(fēng)險管理能力是實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值的重要保障,是維護全體股東利益的內(nèi)在要求,也是打造核心競爭力的重要保障,它關(guān)系到銀行發(fā)展戰(zhàn)略的實施。與發(fā)達國家商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平相比

9、較,我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理水平仍存在著較大的差距,主要是內(nèi)控薄弱和存在諸多缺陷,如缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部控制制度和風(fēng)險控制體系,缺乏主動的風(fēng)險識別與評估機制,內(nèi)部控制措施零散、間斷,監(jiān)督檢查環(huán)節(jié)不到位,缺乏對內(nèi)部控制持續(xù)改進的驅(qū)動力,信貸管理的委托代理鏈條過長,影響信貸效率和容易發(fā)生道德風(fēng)險等;經(jīng)濟資本管理、量化風(fēng)險管理模型剛起步,尚處于探索階段。實際上我國大部分銀行的風(fēng)險管理體系還處于最基本的如何控制和化解風(fēng)險的階段。一個行業(yè)的成功與否前提在于是否有與之相匹配的制度。為此,借鑒國際上活躍銀行嚴格風(fēng)險管理的經(jīng)驗,構(gòu)建符合中國國情的商業(yè)銀行風(fēng)險管理長效機制是非常有必要的。三、對策構(gòu)建風(fēng)險管理長效機制，其根

10、本目的在于保證風(fēng)險管理動態(tài)化和效果最優(yōu)化，使其在長時期內(nèi)發(fā)揮穩(wěn)固的效用。建立銀行風(fēng)險管理的長效機制，必須加快體制創(chuàng)新和機制改革。具體說來，有以下幾個方面：（一）樹立科學(xué)的發(fā)展觀和先進的經(jīng)營理念銀行是一國金融體系的核心，政府出于穩(wěn)定經(jīng)濟的目的，必然要求銀行穩(wěn)健經(jīng)營，安全性是對銀行的首要要求。從銀行內(nèi)部看，銀行是負債企業(yè)，高杠桿率要求銀行不應(yīng)該承擔(dān)過高的風(fēng)險。因此，國有商業(yè)銀行在重組改制過程中，應(yīng)樹立理性、穩(wěn)健、審慎的風(fēng)險理念。效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展是現(xiàn)階段我國商業(yè)銀行科學(xué)的發(fā)展觀的基本內(nèi)容。堅持效益、質(zhì)量和規(guī)模協(xié)調(diào)發(fā)展，就是要調(diào)整過去多年來一直推行的以貸款規(guī)模連年大幅擴張為追求目標的發(fā)展模式，

11、在保證質(zhì)量的前提下，通過適當增加規(guī)模，實現(xiàn)利潤的長期穩(wěn)定增長。樹立先進的經(jīng)營理念，就是要認識到“銀行是置身風(fēng)險管理行業(yè)中，其價值的創(chuàng)造是要透過對風(fēng)險的有效管理來實現(xiàn)”、“從貸款獲得的息差不是簡單的存貸款利差或利潤，它只不過是作為對銀行給相關(guān)借款人發(fā)放貸款所承受的相應(yīng)風(fēng)險的補償”等西方商業(yè)銀行先進的經(jīng)營理念，把“風(fēng)險補償”這一關(guān)鍵理念貫徹到整個信貸審批和管理過程。同時，處理好風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系，要認識到風(fēng)險管理和業(yè)務(wù)發(fā)展是并行不悖的，風(fēng)險管理的過程同樣是創(chuàng)造價值的過程；任何業(yè)務(wù)都是有風(fēng)險的，風(fēng)險管理的任務(wù)就是要尋找業(yè)務(wù)過程的風(fēng)險點，衡量業(yè)務(wù)的風(fēng)險度，積極采取措施去防范風(fēng)險，在控制風(fēng)險的過程

12、中創(chuàng)造效益。（二）建立穩(wěn)健的風(fēng)險管理組織架構(gòu)1.現(xiàn)代商業(yè)銀行強調(diào)風(fēng)險管理組織具有"三性一化"的特征即統(tǒng)一性、獨立性、垂直性和扁平化。集團董事會下設(shè)的集團風(fēng)險管理委員會作為全集團風(fēng)險管理戰(zhàn)略及政策的最高審議機構(gòu)，確定全集團風(fēng)險管理戰(zhàn)略；實行集團風(fēng)險管理委員會集團風(fēng)險管理部分行風(fēng)險管理部基層行風(fēng)險管理部（崗位）垂直性監(jiān)督管理，上級風(fēng)險管理機構(gòu)負責(zé)對下一級風(fēng)險機構(gòu)主要負責(zé)人的任職資格、任職期限及任職績效進行審批、考核。實現(xiàn)從風(fēng)險的事后處置向風(fēng)險的前期控制轉(zhuǎn)變。2.依據(jù)全面風(fēng)險管理的原則要求 依據(jù)全面風(fēng)險管理的原則要求，風(fēng)險管理涵蓋于各分支機構(gòu)、各項業(yè)務(wù)和各種產(chǎn)品，貫穿于事前監(jiān)測、

13、事中管理和事后處置的整個過程。3.建立監(jiān)督、約束、考核和獎懲機制按照銀監(jiān)會頒布的商業(yè)銀行授信工作盡職指引，建立涵蓋授信各環(huán)節(jié)的崗位職責(zé)，包括規(guī)范化的考核管理、常規(guī)性檢查評價，實行嚴格的問責(zé)制和獎懲制度。4.優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)要把貸款發(fā)放和貸款貸后組合管理分隔開來分別管理，逐步透過積極主動的組合管理不斷優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提升總體資產(chǎn)回報率。（三）建立有效的風(fēng)險管理政策體系銀行風(fēng)險管理委員會根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略、風(fēng)險偏好、國際銀行同業(yè)風(fēng)險管理發(fā)展趨勢等因素，負責(zé)制定、調(diào)整銀行可持續(xù)健康發(fā)展的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和目標，為銀行業(yè)務(wù)戰(zhàn)略的實現(xiàn)提供風(fēng)險控制保障。風(fēng)險管理部門根據(jù)風(fēng)險管理委員會確定的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、規(guī)劃及政

14、策，對信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險的管理，通過授權(quán)管理、授信制度、控制目標等手段，及時有效地傳導(dǎo)給分支機構(gòu)和各風(fēng)險窗口。下一級風(fēng)險管理機構(gòu)對上一級下達的各項風(fēng)險管理政策、制度和目標的具體實施情況，必須按指定要求及時、準確、完整地予以上報，并根據(jù)上一級風(fēng)險管理機構(gòu)的回復(fù)，采取相應(yīng)的跟進措施。（四）強化風(fēng)險管理制度及資本約束機制銀監(jiān)會成立以來，高度重視金融監(jiān)管法規(guī)和制度建設(shè)，推動了中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法的頒布，系統(tǒng)規(guī)劃和科學(xué)設(shè)計了60多項銀行審慎監(jiān)管的規(guī)章和指引。加強法規(guī)建設(shè)，是構(gòu)建風(fēng)險管理長效機制的制度基礎(chǔ)。銀行業(yè)金融機構(gòu)務(wù)必提高依法合規(guī)經(jīng)營意識，積極貫徹落實這些法律法規(guī)，并結(jié)合自身實際

15、制定相應(yīng)實施辦法。特別是要進一步落實審慎監(jiān)管制度，強化資本約束，加強貸款風(fēng)險集中度和關(guān)聯(lián)企業(yè)授信風(fēng)險監(jiān)測，建立各類業(yè)務(wù)盡職和問責(zé)制度等，把風(fēng)險管理長效機制建立在堅實的法律制度基礎(chǔ)之上。這是政府為加強風(fēng)險管理在法律上做出的舉措。作為風(fēng)險的直接應(yīng)對者，銀行風(fēng)險管理部門以風(fēng)險管理政策為基礎(chǔ)，制定風(fēng)險管理制度，根據(jù)不同業(yè)務(wù)的特點對風(fēng)險控制手段、程序及其他基本要求進行一般性規(guī)定。各個業(yè)務(wù)部門、附屬機構(gòu)和分支機構(gòu)，在風(fēng)險管理政策和制度的基礎(chǔ)上，根據(jù)各自業(yè)務(wù)的特點和實際情況，在遵循銀行整體風(fēng)險管理政策和制度的基礎(chǔ)上，制定風(fēng)險管理細則，對風(fēng)險管理工作的具體操作流程、方法和注意事項作出詳細規(guī)定，對違反政策制度規(guī)

16、定的，要嚴格追究責(zé)任。在 強化資本約束機制方面，近幾年來，我國商業(yè)銀行資本增長速度明顯低于貸款增長速度，導(dǎo)致在資產(chǎn)擴張的同時，資本充足率呈下降趨勢。銀監(jiān)會頒布的新資本充足率管理辦法采用了更為嚴格的資本充足率計算標準，要求各商業(yè)銀行最遲要在2007年1月1日達到8%的最低資本要求。目前，我國商業(yè)銀行資本充足率普遍低于最低監(jiān)管要求，資本的有限性決定了規(guī)模的有限性，需要采取如下措施：一是要樹立以資本規(guī)模約束業(yè)務(wù)規(guī)模的意識；二是為保證資本充足率要求，要強化資產(chǎn)質(zhì)量意識，提高資產(chǎn)質(zhì)量，防止有限的資本被不良資產(chǎn)侵蝕；三是要通過多種渠道補充資本；四是調(diào)整和優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，努力增加中間業(yè)務(wù)比重。（

17、五）建立科學(xué)有效的風(fēng)險決策機制科學(xué)的授信決策審批機制應(yīng)該強調(diào)授信決策的程序性、科學(xué)性、專業(yè)性和扁平化；強調(diào)對于業(yè)務(wù)發(fā)展要求及市場競爭的快速反應(yīng)和風(fēng)險預(yù)警。決策流程各環(huán)節(jié)既要講程序和制約，更要講科學(xué)和專業(yè)；既要講控制，也要講效率；既要講民主，也要有問責(zé)。另外要努力 提高信用風(fēng)險度量和管理技術(shù)。目前我國商業(yè)銀行在風(fēng)險識別和管理中主要采用定性方法，尚未使用定性和定量結(jié)合下的客觀科學(xué)方法，風(fēng)險識別和管理量化的技術(shù)比較落后。商業(yè)銀行要建立和完善風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，信息系統(tǒng)的開發(fā)要具有前瞻性和連續(xù)性，使信息系統(tǒng)能夠涵蓋銀行所有的業(yè)務(wù)活動，并具有準確性和一致性。在建立風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的途徑上可借鑒國

18、際商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的經(jīng)驗，考慮國內(nèi)市場環(huán)境，利用現(xiàn)有客戶資源和歷史數(shù)據(jù)，涵蓋風(fēng)險監(jiān)測、風(fēng)險分析和不良資產(chǎn)處置等風(fēng)險管理環(huán)節(jié)，構(gòu)建全過程風(fēng)險管理網(wǎng)絡(luò)體系，為提高風(fēng)險管理水平提供技術(shù)支撐。同時，在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，研究、開發(fā)易于量化、操作性強的風(fēng)險控制與管理方法，探索建立信用風(fēng)險計量模型，并在規(guī)范風(fēng)險管理和操作流程的基礎(chǔ)上完成風(fēng)險管理信息系統(tǒng)與風(fēng)險計量系統(tǒng)的集成，真正發(fā)揮風(fēng)險監(jiān)測的預(yù)警功能，全面提升銀行業(yè)的風(fēng)險管理能力。（六）實行科學(xué)的績效考核體系不同的績效考核體系，往往決定了經(jīng)營者不同的行為取向和企業(yè)發(fā)展模式。目前我國商業(yè)銀行的考核體系還側(cè)重于對規(guī)模和利潤的考核，沒有用風(fēng)險加權(quán)（

19、風(fēng)險調(diào)整）全成本核算對產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和分支機構(gòu)進行績效考核。商業(yè)銀行要借助經(jīng)濟資本分配制度，注重以風(fēng)險收益平衡為導(dǎo)向、以資本金配置效率為主要約束的績效管理和考核指標，如總資產(chǎn)凈回報率、股本凈回報率、不良資產(chǎn)率、不良貸款撥備覆蓋率等，逐步建立起以風(fēng)險調(diào)整的資本收益率為核心的考核體系，同時加大對分支機構(gòu)風(fēng)險管理水平、內(nèi)控能力、不良資產(chǎn)的考核力度，從制度上引導(dǎo)和規(guī)范分支機構(gòu)基于長期穩(wěn)定的收益而非單純規(guī)模擴張的經(jīng)營行為。（七）建立有效的風(fēng)險檢查糾偏機制銀監(jiān)會強調(diào)審慎監(jiān)管，一項重要的內(nèi)容就是監(jiān)管銀行的內(nèi)控機制是否健全。內(nèi)控機制建設(shè)的內(nèi)容很多，對國內(nèi)一些商業(yè)銀行來說，尤為薄弱的環(huán)節(jié)是缺乏獨立和權(quán)威的內(nèi)審機構(gòu)。

20、銀行業(yè)金融機構(gòu)要重視內(nèi)審工作，設(shè)置專門的內(nèi)審部門，強化內(nèi)審部門職能，提高內(nèi)審的獨立性、有效性和權(quán)威性，切實改變目前國內(nèi)商業(yè)銀行內(nèi)審頻率不高、力度不夠等問題。做好內(nèi)申工作一個重要途徑就是建立有效的風(fēng)險檢查糾偏機制。找出錯誤產(chǎn)生的原因，分清錯誤產(chǎn)生的層面，對癥下藥，及時整改。同時，對糾錯過程、糾錯結(jié)果，乃至糾錯機制的完善與否進行總結(jié)和后評價，指導(dǎo)下一階段的工作開展，營造全員風(fēng)險管理文化。風(fēng)險管理文化是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、風(fēng)險管理理念、風(fēng)險管理行為、風(fēng)險道德標準與風(fēng)險管理環(huán)境等要素于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分。我國商業(yè)銀行要倡導(dǎo)和強化全員風(fēng)險意識，樹立囊括各個部門、各項業(yè)務(wù)、各種產(chǎn)品的全方位風(fēng)險管理理念，推行涵蓋事前監(jiān)測、事中管理、事后處置的全過程風(fēng)險管理行為。另一方面要在對經(jīng)營管理中的風(fēng)險作深入研究的基礎(chǔ)上，形成系統(tǒng)的風(fēng)險控制制度和獎懲制度，引導(dǎo)全行員工樹立對風(fēng)險管理的認同感，實事求是，善于發(fā)現(xiàn)錯誤之處，解決相關(guān)問題，使風(fēng)險意識突破傳統(tǒng)的部門界限真正融入全行各個部門、每位員工的行為規(guī)范和工作習(xí)慣之中，讓每一位員工認識到自身的工作崗位上可能存在的錯