(完整word版)風(fēng)控規(guī)章制度及具體要求措施

1、標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用風(fēng)控制度及具體措施第一章總則第一條 為確保公司業(yè)務(wù)規(guī)范經(jīng)營、 穩(wěn)健發(fā)展，將各種風(fēng)險(xiǎn)控制在可控范圍之內(nèi)，保證公司經(jīng)營戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)，特制訂本規(guī)定。第二條 本制度參考商業(yè)銀行法、公司法、四川省小額貸款公司管理暫行辦法等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定， 結(jié)合小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系和本公司實(shí)際業(yè)務(wù)開展需要制定。第二章風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則第三條公司實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)控制的主要目標(biāo)是：1嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)、行業(yè)規(guī)章以及公司各種規(guī)章管理制度的規(guī)定，自覺樹立規(guī)范運(yùn)作、穩(wěn)健經(jīng)營的經(jīng)營思想和經(jīng)營風(fēng)格；2建立行之有效的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制和制度，不斷提高經(jīng)營管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力，在有效防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下， 促進(jìn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略的落

2、實(shí)和經(jīng)營目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；3保證公司財(cái)產(chǎn)的安全完整以及資訊的可靠性和安全性；第四條風(fēng)險(xiǎn)管理工作應(yīng)嚴(yán)格遵循以下原則：1全面性原則風(fēng)險(xiǎn)管理必須覆蓋公司的所有部門和崗位，并滲透到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各項(xiàng)業(yè)務(wù)過程和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。因此，公司各業(yè)務(wù)部門均應(yīng)實(shí)施持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估和風(fēng)險(xiǎn)控制程序。這就是全流程風(fēng)險(xiǎn)管理概念。2全員性原則 員工是風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)及第一人， 風(fēng)險(xiǎn)控制必須涵蓋與各業(yè)務(wù)相關(guān)的全體員工， 不斷提高員工對風(fēng)險(xiǎn)的識別和防范能力， 樹立全員風(fēng)險(xiǎn)意識。3相對獨(dú)立性原則公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部， 負(fù)責(zé)公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理， 具有相對的獨(dú)立性和權(quán)威性， 有權(quán)對公司的業(yè)務(wù)部門內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行協(xié)調(diào)、 監(jiān)督和檢查；

3、4相互制衡原則 公司在崗位的設(shè)置上要形成一種相互制約的機(jī)制，保證一項(xiàng)完整的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動， 必須分配給具有相互制約關(guān)系的兩個或兩個以上的崗位，分別完成。文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用需要分離的職責(zé)主要是：調(diào)查、審批、授權(quán)、執(zhí)行、記錄、保管、核對等。5適時有效原則 公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的制定應(yīng)具有前瞻性， 并且必須隨著公司經(jīng)營戰(zhàn)略、 經(jīng)營方針、 經(jīng)營理念等內(nèi)部環(huán)境和國家法律法規(guī)、 市場變化等外部環(huán)境的改變及時響應(yīng)的修改和完善。6風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展同等重要原則 風(fēng)險(xiǎn)在各項(xiàng)業(yè)務(wù)中是客觀存在的，如果沒有正確的風(fēng)險(xiǎn)管理措施， 可能會給公司帶來巨大的損失。 因此，公司業(yè)務(wù)發(fā)展必須建立在風(fēng)險(xiǎn)管理制度完善和有效執(zhí)行的基礎(chǔ)之上，

4、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)與業(yè)務(wù)發(fā)展放在同等地位上。7定性與定量相結(jié)合的原則 建立完善的體系量化指標(biāo)體系， 采取定性分析和定量分析相結(jié)合的方法， 同時重視數(shù)據(jù)分析模型的定性分析的應(yīng)用， 使風(fēng)險(xiǎn)管理更具有可操作性和科學(xué)性。第三章風(fēng)險(xiǎn)管理的機(jī)構(gòu)設(shè)置第五條 為滿足業(yè)務(wù)發(fā)展中持續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理需要， 公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理部， 作為組織全公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的職能部門。 業(yè)務(wù)部門主管負(fù)責(zé)公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策在各業(yè)務(wù)領(lǐng)域的具體落實(shí)。第六條風(fēng)險(xiǎn)管理部的職責(zé)為：1根據(jù)監(jiān)管部門和公司業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的需求，統(tǒng)籌公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，擬定并組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃；2組織研究和擬定公司風(fēng)險(xiǎn)管理政策、風(fēng)險(xiǎn)評價標(biāo)準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)評估技術(shù)和相關(guān)管理制度，組織召

5、開有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理政策、制度訂立及修改的協(xié)調(diào)會；3對公司資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行動態(tài)的實(shí)施監(jiān)控，根據(jù)公司整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)政策和資產(chǎn)分類配置及調(diào)整提出建議；4參與金融新產(chǎn)品的開發(fā)，提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施；5審核公司其他業(yè)務(wù)部門草擬的涉及風(fēng)險(xiǎn)管理的業(yè)務(wù)管理規(guī)章制度；6負(fù)責(zé)牽頭對因內(nèi)部控制和操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的問題進(jìn)行研究，通過查找漏洞，不斷完善內(nèi)控制度建設(shè)；7按規(guī)定向監(jiān)管部門和公司管理層報(bào)告公司風(fēng)險(xiǎn)管理情況，并組織貫徹監(jiān)管部門和管理層的相關(guān)要求；8組織員工學(xué)習(xí)金融政策法規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)管理知識，及時向各部門提供風(fēng)文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用險(xiǎn)管理信息；第七條業(yè)務(wù)部門主管的風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)：1對照各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)進(jìn)行自我監(jiān)測和風(fēng)險(xiǎn)評估

6、，必要時對本部門每日的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行記錄，并提出風(fēng)險(xiǎn)控制措施和對違規(guī)行為的處罰措施；2不定期檢查每一業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的授權(quán)；3檢查業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)中的手續(xù)是否符合制度規(guī)定；4對于違反規(guī)定的行為進(jìn)行提醒、警告、制止，必要時上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理部及公司管理層；5定時提交本部門風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告；6當(dāng)出現(xiàn)異常風(fēng)險(xiǎn)情況時及時通知風(fēng)險(xiǎn)管理部，必要時上報(bào)公司管理層，異常情況由風(fēng)險(xiǎn)管理部會同各業(yè)務(wù)部門制定具體標(biāo)準(zhǔn)。第八條、必要時，公司董事會股東會可對有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)工作進(jìn)行會商。第四章風(fēng)險(xiǎn)管理的步驟第九條公司在實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制時主要以業(yè)務(wù)流程為主導(dǎo)，按風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施； 風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)控、 風(fēng)險(xiǎn)管理制度的完善5 個步驟進(jìn)行。第十條

7、 風(fēng)險(xiǎn)識別是指對所有可能存在的、 對公司業(yè)務(wù)運(yùn)作有重大影響的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行考察和識別，它是有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)控制的前提和基礎(chǔ)。風(fēng)險(xiǎn)識別主要采用由下至上的分析法， 由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對部門內(nèi)潛在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行識別， 定期或根據(jù)需要及時出具風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告， 經(jīng)部門討論后報(bào)公司風(fēng)險(xiǎn)管理部及公司管理層。鑒于由下至上分析法不足以識別所有可能存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)， 公司同時采取由上至下分析法， 由公司管理層、 風(fēng)險(xiǎn)管理部、 將風(fēng)險(xiǎn)尤其是外部風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行指標(biāo)分解，下達(dá)風(fēng)險(xiǎn)限額到各業(yè)務(wù)部門。第十一條 風(fēng)險(xiǎn)評估是指由公司風(fēng)險(xiǎn)管理部、 業(yè)務(wù)部門主管根據(jù)業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性以及由此對公司運(yùn)作造成潛在影響進(jìn)行評估， 準(zhǔn)確的風(fēng)

8、險(xiǎn)評估是有效進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制的科學(xué)依據(jù)。業(yè)務(wù)部門主管只負(fù)責(zé)對本部門的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評估， 而風(fēng)險(xiǎn)管理部則根據(jù)各業(yè)務(wù)部門提供的風(fēng)險(xiǎn)自查報(bào)告，負(fù)責(zé)對公司風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行全面的評估。文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用為保證風(fēng)險(xiǎn)度量的準(zhǔn)確性， 在風(fēng)險(xiǎn)評估時應(yīng)采取定性分析和定量分析相結(jié)合的方法。定性分析旨在評估業(yè)務(wù)流程中的所有風(fēng)險(xiǎn)并保證有適當(dāng)?shù)目刂浦贫认鄬?yīng)；定量分析則著眼于風(fēng)險(xiǎn)評估的準(zhǔn)確性。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施是指在風(fēng)險(xiǎn)評估的基礎(chǔ)之上， 由風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)所在的部門采取相應(yīng)的控制措施， 經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部審核并報(bào)公司管理層批準(zhǔn)后組織具體實(shí)施。第十三條 為保證風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性， 由風(fēng)險(xiǎn)管理部對風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)實(shí)施持續(xù)的檢查和監(jiān)控。風(fēng)險(xiǎn)管理部將根據(jù)既

9、定的監(jiān)控程序?qū)γ總€業(yè)務(wù)部門進(jìn)行持續(xù)的檢查監(jiān)督， 并對風(fēng)險(xiǎn)控制有缺陷的部門進(jìn)行重點(diǎn)監(jiān)控。為保證風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的準(zhǔn)確有效， 公司將制定科學(xué)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)， 并由業(yè)務(wù)部門主管、風(fēng)險(xiǎn)管理部和公司分管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行分層次審議通過并監(jiān)控。第十四條 在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的基礎(chǔ)上， 公司管理層、 風(fēng)險(xiǎn)管理部、 各部門主管應(yīng)對公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的適當(dāng)性、 有效性及時作出評價。 如果發(fā)現(xiàn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)有不足之處， 則應(yīng)及時提出改進(jìn)建議和報(bào)告， 并監(jiān)督業(yè)務(wù)部門實(shí)施上述建議，以利于風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的完善。第五章風(fēng)險(xiǎn)的主要類型第十五條公司開展業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)有市場風(fēng)險(xiǎn)、 經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)以及相關(guān)方信用風(fēng)險(xiǎn)等。第十六條因經(jīng)濟(jì)因素

10、、政策因素、投資心理和交易制度等各種因素的影響，導(dǎo)致公司有關(guān)業(yè)務(wù)可能遭受損失的市場風(fēng)險(xiǎn)主要包括：1、政策風(fēng)險(xiǎn)因國家宏觀政策如貨幣政策、財(cái)政政策、 產(chǎn)業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策發(fā)生變化， 導(dǎo)致信貸市場波動而影響貸款收益，以及借款業(yè)經(jīng)濟(jì)效益發(fā)生變化而影響信貸收入，從而產(chǎn)生損失的可能。2、 經(jīng)濟(jì)周期風(fēng)險(xiǎn) 隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期性的變化，各個行業(yè)盈利水平呈現(xiàn)周期性變化。第十七條 在公司經(jīng)營過程中， 由于決策程序不當(dāng)、 管理水平不高或貸款策略失誤等因素的影響，公司收益將產(chǎn)生波動的經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)。 主要包括決策風(fēng)險(xiǎn)、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用1決策風(fēng)險(xiǎn)由于經(jīng)營決策、 操作程序以及操作權(quán)限劃分不合理等因素而使公

11、司收益遭受損失的可能性。2執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)由于指令不明晰、 交易操作失誤等認(rèn)為因素而使公司資產(chǎn)遭受損失的可能性，主要包括操作能力風(fēng)險(xiǎn)和交易權(quán)限風(fēng)險(xiǎn)等。3 資產(chǎn)估值風(fēng)險(xiǎn)由于資產(chǎn)估值不準(zhǔn)確而導(dǎo)致公司業(yè)務(wù)決策失誤和盈虧狀況不實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)。4法律風(fēng)險(xiǎn)由于業(yè)務(wù)操作過程當(dāng)中出現(xiàn)與現(xiàn)行法律法規(guī)相抵觸的行為而使資產(chǎn)遭受損失的可能性。第十八條 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司計(jì)算機(jī)系統(tǒng)、 通訊系統(tǒng)、交易網(wǎng)絡(luò)等技術(shù)保障系統(tǒng)或信息網(wǎng)絡(luò)支持系統(tǒng)出現(xiàn)異常情況而使公司遭受損失的可能性。第十九條 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是指由于公司員工不遵守職業(yè)操守， 發(fā)生違法違規(guī)行為而使公司遭受損失的可能性。第二十條 對手方信用風(fēng)險(xiǎn)是指公司業(yè)務(wù)中有關(guān)的對手方違法、 欺詐而

12、使公司遭受損失的可能性。第六章風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施第二十一條 市場風(fēng)險(xiǎn)的控制措施，為有效防范和控制市場風(fēng)險(xiǎn)，對各項(xiàng)業(yè)務(wù)應(yīng)采取強(qiáng)化研究、風(fēng)險(xiǎn)識別以及設(shè)定市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)等措施，具體如下：1 強(qiáng)化研究 通過加強(qiáng)對影響市場整體運(yùn)作的各方面因素進(jìn)行跟蹤調(diào)查和研究，及時作出相關(guān)的前瞻性研究報(bào)告，為經(jīng)營決策提供依據(jù)， 以有效規(guī)避和防范市場風(fēng)險(xiǎn)。主要措施包括：a) 對宏觀經(jīng)濟(jì)走勢、政策變化、行業(yè)發(fā)展、企業(yè)發(fā)展情況、貸款策略演變以及其他影響市場變化的因素進(jìn)行分析研究， 由相關(guān)部門出具定期和不定期的報(bào)告供決策參考；b）通過與外部研究機(jī)構(gòu)合作，獲得較為全面的宏觀經(jīng)濟(jì)信息以及政策走向分析，為規(guī)避是市場分析提供參考；c

13、) 股東會以定期和不定期會議審定公司的資產(chǎn)配置計(jì)劃，決定資產(chǎn)在不同業(yè)務(wù)品種之間的配置比例，決定資產(chǎn)在行業(yè)、市場、企業(yè)之間的分配比例，以及融資規(guī)模，以控制業(yè)務(wù)運(yùn)作的市場風(fēng)險(xiǎn)。2 風(fēng)險(xiǎn)識別風(fēng)險(xiǎn)識別主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)進(jìn)行，主要包括：文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用a) 正確識別金融市場風(fēng)險(xiǎn)成分，為確保市場風(fēng)險(xiǎn)度量的準(zhǔn)確性提供科學(xué)依據(jù)；b) 研究市場風(fēng)險(xiǎn)的度量方法，盡量利用風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)來計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)值，并以設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額的方式來控制風(fēng)險(xiǎn)；c) 風(fēng)險(xiǎn)限額的設(shè)定、分配和監(jiān)控應(yīng)獨(dú)立于相關(guān)業(yè)務(wù)部門，未經(jīng)公司風(fēng)險(xiǎn)評審委員會審查批準(zhǔn)，不得突破風(fēng)險(xiǎn)限額。第二十二條經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。1、決策風(fēng)險(xiǎn)的控制決策風(fēng)險(xiǎn)的控制體現(xiàn)在業(yè)務(wù)流

14、程的各個環(huán)節(jié)，涉及的主題主要有； 風(fēng)險(xiǎn)管理部和信貸部等。 通過設(shè)定合理的權(quán)限范圍， 將決策風(fēng)險(xiǎn)控制在設(shè)定的范圍之內(nèi)。a) 市場營銷部經(jīng)理作為信貸業(yè)務(wù)管理的主要責(zé)任人，負(fù)責(zé)監(jiān)督信貸業(yè)務(wù)部信貸業(yè)務(wù)操作是否符合風(fēng)險(xiǎn)評審委員會的決策。b) 風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)其職能，部門主管負(fù)責(zé)監(jiān)督本部門的相關(guān)業(yè)務(wù)操作是否符合風(fēng)險(xiǎn)評審委員會得決策。2、執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的控制執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)的控制主要通過制定嚴(yán)格的業(yè)務(wù)規(guī)章，明確操作流程和操作權(quán)限來實(shí)現(xiàn)，主要措施包括：a) 建立明確的業(yè)務(wù)授權(quán)制度；b) 實(shí)行嚴(yán)格的前臺和后臺的責(zé)任和空間分離制度；c) 建立業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，嚴(yán)格執(zhí)行部門的風(fēng)險(xiǎn)控制制度和操作規(guī)程；3、資產(chǎn)估值風(fēng)險(xiǎn)的控制

15、估值風(fēng)險(xiǎn)的控制主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)實(shí)施，并由相關(guān)的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門協(xié)助，主要措施包括：a) 風(fēng)險(xiǎn)管理部和相關(guān)的貸款資產(chǎn)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門人員通過市場調(diào)查和分析研究，估計(jì)擔(dān)保資產(chǎn)的價值；b) 市場營銷部根據(jù)擔(dān)保資產(chǎn)的賬面價值和市場估價，提供盈虧分析；c) 風(fēng)險(xiǎn)管理部認(rèn)為有必要時上報(bào)公司決策委員會，以決定上述資產(chǎn)的的定價。4 法律風(fēng)險(xiǎn)控制法律風(fēng)險(xiǎn)的控制主要由風(fēng)險(xiǎn)管理部實(shí)施，重點(diǎn)有以下幾個方面：文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用a) 審查和動態(tài)監(jiān)控貸款業(yè)務(wù)和授信業(yè)務(wù)，使其嚴(yán)格遵守法律法規(guī)的規(guī)定。b) 審查貸款是否嚴(yán)格按照與委托人約定和公司所規(guī)定的貸款程序進(jìn)行。c) 審查貸款業(yè)務(wù)、授信決策或指令的執(zhí)行是否依據(jù)有關(guān)決策會議

16、的決定或公司的相關(guān)規(guī)定。第二十三條 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施包括：1、交易系統(tǒng)、服務(wù)器、網(wǎng)絡(luò)有專人維護(hù)， 主要軟件及文件都要做到雙重備份，其備份應(yīng)存放于公司住所之外。2、制定嚴(yán)格的電腦系統(tǒng)工作制度，規(guī)范電腦系統(tǒng)的操作權(quán)限、操作程序和人員責(zé)任。第二十四條 職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)控制 由于員工的違法、違規(guī)等行為造成的職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)是公司業(yè)務(wù)運(yùn)作風(fēng)險(xiǎn)來源之一， 公司應(yīng)特別重視職業(yè)道德風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制，主要措施包括：加強(qiáng)對員工的守法意識、 職業(yè)道德的教育， 員工必須嚴(yán)格執(zhí)行國家法律、 法規(guī)和公司員工手冊 等各項(xiàng)制度中的有關(guān)規(guī)定， 嚴(yán)禁員工利用職務(wù)之便為他人和自己謀取私利，員工的遵紀(jì)守法情況和職業(yè)道德作為錄用和提升的

17、的重要標(biāo)準(zhǔn)。1根據(jù)不同的崗位和職責(zé)，制定相應(yīng)的操作規(guī)程，規(guī)范員工的業(yè)務(wù)行為。2 加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高業(yè)務(wù)素質(zhì)和信心，由員工所屬部門和辦公室共同考核員工的工作業(yè)績和工作效率， 并據(jù)此作為決定員工去留和晉升的重要依據(jù)。3建立舉報(bào)制度。公司鼓勵員工對違反職業(yè)道德的行為進(jìn)行舉報(bào)，對舉報(bào)嚴(yán)格保密。對違反職業(yè)道德的員工，視情節(jié)輕重予以警告、罰款、勸退、辭職、開出等處罰，必要時上報(bào)監(jiān)管機(jī)關(guān)備案。4建立完善的信息資料系統(tǒng)，必須真實(shí)、全面、及時地記載每一筆業(yè)務(wù)，相關(guān)業(yè)務(wù)資料及時歸檔備查。第二十五條信用風(fēng)險(xiǎn)控制加強(qiáng)對相關(guān)方信用狀況的核查， 建立和完善公司信用評級體系， 并就對方欺詐、 受處罰、違約等行為給公司

18、帶來的損失明確處理、賠償辦法。文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用第七章風(fēng)險(xiǎn)管理的制度體系第二十六條制度的完善和規(guī)范是公司有效防范和控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的前提和基礎(chǔ)，因此風(fēng)險(xiǎn)控制制度應(yīng)體現(xiàn)在公司業(yè)務(wù)運(yùn)作的各個環(huán)節(jié)、 各個部門和崗位中，在公司相關(guān)部門、 崗位之間應(yīng)建立相互核對、 相互制約、相互監(jiān)督的機(jī)制，以有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。第二十七條 風(fēng)險(xiǎn)管理制度由風(fēng)險(xiǎn)管理部組織各部門擬定， 報(bào)公司總經(jīng)理和董事會審議通過后實(shí)施， 風(fēng)險(xiǎn)控制制度主要包括： 崗位分離制度、空間隔離制度、作業(yè)規(guī)則、崗位職責(zé)、反饋制度、資料保全制度、保密制度、例會制度、資產(chǎn)估值制度、會計(jì)控制制度、稽核制度和員工守則等。第二十八條 為保證各部門辦公場所、 人員

19、和業(yè)務(wù)的相對獨(dú)立性， 應(yīng)建立明確的崗位分離制度， 根據(jù)不同的工作特點(diǎn)和工作要求， 合理劃分崗位， 建立崗位責(zé)任制。第二十九條空間隔離制度是指為充分保證信息的隔離和保密，公司必須在各部門之間防火墻以實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)有形隔離的制度。第三十條 為保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作效率， 各部門應(yīng)本著合理、 高效、盡可能減少錯誤發(fā)生可能性的原則， 制定本部門的業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程。 同時，應(yīng)將業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程的實(shí)際執(zhí)行置于風(fēng)險(xiǎn)管理部監(jiān)督之下。第三十一條 崗位職責(zé)是指為保證每位員工明確職責(zé)范圍、 提高工作效率而制定的規(guī)章。崗位職責(zé)既是每位員工的履行職責(zé)的行為指引， 同時其完成情況又是對員工考核的基本依據(jù)，全體員工必須嚴(yán)格遵

20、守和盡責(zé)完成。第三十二條 反饋制度是控制風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分， 通過及時反饋和評估貸款、授信決策及其執(zhí)行結(jié)果， 對貸款、授信業(yè)務(wù)決策過程及管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行不斷的識別和評估， 為必要的修正和調(diào)整提供依據(jù)， 以求達(dá)到防范和控制風(fēng)險(xiǎn)的目的。第三十三條 資料保全制度是指為保證公司業(yè)務(wù)信息資料管理的真實(shí)性、 全面性、及時性和有效性而建立的制度。 公司應(yīng)建立完善的業(yè)務(wù)信息資料保全系統(tǒng)，必須真實(shí)、全面、及時的記載每一筆業(yè)務(wù)，正確進(jìn)行會計(jì)核算和業(yè)務(wù)核算。建立完整的會計(jì)、統(tǒng)計(jì)和各種業(yè)務(wù)資料檔案， 并妥善保管，確保原始記錄、 合同契約，各種信息資料數(shù)據(jù)的真實(shí)完整，有關(guān)記錄要保存5 年。文案大全標(biāo)準(zhǔn)實(shí)用第三十四條

21、 例會制度是針對部門各項(xiàng)業(yè)務(wù)而建立的一系列研討、 會商、表決安排，如晨會、總結(jié)會、業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會、風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)席會議等。第三十五條 會計(jì)控制制度是指能夠保證交易記錄正確， 會計(jì)信息真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整及反映及時的制度，會計(jì)控制包括基本的控制制度和科學(xué)的估值方法，主要包括復(fù)核制度、憑證制度、賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系等。第三十六條稽核制度是指稽核人員對公司各業(yè)務(wù)相關(guān)部門的工作進(jìn)行稽核，定期或不定期出具稽核報(bào)告， 并保證稽核獨(dú)立性和客觀性的制度。 主要內(nèi)容包括：1，對公司各部門和全體員工執(zhí)行國家法律、法規(guī)情況進(jìn)行稽核監(jiān)督。2，對公司業(yè)務(wù)部門執(zhí)行業(yè)務(wù)規(guī)章和管理制度情況的檢查。3，對風(fēng)險(xiǎn)管理制度和公司各相關(guān)業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性和有效性的檢查、監(jiān)督、評價及建議第八章風(fēng)險(xiǎn)管理制度的監(jiān)督與評價第三十七條 為保障公司風(fēng)險(xiǎn)管理制度的全面性、 持續(xù)性和有效性， 公司內(nèi)部必須形成良好的控制環(huán)境，建立持續(xù)的檢驗(yàn)制度和獨(dú)立的報(bào)告制度。第三十八條控制