用友T3操作練習(xí)題1

1、 一、賬套信息 (1)賬套信息賬套號：007賬套名稱：河南正天實業(yè)公司啟用會計期：2012年01月01日(2)單位信息單位名稱：河南正天實業(yè)公司；單位簡稱：正天實業(yè)；單位地址：南海市乾坤大道110號；法人代表：劉屯；郵政編碼：000007；聯(lián)系電話及傳真：8688-6618；稅號：5478-1251-2358-6624。(3)核算類型本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計準(zhǔn)則；賬套主管：001；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。(4)分類信息存貨、客戶、供應(yīng)商分類核算，無外幣業(yè)務(wù)。(5)分類編碼方案科目編碼級次：4-2-2-2-2；客戶分類編碼級次：2-2-3；部

2、門編碼級次：2-2；收發(fā)類別編碼級次：1-1；供應(yīng)商分類編碼級次：2-2-3；數(shù)據(jù)精度定義均按默認(rèn)值。3.系統(tǒng)啟用2012年1月1日，系統(tǒng)管理員啟用總賬系統(tǒng)、工資管理、固定資產(chǎn)管理、購銷存管理系統(tǒng)。二、設(shè)置操作員及其權(quán)限以系統(tǒng)管理員(admin)的身份登陸用友T3軟件“系統(tǒng)管理”，設(shè)置操作員及其權(quán)限。編號姓名口令所屬部門角色權(quán)限權(quán)限001趙乾001財務(wù)部賬套主管賬套主管002錢兌002財務(wù)部總賬管理總賬、應(yīng)收、應(yīng)付、采購、銷售、固定資產(chǎn)、工資003孫離003財務(wù)部現(xiàn)金管理總賬、現(xiàn)金管理三、基礎(chǔ)檔案以賬套主管001趙乾的身份2012-01-01登陸007賬套，設(shè)置基礎(chǔ)檔案。1.部門檔案部門編碼部

3、門名稱01辦公室02財務(wù)部03采購部04銷售部05倉管部(二)職員檔案職員編碼職員姓名部門名稱職員屬性01001劉屯辦公室總經(jīng)理01002張蒙辦公室副總經(jīng)理02001趙乾財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理02002錢兌財務(wù)部會計02003孫離財務(wù)部出納03001梁師采購部業(yè)務(wù)人員04001楊其銷售部業(yè)務(wù)人員05001何復(fù)倉管部部門經(jīng)理05002鄭良倉管部業(yè)務(wù)人員(三)客戶分類客戶分類編碼客戶分類名稱01本地02外地(四)客戶檔案編碼客戶名稱客戶簡稱分類開戶賬號稅號業(yè)務(wù)員部門01001紅光股份有限公司紅光公司本地交行1234111111楊其銷售部02001黃河股份有限公司黃河公司外地交行3456333333楊其銷售

4、部02002綠谷股份有限公司綠谷公司外地交行4567444444楊其銷售部 (五)供應(yīng)商分類類別編碼類別名稱01央企02私有(六)供應(yīng)商檔案編碼供應(yīng)商名稱簡稱分類開戶賬號稅號業(yè)務(wù)員部門01001貝貝股份有限公司貝貝公司央企招行9876111222梁師采購部02001歡歡股份有限公司歡歡公司私有招行7654333444梁師采購部 (八)存貨分類存貨分類編碼存貨分類名稱01甲類商品02乙類商品03丙類商品(九)倉庫檔案倉庫編碼倉庫名稱計價方式01原材料庫全月平均法02半成品庫全月平均法03產(chǎn)成品庫全月平均法(十)存貨檔案存貨編碼存貨名稱分類單位存貨屬性01001101商品01件外購、銷售01002

5、102商品01件外購、銷售02001201商品02臺外購、銷售 (十一)會計科目1.修改會計科目科目編碼科目名稱輔助核算受控系統(tǒng)1121應(yīng)收票據(jù)客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1122應(yīng)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)1221其他應(yīng)收款個人往來1123預(yù)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2201應(yīng)付票據(jù)供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2202應(yīng)付賬款供應(yīng)商往來應(yīng)付系統(tǒng)2203預(yù)收賬款客戶往來應(yīng)收系統(tǒng)2.增加會計科目科目編碼科目名稱科目類型核算賬類100201工行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬100202建行存款資產(chǎn)日記賬、銀行賬660101運雜費損益660102廣告費損益660103薪資費損益660199其他費損益660201辦公費損益660202差

6、旅費損益部門核算660203折舊費損益部門核算660204薪資費損益660205業(yè)務(wù)招待費損益660206稅金損益660207修繕費損益660208壞賬準(zhǔn)備損益660209工會經(jīng)費損益660210教育經(jīng)費損益660211養(yǎng)老保險損益660299其他費損益3.指定科目在編輯菜單中選擇“指定科目”項，將1001現(xiàn)金指定為現(xiàn)金總賬科目，將1002銀行存款指定為銀行總賬科目。(十二)憑證類別：記賬憑證(十三)結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金2支票201現(xiàn)金支票202轉(zhuǎn)賬支票3電匯4銀行匯票5其他(十四)開戶銀行編碼開戶銀行名稱賬號暫封標(biāo)志001中國工商銀行999000否002中國建設(shè)銀行1118

7、88否第五章 總賬系統(tǒng)一、初始設(shè)置以趙乾（001）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，進行總賬系統(tǒng)初始設(shè)置。 (一)總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置制單序時控制；支票控制；出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；允許查看他人填制的憑證；可以使用其他系統(tǒng)受控科目；數(shù)量、單價小數(shù)位保留2位；部門、個人、項目排序方式均按編碼排序。(二)期初余額科目編碼科目名稱余額方向期初余額1001現(xiàn)金借1573.001002 銀行存款借1879507.53(93)100201工行存款借1326805.23100202建行存款借552702.30(70)1012其他貨幣資金借56000.001121應(yīng)收票據(jù)借120000.001122應(yīng)收賬款借77805.0

8、01123預(yù)付賬款借50000.001221其他應(yīng)收款借1500.001231壞賬準(zhǔn)備貸396.531405庫存商品借265770.001601固定資產(chǎn)借6021000.001602累計折舊貸1089843.001701無形資產(chǎn)借150000.001801長期待攤費用借78000.002001短期借款貸500000.002202應(yīng)付賬款貸20124.002203預(yù)收賬款貸60000.002241其他應(yīng)付款貸53848.002501長期借款貸400000.004001實收資本貸5000000.004002資本公積貸613600.004101盈余公積貸760544.004104利潤分配貸20280

9、0.00(三)輔助賬期初余額1.1121應(yīng)收票據(jù)日期客戶摘要方向金額2011-12-16黃河公司銷貨款借1200002.1122應(yīng)收賬款日期客戶摘要方向金額2011-12-26紅光公司銷貨款借600212011-12-28綠谷公司銷貨款借177843.1221其他應(yīng)收款日期部門個人摘要方向金額2011-12-29辦公室張蒙出差借款借15004.1123預(yù)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額2011-12-29歡歡預(yù)付款借500005.2202應(yīng)付賬款日期供應(yīng)商摘要方向金額2011-12-29貝貝公司購貨款貸201246.2203預(yù)收賬款日期客戶摘要方向金額2011-12-30紅光公司預(yù)收款貸60000

10、二、日常業(yè)務(wù)處理(一)填制憑證以錢兌（002）身份登錄“總賬系統(tǒng)”，填制憑證。正天商貿(mào)股份有限公司2012年1月發(fā)生的交易和事項如下：1、2日，收到綠谷公司轉(zhuǎn)賬支票一張，用于支付前欠貨款17784元，票號2201，附件1張。借：銀行存款-工行存款17784.00貸：應(yīng)收賬款(綠谷公司) 17784.002、5日，張蒙出差歸來，報銷差旅費1820元，原預(yù)借1500元，差額以現(xiàn)金付給，附單據(jù)2張。借：管理費用差旅費1820.00貸：其他應(yīng)收款(張蒙) 1500.00 庫存現(xiàn)金 320.003、5日，電匯給妮妮公司20124元，支付前欠貨款，票號4561，附單據(jù)1張。借：應(yīng)付賬款(歡歡公司)2012

11、4.00貸：銀行存款工行存款 20124.004、6日，收到歡歡公司開來的專用發(fā)票，購買201商品50臺，單價1500元，貨款75000元，稅款12750元共計87750元。借：材料采購75000.00 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額12750.00貸：應(yīng)付賬款（歡歡公司) 87750.005、11日，開出現(xiàn)金支票2368#，提現(xiàn)3000元備用，附單據(jù)1張。借：庫存現(xiàn)金3000.00 貸：銀行存款工行存款 3000.00 (二)出納簽字出納孫離（003）對收付款憑證進行出納簽字(三)憑證審核會計主管趙乾（001）對未記賬憑證進行審核、簽章 (四)記賬會計主管趙乾（001）對已審核憑證進行記賬 (六

12、)銀行對賬出納孫離（003）進行銀行對賬。1.銀行對賬期初銀行存款日記賬(工商銀行)月初余額為1326805.23元，銀行對賬單(工商銀行)月初余額為1344589.23元。2011年12月31日轉(zhuǎn)賬支票（電匯）(票據(jù)號為2201)收款17784元，銀行已收企業(yè)未收。2.銀行對賬單(工商銀行)日期結(jié)算方式票號借方貸方2012-1-05電匯456120124.002012-1-10其他600148347.852012-1-11現(xiàn)金支票23683000.002012-1-12轉(zhuǎn)賬支票21882600.002012-1-16其他6003120000.002012-1-18電匯456237750.00

13、2012-1-20轉(zhuǎn)賬支票2189200000.00三、期末處理(一)期末結(jié)轉(zhuǎn)1.自動轉(zhuǎn)賬(1)趙乾（001）進行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置 期末按短期借款期末余額的0.5%計提短期借款利息：借：財務(wù)費用 QM(2001,月)*0.005 貸：應(yīng)付利息 JG()(2)錢兌（002）進行自動轉(zhuǎn)賬生成。(3)趙乾（001）進行自動轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。2.期間損益結(jié)轉(zhuǎn)(1)趙乾（001）進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置憑證類別：轉(zhuǎn)賬憑證；本年利潤科目：4103(2)錢兌（002）進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。(3)趙乾（001）進行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)憑證審核、記賬。(二)對賬會計主管趙乾（001）進行對賬。(三)結(jié)賬會計主管趙乾（001

14、）進行結(jié)賬。第六、七章 應(yīng)收應(yīng)付款系統(tǒng)四、日常業(yè)務(wù)（稅率都是17%）銷售業(yè)務(wù)： (1)2日，黃河公司訂購201商品20臺，協(xié)議價格2780元/臺。趙乾進入銷售管理系統(tǒng)，開出銷售訂單并審核。(2)4日，倉庫發(fā)出黃河公司2日所訂商品，并開出專用發(fā)票，價款55600元，稅款9452元，價稅合計65052元。審核銷售專用發(fā)票.（3）6日，收到黃河公司訂購貨款，進行收款結(jié)算，并核銷（4）進行發(fā)票制單，生成轉(zhuǎn)字憑證：采購業(yè)務(wù)(1)3日，向歡歡公司訂購101商品50件，單價1500元，開采購普通發(fā)票，價稅款75000，要求6日到貨。(2)5日，支付歡歡公司前欠貨款75000.（3）進行發(fā)票制單第九章 固定資

15、產(chǎn)核算系統(tǒng)一、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1.天正公司固定資產(chǎn)類別表代碼名稱使用年限凈殘值率計價單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目減值準(zhǔn)備科目卡片編碼規(guī)則001機器設(shè)備6l0套平均年限法160116021603JQ-002運輸設(shè)備65輛雙倍余額遞減法160116021603YS-003辦公設(shè)備310臺平均年限法160116021603BG-2. 固定資產(chǎn)變動方式表代碼名稱憑證字摘要對方科目對方科目下設(shè)核算項目類別及明細(xì)001.001購入付購入固定資產(chǎn)1002.01銀行存款-工行存款無001.007在建工程轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)1604 在建工程無002.001出售收出售固定資產(chǎn)1002.01銀行存款-工

16、行存款無002.002盤虧轉(zhuǎn)盤虧固定資產(chǎn)1901 待處理財產(chǎn)損益無3.正天實業(yè)公司固定資產(chǎn)表資產(chǎn)名稱類別號增加方式原值使用年限使用部門累計折舊開始使用時間辦公樓001在建工程轉(zhuǎn)入212200030辦公室3713012007-5-28營業(yè)樓001在建工程轉(zhuǎn)入300000030銷售部4992002006-8-12倉庫001在建工程轉(zhuǎn)入56000030倉管部655202008-3-22營業(yè)設(shè)備甲002直接購入28000010銷售部1393562006-9-10計算機8臺003直接購入380005辦公室90062010-9-25保險柜003直接購入2100020財務(wù)部54602010-7-13使用狀況

17、：均為在用。二、日常業(yè)務(wù)與處理1.正天實業(yè)公司與 2012 年1月1日購買了一輛新轎車，辦公室使用，價值700000元，預(yù)計使用6年，凈殘值為28000；2.正天實業(yè)公司清理辦公室電腦8臺，清理費用為500元，報廢計算機收入1000元；3.計提當(dāng)月折舊；4.生成當(dāng)月業(yè)務(wù)的會計憑證5.對賬正確，并進行結(jié)賬第八章 財務(wù)報表管理系統(tǒng)一、賬套參數(shù)設(shè)置1.引入賬套(1)賬套信息賬套號：007賬套名稱：河南正天實業(yè)公司建立報表日期：2012年01月31日(2)單位信息單位名稱：河南正天實業(yè)公司；單位簡稱：正天實業(yè)；單位地址：南海市乾坤大道110號；法人代表：劉屯；郵政編碼：000007；聯(lián)系電話及傳真：8688-6618；稅號：5478-1251-2358-6624。(3)核算類型本幣代碼：RMB；本幣名稱：人民幣；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：2007年新會計準(zhǔn)則；賬套主管：趙乾；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置會計科目。2以賬套主管（趙乾）登陸財務(wù)報表。二、