第章 商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能

1、整理ppt第二章第二章 商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能商業(yè)銀行的性質(zhì)與功能商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)1商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行的功能 2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)和原則商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)和原則3整理ppt國民銀行（如花旗銀行、美國銀行等）；州立銀行存款銀行或清算銀行（如巴克萊銀行、米特蘭銀行等）；商人銀行和貼現(xiàn)所城市銀行（如第一勸業(yè)銀行）和地方銀行一、一、商業(yè)銀行的商業(yè)銀行的性質(zhì)性質(zhì) 不同國家對商業(yè)銀行有不同的表述英國英國美國美國日本日本整理ppt1 1、什么是商業(yè)銀行、什么是商業(yè)銀行v商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社商業(yè)銀行是市場經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，它是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會化大生產(chǎn)需要而形成的

2、一種金融組織會化大生產(chǎn)需要而形成的一種金融組織。v商業(yè)銀行的定義包括以下要點商業(yè)銀行的定義包括以下要點: : 第一，是一個信用授受的中介機構(gòu)；第一，是一個信用授受的中介機構(gòu)； 第二，是以獲取利潤為目的的企業(yè)；第二，是以獲取利潤為目的的企業(yè)； 第三，是唯一能提供第三，是唯一能提供“銀行貨幣銀行貨幣”（活期存款）的金融組織（活期存款）的金融組織；v綜合來說，商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，綜合來說，商業(yè)銀行是以經(jīng)營工商業(yè)存、貸款為主要業(yè)務(wù)，并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營并以獲取利潤為目的的貨幣經(jīng)營企業(yè)。企業(yè)。 整理ppt商業(yè)銀行通常具有下列五個主要特征：商業(yè)銀行通常具有下列五個主要特征：v

3、第一，第一，經(jīng)營大量貨幣性項目，必須建立健全嚴(yán)格的內(nèi)部控制；v第二，第二，從事的交易種類繁多、次數(shù)頻繁、金額巨大，必須建立嚴(yán)密的會 計信息系統(tǒng)，并廣泛使用計算機信息系統(tǒng)及電子資金轉(zhuǎn)賬系統(tǒng)；v第三，第三，分支機構(gòu)眾多、分布區(qū)域廣、會計處理和控制職能分散，要求保持統(tǒng)一的操作規(guī)程和會計信息系統(tǒng)；v第四，第四，存在大量不涉及資金流動的資產(chǎn)負(fù)債表表外業(yè)務(wù)；v第五，第五，高負(fù)債經(jīng)營，債權(quán)人眾多，與社會公眾利益密切相關(guān)，受到銀行監(jiān)管法規(guī)的嚴(yán)格約束和政府有關(guān)部門的嚴(yán)格監(jiān)管整理ppt2 2、商業(yè)銀行的性質(zhì)、商業(yè)銀行的性質(zhì)商業(yè)銀行的性質(zhì)應(yīng)從下四個層次去理解：商業(yè)銀行的性質(zhì)應(yīng)從下四個層次去理解： 商業(yè)銀行是企業(yè)。其

4、理由：我國商業(yè)銀行的法律性質(zhì)是特許成立的企業(yè)法人，它具有企業(yè)性質(zhì)，擁有法人地位。 商業(yè)銀行是特殊企業(yè)。其理由：一是指銀所經(jīng)營的貨幣是一般等價物的特殊商品；二是指銀行經(jīng)營貨幣的方式是采取借貸方式（即信用方式），不改變貨幣的所有權(quán)，只把貨幣的使用權(quán)作有條件的讓渡。 商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。其理由：成立實行特許制，即由國家特許成立，發(fā)放銀行經(jīng)營許可證的部門是銀行監(jiān)管部門。 商業(yè)銀行是特殊的銀行。其理由：一是在經(jīng)營性質(zhì)和經(jīng)營目標(biāo)上。二是具有信用創(chuàng)造的功能。 整理ppt二、商業(yè)銀行的功能二、商業(yè)銀行的功能商業(yè)銀行的功商業(yè)銀行的功能能支付支付中介功能中介功能信用創(chuàng)造信用創(chuàng)造功功能能政策調(diào)節(jié)政策調(diào)節(jié)功能功

5、能服務(wù)性功服務(wù)性功能能信用中介信用中介功能功能整理ppt 信用中介功能。信用中介功能。是指商業(yè)銀行通過其負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上各種閑是指商業(yè)銀行通過其負(fù)債業(yè)務(wù)，把社會上各種閑散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟(jì)各部門，散資金集中到銀行，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)把資金投放到國民經(jīng)濟(jì)各部門，即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。其功能體現(xiàn)三方面即在借貸之間充當(dāng)中間人的角色。其功能體現(xiàn)三方面 ：一是變閑置：一是變閑置資本為有用資本；二是變小額資本為大額資本；三是變短期資本為長資本為有用資本；二是變小額資本為大額資本；三是變短期資本為長期資本。期資本。 支付中介功能。支付中介功能。是指商業(yè)銀行為商品交易的貨

6、幣結(jié)算提供一種付是指商業(yè)銀行為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機制。即通過賬戶間的劃拔和轉(zhuǎn)移來完成貨幣結(jié)算?？顧C制。即通過賬戶間的劃拔和轉(zhuǎn)移來完成貨幣結(jié)算。 信用創(chuàng)造功能。信用創(chuàng)造功能。是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，是指商業(yè)銀行在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的情況下，利用所吸收的存款發(fā)放貸款時，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支利用所吸收的存款發(fā)放貸款時，不以現(xiàn)金形式或不完全以現(xiàn)金形式支付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)付給客戶，而只是把貸款轉(zhuǎn)到客戶的存款帳戶上，這樣就增加了商業(yè)銀行的資金來源，最后在整個銀行體系創(chuàng)造了數(shù)倍于原始存款的派生銀行的資金來源，最后在整個銀行體

7、系創(chuàng)造了數(shù)倍于原始存款的派生存款。存款。 金融服務(wù)功能。金融服務(wù)功能。是指商業(yè)銀行同國民經(jīng)濟(jì)各部門、各單位以及個是指商業(yè)銀行同國民經(jīng)濟(jì)各部門、各單位以及個人存在多面的聯(lián)系，能為社會各方面提供相應(yīng)的各種金融服務(wù)。如：人存在多面的聯(lián)系，能為社會各方面提供相應(yīng)的各種金融服務(wù)。如：各種代理業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)等。各種代理業(yè)務(wù)和咨詢業(yè)務(wù)等。整理ppt三、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)和原則三、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)和原則安全性安全性 流動性流動性盈利性盈利性經(jīng)營目標(biāo)：經(jīng)營目標(biāo)：即在保證資金安全、保持資產(chǎn)的流動性基礎(chǔ)上爭取最大的盈利即在保證資金安全、保持資產(chǎn)的流動性基礎(chǔ)上爭取最大的盈利整理ppt1 1、商業(yè)銀行的經(jīng)營目標(biāo)、商業(yè)

8、銀行的經(jīng)營目標(biāo)商業(yè)銀行經(jīng)營的貨幣商品是借貸資本商業(yè)銀行經(jīng)營的貨幣商品是借貸資本v 作為資本，它有三個特殊要求： 第一，銀行必須保證本金的安全，不能使本金流失，更不能讓本金損失，要保持本金的完整； 第二，銀行必須保持借貸資本運用所形成的資產(chǎn)有足夠的流動性，即當(dāng)銀行需要清償力時，能迅速將資產(chǎn)變現(xiàn)，或從其他途徑獲得資金來源； 第三，銀行必須使借貸資本運動不僅能保持本金安全，還必須在運動中實現(xiàn)增值，給銀行帶來利潤。整理ppt安全性安全性v 必須首先堅持安全性的原則，其原因在于商業(yè)銀行經(jīng)營的特殊性：必須首先堅持安全性的原則，其原因在于商業(yè)銀行經(jīng)營的特殊性：自有資本較少，經(jīng)受不起較大的損失經(jīng)營條件的特殊性

9、，尤其需要強調(diào)它的安全性在經(jīng)營過程中會面臨各種風(fēng)險，因此保證安全性經(jīng)營就必須控制風(fēng)險整理ppt安全性安全性v 商業(yè)銀行經(jīng)營的特點決定了風(fēng)險存在的必然性：商業(yè)銀行經(jīng)營的特點決定了風(fēng)險存在的必然性：一是要合理安排貸款和投資的規(guī)模和期限結(jié)構(gòu)，使之與負(fù)債的結(jié)構(gòu)相匹配；二是要加強對客戶的資信調(diào)查和經(jīng)營預(yù)測，并使商業(yè)銀行資產(chǎn)在種類上多樣化，在客戶間適當(dāng)分散，避免過于集中而產(chǎn)生大的信用風(fēng)險；三是要使自有資本與負(fù)債保持適當(dāng)?shù)谋壤?，并保持良好的財?wù)狀況，鞏固和加強存款人對商業(yè)銀行的信任；四是要保持一定比例的流動性較高的資產(chǎn)，以應(yīng)付突發(fā)的資金需要，流動性是指商業(yè)銀行具有隨時應(yīng)付客戶支取，滿足必要的資金需求的能力；

10、五是可通過轉(zhuǎn)讓、保險及套期交易和互換交易等方式轉(zhuǎn)移風(fēng)險。整理ppt流動性流動性 A A、保持流動性的原因在于、保持流動性的原因在于由于商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營的特殊性質(zhì)，其資金來源的主體是客戶的存款和借入款。從商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的角度看，資金運用既需要一個“穩(wěn)定”的金額，也需要隨時動態(tài)調(diào)整，以滿足客戶和自身經(jīng)營需要。 B B、流動括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性、流動括資產(chǎn)的流動性和負(fù)債的流動性資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行資產(chǎn)在不發(fā)生損失的情況下迅速變現(xiàn)的能力。負(fù)債的流動性是指銀行能以適當(dāng)?shù)膬r格取得所需資金的能力。整理ppt流動性衡量資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個：衡量資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個： 一是資產(chǎn)變現(xiàn)的成本，某項

11、資產(chǎn)變現(xiàn)的成本越低，該項資產(chǎn)的流動性就越強； 二是資產(chǎn)變現(xiàn)的速度，某項資產(chǎn)變現(xiàn)的速度越快，則該項資產(chǎn)的流動性就越強。衡量銀行負(fù)債流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個：衡量銀行負(fù)債流動性的標(biāo)準(zhǔn)有兩個：一是取得可用資金的價格，取得可用資金的價格越低，該項負(fù)債的流動性就越強；二是取得可用資金的時效，取得可用資金的時效越短，則該項負(fù)債的流動性就越強。整理ppt流動性保持流動性的主要方法有三個：保持流動性的主要方法有三個： v建立分層次的準(zhǔn)備資產(chǎn)制度v實施負(fù)債管理v統(tǒng)籌規(guī)劃銀行的流動性需求與流動性供給 整理ppt盈利性 盈利性是指商業(yè)銀行在實際經(jīng)營活動過程中，在可能的情況下，應(yīng)盡可能地追求利潤最大化，這是商業(yè)銀行經(jīng)營管理

12、的基本動力和最終目標(biāo)。v商業(yè)銀行的企業(yè)性質(zhì)決定了它必須以追求盈利為基本經(jīng)營目標(biāo)商業(yè)銀行的企業(yè)性質(zhì)決定了它必須以追求盈利為基本經(jīng)營目標(biāo)首先，商業(yè)銀行盈利水平的提高，能夠使投資者獲得較高的收益，國家得到更多的稅收收入。其次，銀行業(yè)的激烈競爭決定了商業(yè)銀行必須重視自身的盈利狀況。此外，商業(yè)銀行的盈利是提升其抗風(fēng)險能力的基礎(chǔ) 。整理ppt盈利性 銀行保持盈利性的主要方法有三個：銀行保持盈利性的主要方法有三個： 擴大資產(chǎn)規(guī)模，合理安排資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，在保持銀行資產(chǎn)流動性的前提下，盡可能減少非盈利資產(chǎn)，增加盈利資產(chǎn)所占的比重；在多種籌資方式、籌資渠道之間迸行比較、選擇，以盡可能低的成本吸收更多的資金；充分利用自

13、身所擁有的各項資源，積極展中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)，同時提高工作效率，降低管理費用和營業(yè)成本的支出整理ppt商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾與協(xié)調(diào)商業(yè)銀行經(jīng)營原則的矛盾與協(xié)調(diào) 商業(yè)銀行經(jīng)營三性原則之間的關(guān)系是既統(tǒng)一協(xié)調(diào)又相互矛盾制約的關(guān)系。盈利性是核心，安全性是基礎(chǔ)，流動性是保證。v v 盈利性與安全性、流動性之間是對立的盈利性與安全性、流動性之間是對立的安全性是商業(yè)銀行經(jīng)營的客觀要求安全性與盈利性是一對矛盾v現(xiàn)代商業(yè)銀行必須在追求盈利性目標(biāo)的同時，兼顧到安全性和流動性整理pptv“三性三性” 之間存在潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系之間存在潛在的統(tǒng)一協(xié)調(diào)關(guān)系盈利性與安全性之間存在統(tǒng)一的一面盈利性與流動性也有統(tǒng)一協(xié)調(diào)的一面 安全性與流動性也存在統(tǒng)一的一面 整理ppt圖 商業(yè)銀行經(jīng)營“三性”原則之間的關(guān)系商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，盡量避商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，盡量避免風(fēng)險，保證信貸資金安全。免風(fēng)險，保證信貸資金安全。n安全性商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損的狀態(tài)下迅商業(yè)銀行資產(chǎn)在無損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)的能力。速變現(xiàn)的能力。n流動性商業(yè)銀行獲取利潤的能力。商業(yè)銀行獲取利潤的能力。n盈利性安全性是安全性是前提和基前提和基礎(chǔ)，流動礎(chǔ)，流動性是條件性是條件和手段，和手段，盈利性是盈利性是目的，但目的，但三者又是三者又是矛盾的。矛盾的。整理pptv在實踐中，上述在實踐中