公司擔(dān)保業(yè)務(wù)保后管理實施細則

1、第一節(jié)  總則第一條 保后管理，是指本公司對被擔(dān)保人及其影響擔(dān)保業(yè)務(wù)安全的有關(guān)因素進行不間斷監(jiān)控和分析，以便及時發(fā)現(xiàn)早期預(yù)警信號，并積極采取相應(yīng)補救措施的擔(dān)保管理過程。保后管理包括保后檢查、風(fēng)險預(yù)警和處置、代償后追償?shù)取橐?guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)操作，嚴(yán)格擔(dān)保業(yè)務(wù)管理，有效控制擔(dān)保風(fēng)險，現(xiàn)根據(jù)本公司擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程的有關(guān)規(guī)定，特制定本實施細則。第二節(jié)  保后檢查的特點第二條 保后檢查既包括對被擔(dān)保人情況的檢查，又包括對擔(dān)保業(yè)務(wù)所有事項的進展情況和反擔(dān)保情況的檢查。其中對被擔(dān)保人的檢查既包括對被擔(dān)保人執(zhí)行委托擔(dān)保合同情況的檢查，又包括對被擔(dān)保人經(jīng)營財務(wù)、管理、重大事項等情況的檢查。第

2、三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)檢查的目的在于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險并進行補救。第四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)檢查主要側(cè)重于對影響被擔(dān)保人還款能力主要因素的監(jiān)控，以及是否及時還本付息。第三節(jié)  保后檢查的程序第五條 首次檢查。在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后的15天內(nèi)應(yīng)進行第一次檢查，重點檢查本筆擔(dān)保資金的使用情況。檢查方式可實地檢查或電話詢問。首次檢查要形成新增擔(dān)保業(yè)務(wù)跟蹤檢查報告表，并由項目經(jīng)理及業(yè)務(wù)部經(jīng)理簽字后存檔。第六條 全面檢查。從第一次檢查后開始，要求每月去被擔(dān)保人的主要辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營場所實地有針對性地檢查一次，并做好工作記錄。要根據(jù)檢查情況，填制保后檢查報告表，每季根據(jù)企業(yè)情況和擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險狀況，寫出全面的分析報告，由項目經(jīng)理

3、、擔(dān)保部經(jīng)理和主管總經(jīng)理簽字后存檔，并送交貸款人一份。第七條 重點檢查。一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)新的可能或?qū)嶋H已經(jīng)影響擔(dān)保債務(wù)償還或要求本公司對受益人履約的重大情況時，視發(fā)現(xiàn)情況的嚴(yán)重程度，最多從發(fā)現(xiàn)開始的2個工作日內(nèi)，必須對被擔(dān)保人進行實地或跟蹤檢查，并形成書面報告，由項目經(jīng)理、擔(dān)保部經(jīng)理和主管總經(jīng)理簽字后存檔。第四節(jié)  保后檢查的方法第八條 信息獲取。要求被擔(dān)保人定期提供反映其經(jīng)營和財務(wù)的財務(wù)會計報表等有關(guān)材料，從中匯集、整理出被擔(dān)保人關(guān)鍵信息；對于公司類被擔(dān)保人，要經(jīng)常去其主要辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營場所實地檢查獲取信息。通過在現(xiàn)場查閱被擔(dān)保人的會計賬薄、記賬憑證、倉庫存貸，查看建設(shè)工地等

4、方法，對被擔(dān)保人提供的信息進行補充、驗證。對于個人類被擔(dān)保人，要關(guān)注其收入信息狀態(tài)的變化情況，必要時上門檢查；要經(jīng)常從稅務(wù)、工商、銀行以及其他與被擔(dān)保人相關(guān)部門、企業(yè)等處了解情況以獲取信息，修正和補充從被擔(dān)保人處獲取的信息。第九條 綜合分析。對通過檢查和其他渠道取得的各種信息進行綜合分析，找出影響擔(dān)保業(yè)務(wù)安全的各種因素，判斷被擔(dān)保人的總體風(fēng)險狀況，并提出相應(yīng)的預(yù)防性或補救性措施。第五節(jié)  保后檢查的內(nèi)容第十條 收集擔(dān)保信息資料1、基本材料：連續(xù)的年、月度財務(wù)報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表和現(xiàn)金流量表等財務(wù)會計報表，上述年度財務(wù)報表需經(jīng)會計師事務(wù)所年審）；正常持續(xù)經(jīng)營法人資料，包括重新年

5、審的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機構(gòu)代碼證、貸款證（卡）證明被擔(dān)保人正常承擔(dān)國家規(guī)定的義務(wù)的資料等；被擔(dān)保人改制，對外投資、對外提供擔(dān)保，法人代表、重要股東、管理層變動或其重大人事改革及變動，卷入重大訴訟事件，新建項目或老項目進行技術(shù)改造，較大借款、重大虧損等材料。2、業(yè)務(wù)材料：即使用擔(dān)保信貸資金項目的建設(shè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況或本公司承諾事項的進展情況的資料。如擔(dān)保固定資產(chǎn)貸款資金是否被挪用，所開發(fā)項目的建設(shè)生產(chǎn)進度；擔(dān)保流動資金貸款是否已用于生產(chǎn)和周轉(zhuǎn)，銷售業(yè)績?nèi)绾?；?dān)保遠期信用證執(zhí)證過程中，進口貨物質(zhì)量和銷售情況如何，是否存在貿(mào)易糾紛等。3、反擔(dān)保材料：即被擔(dān)保人提供的反擔(dān)保是否仍然有效，是否能夠保

6、證一旦被擔(dān)保人不能還款時，行使反擔(dān)保權(quán)后所得資金是否還可以足額保證貸款本息的償還。第十一條 檢查的主要內(nèi)容1、對被擔(dān)保人的檢查：被擔(dān)保人主體資格。營業(yè)執(zhí)照是否經(jīng)年檢合格，年檢意見中有無危及擔(dān)保安全的情況；貸款證是否經(jīng)年審?fù)ㄟ^，年審意見中有無對其限制性條款，這些條款對擔(dān)保安全的影響程度如何；被擔(dān)保人是否正常納稅；被擔(dān)保人經(jīng)營組織形式是否變更或準(zhǔn)備變更，分析其變更的主要原因及其對銀行信貸資產(chǎn)安全的影響程度；被擔(dān)保人經(jīng)營范圍是否調(diào)整或準(zhǔn)備調(diào)整，分析其調(diào)整的主要原因及其對擔(dān)保安全的影響程度。經(jīng)營狀況。通過了解被擔(dān)保人所在行業(yè)和企業(yè)內(nèi)部各類因素的變化對被擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營的影響，分析被擔(dān)保人經(jīng)濟效益和還款能

7、力的變化狀況和趨勢。國家對其所在行業(yè)和主產(chǎn)品相關(guān)法律和政策的調(diào)整及其影響程度；其所在行業(yè)的特點對其經(jīng)營產(chǎn)生何種影響、行業(yè)經(jīng)濟周期與國家甚至國際經(jīng)濟周期的關(guān)系以及行業(yè)的經(jīng)濟和技術(shù)環(huán)境等；其主要原材料的供應(yīng)渠道和產(chǎn)品市場價格的變動及對其經(jīng)營效益的影響程度；其產(chǎn)品市場占有率的變化情況；生產(chǎn)技術(shù)、產(chǎn)品開發(fā)狀況；其他經(jīng)營狀況。管理水平。考察被擔(dān)保人的管理素質(zhì)、經(jīng)驗、穩(wěn)定性、經(jīng)營思想、內(nèi)部控制與管理能力和經(jīng)營管理作風(fēng)，員工素質(zhì)等。擔(dān)保資金的使用信用情況。檢查被擔(dān)保人擔(dān)保資金使用是否符合國家及銀行的規(guī)定，有無挪用或其他違反規(guī)定使用擔(dān)保資金的行為，實際還款來源與合同約定的還款來源差異。此外，還要對被擔(dān)保人的還

8、款意愿和信用進行判斷，如是否按期還本付息、是否執(zhí)行委托擔(dān)保合同和信貸合同的有關(guān)要求、是否配合公司的檢查、是否被列入各家銀行或外匯管理局等有關(guān)管理機構(gòu)的“黑名單”（指人民銀行的“惡意欠息企業(yè)名單”、“逃廢債務(wù)企業(yè)名單”、“由外管局審核真實性的進口單位名錄”等）。財務(wù)狀況。分析財務(wù)報表具體項目的變化及原因，關(guān)注非正常情況的出現(xiàn)，分析這些變化和異常對被擔(dān)保人還款能力的影響。主要關(guān)注的指標(biāo)是：流動性指標(biāo)：包括流動比率、速動比率和現(xiàn)金比率等；杠桿指標(biāo)：包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、利息保障倍數(shù)等；效率指標(biāo)：包括應(yīng)收賬款回收期、存貨及其他各類資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率等；盈利指標(biāo)：包括總資產(chǎn)利潤率、凈資產(chǎn)收益率、

9、銷售利潤等；現(xiàn)金流指標(biāo)：包括經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流占總的現(xiàn)金流的比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流對利息或本金的支付保障倍數(shù)、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流與流動資產(chǎn)的比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流動利息或本金的支付保障倍數(shù)、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流與流動資產(chǎn)的比率、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流占總資產(chǎn)的比率等。重大事項變動情況。包括被擔(dān)保人擬或正在進行重大固定資產(chǎn)投資項目建設(shè)情況；擬或正在進行合資、重組、承包兼并、破產(chǎn)、收購、股份化等改制情況；遭受重大自然災(zāi)害、事故情況；是否卷入重大法律訴訟，了解并分析其原因。密切注意被擔(dān)保人起訴和應(yīng)訴事項，分析其對本公司擔(dān)保安全的影響；其他對本公司可能造成代償風(fēng)險的情況。個人類被擔(dān)保人保后檢

10、查：對于房屋按揭、汽車消費、股票質(zhì)押等個人貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，在進行保后檢查時，首先應(yīng)側(cè)重于對被擔(dān)保人還款是否按時、主動、足額等情況的監(jiān)控，其次應(yīng)關(guān)注借款人與銷售商之間的關(guān)系。如被擔(dān)保人貸款所購房屋尚在建設(shè)之中，或產(chǎn)權(quán)證尚未拿到，檢查時就應(yīng)注意房屋建設(shè)的進度和產(chǎn)權(quán)證等必要證件辦理的順利程度，防止同于被擔(dān)保人與開發(fā)商的糾紛導(dǎo)致?lián)ＹJ款無法償還的情況出現(xiàn)。2、對擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險的檢查：固定資產(chǎn)類貸款擔(dān)保。檢查的主要內(nèi)容包括：項目的建設(shè)進度是否按計劃進行，項目總投資中各類資金是否到位，承擔(dān)項目建設(shè)的能力和項目建設(shè)的質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大的事故等；生產(chǎn)經(jīng)營管理者是否具有較強的管理能力，是否具有較強的營銷能力和適

11、當(dāng)?shù)臓I銷手段，生產(chǎn)經(jīng)營是否正常，能否達到項目評估報告中相關(guān)指標(biāo)（如產(chǎn)品價格、成本、銷售量等）的要求。對于異地項目，必要時需要到實地檢查上述內(nèi)容。流動資金類貸款擔(dān)保。檢查的主要內(nèi)容包括：需要重點檢查被擔(dān)保人采購、生產(chǎn)、銷售的整個環(huán)節(jié)是否存在管理漏洞，是否存在使得整個環(huán)節(jié)不能正常進行的內(nèi)外部風(fēng)險等；如是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的打包貸款擔(dān)保，需要重點監(jiān)控被擔(dān)保人是否能按照信用證要求的期限、質(zhì)量采購、生產(chǎn)、包裝及裝運，出口商品的市場價格是否發(fā)生變化，其與國內(nèi)外貿(mào)易對手是否產(chǎn)生貿(mào)易糾紛等；如是貿(mào)易融資業(yè)務(wù)中的進口押匯，需要重點監(jiān)控被擔(dān)保人的銷售收入回籠情況，分析近期被擔(dān)保人的現(xiàn)金流入情況，以落實其還款的資金來源

12、。外匯貸款（含境外籌資轉(zhuǎn)貸款和現(xiàn)匯貸款）、人民幣打包貸款擔(dān)保。檢查的主要內(nèi)容包括：當(dāng)上述類別的貸款的還款幣種與貸款幣種不同時，可能產(chǎn)生匯率風(fēng)險，保后檢查時應(yīng)注意監(jiān)控匯率風(fēng)險，并及時采取防范匯率風(fēng)險的各類措施。即期和遠期信用證擔(dān)保。檢查的主要內(nèi)容包括：關(guān)注被擔(dān)保人與交易對手（出口商）貿(mào)易真實性，是否有用假單據(jù)合伙騙取銀行對我墊款情況，必要時與被擔(dān)保人一起辦理貨物進口通關(guān)、驗貨等手續(xù)，以便實施實地監(jiān)管。當(dāng)銀行已經(jīng)對被擔(dān)保人放單而信用證尚未到期時，注意監(jiān)控被擔(dān)保人進口貨物的銷售情況和銷售資金回籠的情況，以及被擔(dān)保人生產(chǎn)經(jīng)營情況是否正常。此外，還需關(guān)注被擔(dān)保人擬到期支付的資金來源是否確能到銀行賬戶。履

13、約擔(dān)保檢查的主要內(nèi)容包括：投標(biāo)保證擔(dān)保。著重檢查招標(biāo)文件和投標(biāo)書，標(biāo)的是否真實，投標(biāo)方有無有意壓價，欺騙招標(biāo)方的行為，分析投標(biāo)方中標(biāo)后，是否負行合同的能力；承包（負約）保證擔(dān)保。著重檢查工程承包合同的內(nèi)容，分析承包工程的技術(shù)難度，擬采取相應(yīng)方法或措施的可能性，承包方完成國內(nèi)外同類型工程的經(jīng)驗，承包方按期、按質(zhì)、按量完成承包任務(wù)的可能性；預(yù)收（付）款退款保證擔(dān)保。著重檢查施工企業(yè)預(yù)收款的用途，預(yù)收款項是否真正用于合同約定的材料設(shè)備儲備，設(shè)備制造或工程建設(shè)，有無挪用或長期占用拖欠不還的可能；如是向進口商出具的保函，著重檢查出口商（申請人）的貨源情況，分析影響出口商不負約的因素及可能性；工程維修保證

14、擔(dān)保。通過對工程質(zhì)量監(jiān)督部門提供的工程質(zhì)量鑒定書和項目竣工驗收報告的分析，了解工程質(zhì)量是否存在隱患和缺陷，施工企業(yè)能夠維修及維修后達到業(yè)主要求的可能性；質(zhì)量保證擔(dān)保。著重檢查申請人生產(chǎn)的產(chǎn)品質(zhì)量；延期付款保證擔(dān)保。重點檢查被擔(dān)保人的財務(wù)狀況，根據(jù)付款的需要，如需要引進設(shè)備投入后產(chǎn)生的效益償還債務(wù)，應(yīng)重點檢查引進設(shè)備生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量情況、銷路、回款時間與付款時間的銜接等；租賃保證擔(dān)保。著重檢查被擔(dān)保人租賃設(shè)備的用途和作用，分析租賃設(shè)備的經(jīng)濟效益以及承租方按期支付租金的來源和支付能力。銀行承兌匯票擔(dān)保。檢查的主要內(nèi)容包括：被擔(dān)保人與賣方交易的真實性，以及被擔(dān)保人是否有用于到期支付的資金。如果是將開立

15、銀行承兌匯票所賒購的貨物銷售款作為到期支付的資金，要檢查貨物銷售的情況以及按期回款的可能性。3、對反擔(dān)保的檢查：對反擔(dān)保人的檢查參考本辦法對被擔(dān)保人檢查的內(nèi)容進行。對反擔(dān)保押物狀況的檢查包括：抵（質(zhì)）押物的狀況；抵（質(zhì)）押物市場價格和變現(xiàn)能力；反擔(dān)保人有無使抵押物價值減少的行為；反擔(dān)保人有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為；關(guān)注是否出現(xiàn)反擔(dān)保人的其他債權(quán)人本不該卻優(yōu)先于本公司受償?shù)那闆r；保險獲賠金是否未償還所欠本公司所擔(dān)保貸款；經(jīng)本公司同意處置抵押（質(zhì)押）物時是否未將處置所得資金償還本公司所擔(dān)保貸款；抵（質(zhì)）押物的保險單是否需要續(xù)保。以及抵（質(zhì)）押物損壞或丟失后的理賠情況；項目經(jīng)理本人對抵

16、（質(zhì)）押物的保管、續(xù)保、估價、變現(xiàn)方面是否存在漏洞；抵押物是否被重復(fù)抵押。4、對其他事項的檢查：按時督促被擔(dān)保人歸還擔(dān)保貸款。擔(dān)保貸款應(yīng)還本金到期或者非融資擔(dān)保業(yè)務(wù)涉及的被擔(dān)保人對外支付日前的20個工作日內(nèi)，要向被擔(dān)保人提醒和催促，發(fā)出擔(dān)保到期通知書督促被擔(dān)保人準(zhǔn)備付款資金。檢查法律性文件的有效性。在執(zhí)行委托擔(dān)保合同及擔(dān)保合同的過程中，要善于及時發(fā)現(xiàn)一切涉及本公司權(quán)益的合同、文件、證書等是否具備法律效力。及時準(zhǔn)確地登記臺賬。要按照規(guī)定的臺賬格式，在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生時及時由于還本付息等原因使得擔(dān)保信貸情況發(fā)生改變時，于發(fā)生的次日將這種改變及時登記到臺賬中，并及時將有關(guān)材料歸檔。逾期擔(dān)保的催收。當(dāng)被擔(dān)

17、保人拖欠銀行貸款本金，或者非融資類擔(dān)保業(yè)務(wù)到期銀行需要本公司代償時，風(fēng)控部和擔(dān)保部要在逾期、或代償發(fā)生日的1-2個工作日內(nèi)，向被擔(dān)保人、反擔(dān)保人發(fā)出擔(dān)保逾期通知書，并標(biāo)明催收對象、合同編號和金額（含本息）、.期限或代償金額等關(guān)鍵要素，要求被擔(dān)保人、反擔(dān)保人要立即還款。上述通知書原件一式兩份。該通知書的回執(zhí)聯(lián)要由被擔(dān)保人、反擔(dān)保人在相應(yīng)處蓋公章，并由法人代表或其授權(quán)人簽字，簽字蓋章后由擔(dān)保部存檔。對于不配合本公司催收的被擔(dān)保人和反擔(dān)保人，風(fēng)控部業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員可以采取公證送達等方式，維護本公司擔(dān)保信貸資產(chǎn)的訴訟時效。擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員必須在法律規(guī)定的訴訟時效之前發(fā)出通知書并取回回執(zhí)。被擔(dān)保人向銀行和本

18、公司分別提出展期、轉(zhuǎn)貸和提供續(xù)保要求時，視同新發(fā)生擔(dān)保業(yè)務(wù)處理。第十二條 保后檢查報告撰寫保后檢查報告原則，重點是新發(fā)生的風(fēng)險點、還款能力的影響及處理措施。撰寫格式和要求：1、項目經(jīng)理在對被擔(dān)保人進行每一次保后檢查時，均須形成書面報告。報告的撰寫可以只分析從擔(dān)保發(fā)生日到第一次檢查期間或以后各次檢查期間，被擔(dān)保人、擔(dān)保人的反擔(dān)保情況與本公司審批時或上一次檢查報告中已掌握的對應(yīng)情況發(fā)生變化的內(nèi)容，并分析存在的主要風(fēng)險，提出對策。對于檢查時發(fā)現(xiàn)存在重大風(fēng)險時，要特別就重大風(fēng)險進行詳細分析。2、一般情況下，項目經(jīng)理應(yīng)于每次保后2-5個工作日內(nèi)撰寫完成擔(dān)保業(yè)務(wù)保后檢查報告，報擔(dān)保部經(jīng)理簽字；出現(xiàn)緊急事項

19、，可能影響本公司擔(dān)保資金安全的，應(yīng)于檢查完畢后的第二天完成上述報告。3、擔(dān)保部經(jīng)理應(yīng)認真閱讀檢查報告，對報告中要求解決的問題提出處理意見，對超出權(quán)限的逐級上報，并及時將處理意見通知項目經(jīng)理，敦促或與項目經(jīng)理共同實施處理意見后報總經(jīng)理批示處理。第六節(jié)  風(fēng)險預(yù)警和處置第十三條 風(fēng)險發(fā)生時必然會產(chǎn)生預(yù)警信號。預(yù)警信號是指出現(xiàn)了可能導(dǎo)致被擔(dān)保人不能償還到期債務(wù)或履約的不良情況或征兆。第十四條 預(yù)警信號的表現(xiàn)1、已拖欠到期的本金或利息。2、被擔(dān)保人在銀行信貸風(fēng)險分類結(jié)果下調(diào)一級。3、無法解釋的應(yīng)收款與存貨增加。4、產(chǎn)品過于集中。5、債務(wù)增長迅速，特別是短期銀行信用貸款的增長超過正常生產(chǎn)經(jīng)營的

20、需要。6、銷售額增長但利潤減少。7、產(chǎn)品嚴(yán)重積壓滯銷、長期停工停產(chǎn)。8、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負值，不足以支持正常業(yè)務(wù)。9、關(guān)聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金。10、企業(yè)出售、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn)。11、壞賬損失增加。12、轉(zhuǎn)盈為虧，虧損額呈逐步增加的趨勢。13、長期嚴(yán)重虧損或資不抵債。14、已經(jīng)或準(zhǔn)備申請破產(chǎn)或清盤以及正在破產(chǎn)清算。15、發(fā)生了重大損失的安全事故、泄露事件，或出臺重大人事調(diào)整等，可能或?qū)嶋H已經(jīng)嚴(yán)重影響企業(yè)生存發(fā)展和債務(wù)清償能力。16、股票價格相對市場發(fā)生重大變化。17、準(zhǔn)備實施重大的經(jīng)營政策。18、兼營不熟悉的業(yè)務(wù)、或在不熟悉的地區(qū)開展業(yè)務(wù)。19、國家出臺了不利于企業(yè)

21、的法規(guī)政策。20、私營和外商獨資企業(yè)業(yè)主突然出國、死亡或失蹤。21、涉及重大法律訴訟、仲裁或重大經(jīng)濟糾紛，不能正常經(jīng)營和還貸。22、準(zhǔn)備進行兼并、收購、分立、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大改制。23、所屬行業(yè)或與之相關(guān)的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)較大的調(diào)整。24、對外提供大額的擔(dān)保，接近或超過自身的承受能力。25、借款人和反擔(dān)保人資產(chǎn)大量被抵押。26、金融機構(gòu)，特別是曾提供較大額度授信、歷史較長的國有商業(yè)銀行突然退出。27、信貸業(yè)務(wù)用于建設(shè)的項目被取消或停緩建。28、信貸業(yè)務(wù)用于項目的建設(shè)條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場發(fā)生重大變化。29、反擔(dān)保人出現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險或支付風(fēng)險。30、未經(jīng)本公司同意，擅自處理抵（質(zhì)）押物

22、的。31、無法與被擔(dān)保人取得正常聯(lián)絡(luò)。32、對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題和糾正意見持不理睬或應(yīng)付態(tài)度。33、無正當(dāng)理由而拒絕接受本公司擔(dān)保檢查或?qū)袡z查應(yīng)儲了事。34、無正當(dāng)理由而不按時報送財務(wù)報表，經(jīng)多次提醒但不糾正或敷衍了事應(yīng)付。35、持續(xù)向銀行及本公司提供虛假財務(wù)報表等經(jīng)營信息或者隱瞞重要事實的資產(chǎn)負債表、損溢表等財務(wù)資料，并以難以自圓其說的理由進行搪塞。36、因違法違紀(jì)受到稅務(wù)、海關(guān)、工商等部門的追究和處罰。37、因較為嚴(yán)重的不良行為被新聞媒介披露。38、長期（1年以上）或者有意拖欠銀行貸款和利息，信譽極差。39、以兼并、分立、承包、租賃、股份制改造、與其他經(jīng)濟組織合資、合作、假破產(chǎn)、藏匿和轉(zhuǎn)

23、移資產(chǎn)等形式懸空或逃避銀行債務(wù)。40、多次不按貸款合同規(guī)定的貸款用途使用貸款，逃避銀行和本公司監(jiān)督，將大量貸款挪作不正當(dāng)用途，以及從事違法等活動，或者本公司要求其改正上述不正當(dāng)行為而拒不改正的。41、企業(yè)及其核心管理人員違法亂紀(jì)、走私販私、商業(yè)侵權(quán)、貪污以及生產(chǎn)經(jīng)營偽劣假冒產(chǎn)品。42、被吊銷（或停止使用）貸款證、法人營業(yè)執(zhí)照、專營權(quán)、主導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證，或被勒令停產(chǎn)整頓，被查封、凍結(jié)資產(chǎn)。43、被擔(dān)保人被外管局、人民銀行等權(quán)威機構(gòu)列入黑名單或取消其有關(guān)經(jīng)營資格。44、發(fā)現(xiàn)銀行開出的銀行承兌匯票、信用證、保函無真實的貿(mào)易基礎(chǔ)。45、超常規(guī)的連續(xù)開立金額較大的銀行承兌匯票、信用證、保函。46、打包

24、貸款擔(dān)保發(fā)生后，被擔(dān)保人延遲交貨或故意不交貨，而使信用證自然失效，影響銀行打包貸款的回收。等等。第十五條 發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號后的處理方法一旦發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人出現(xiàn)預(yù)警信號時，應(yīng)立即通過有關(guān)途徑加以核實，并擇機采取以下一種或幾種措施，防止損失發(fā)生或擴大：1、對于發(fā)現(xiàn)某些有較大潛在或現(xiàn)實風(fēng)險的被擔(dān)保人的情況，擔(dān)保部、風(fēng)控部經(jīng)理要及時報告總經(jīng)理，并立即參與保后檢查，提出處理意見，采取果斷措施。2、對于已經(jīng)拖欠銀行貸款本息的被擔(dān)保人，應(yīng)立即核查其在銀行全部本外幣債權(quán)（如在銀行的存款），必要時協(xié)助銀行從其在銀行存款戶中抵扣已欠銀行貸款本息或采取財產(chǎn)保全措施。3、對于拖欠本金或利息，造成本公司被迫墊款而在規(guī)定期限內(nèi)仍

25、不改正的，要立即取消對被擔(dān)保人的信用擔(dān)保，提前處置反擔(dān)保物。4、對于在保后檢查中發(fā)現(xiàn)委托擔(dān)保合同或反擔(dān)保合同條款不利于保護本公司權(quán)益或者存在漏洞的，要采取必要的補救措施，或者與當(dāng)事人協(xié)商變更合同條款或重簽合同。5、對于發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人未按合同約定用途使用擔(dān)保資金的，要及時采取措施限期要求其糾正，對于不能限期糾正的，視情節(jié)輕重可同銀行協(xié)商收回全部貸款和信貸承諾，并根據(jù)有關(guān)法規(guī)予以追究。6、擔(dān)保貸款逾期后，應(yīng)立即核查反擔(dān)保人的代償能力或反擔(dān)保品變現(xiàn)清償價值，對于反擔(dān)保人代償能力不足或反擔(dān)保品不足額等實際反擔(dān)保能力下降的擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)按照合同約定或在與被擔(dān)保人協(xié)商的基礎(chǔ)上，采取追加反擔(dān)保、調(diào)整反擔(dān)保結(jié)構(gòu)（

26、質(zhì)押、抵押、.第三方保證）、立即執(zhí)行反擔(dān)保償債等措施，以減少本公司的代償損失。7、對于出現(xiàn)暫時性經(jīng)營困難、已經(jīng)或有可能出現(xiàn)風(fēng)險的被擔(dān)保人，應(yīng)與被擔(dān)保人就挽救其公司經(jīng)營困難或危機進行磋商，通過談判確定是堅持要求被擔(dān)保人償還全部欠款，還是要求被擔(dān)保人根本改變經(jīng)營規(guī)?；蚪?jīng)營方向，以便增加本公司收回剩余欠款的機會，或者向被擔(dān)保人提出或要求其提出債務(wù)重整方案，包括重估項目現(xiàn)金流量，重新確定被擔(dān)保人償還銀行貸款（或本公司代償款）本息的時間表，并要求其董事會通過債務(wù)重整方案，以保證及時還款。8、對于原材料供應(yīng)或產(chǎn)品銷售出現(xiàn)困難而影響銀行貸款按期歸還的被擔(dān)保人，可根據(jù)需要通報銀行，在他們的批準(zhǔn)和協(xié)調(diào)下，安排與

27、被擔(dān)保人主要的上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)協(xié)商，對于被擔(dān)保人的主要上下游關(guān)聯(lián)企業(yè)施加影響，如提高對其原材料賒銷比例、延緩應(yīng)付款解付，以緩解被擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營或資金運轉(zhuǎn)困難。9、對于資本金不足或籌資成本過高的并發(fā)生逾期貸款的被擔(dān)保人，可協(xié)助其尋求新的低成本融資渠道或增加資本性負債，如協(xié)助其爭取發(fā)行信托企業(yè)債券，或協(xié)助其與其他被擔(dān)保人合資、合伙經(jīng)營或聯(lián)營等形式吸收外部資金還款。10、對于已經(jīng)或預(yù)計出現(xiàn)貸款逾期或本公司已被迫為其代償?shù)谋粨?dān)保人，要設(shè)法密切追蹤其在銀行資金賬戶的資金流轉(zhuǎn)，查證其貨款回籠情況及大額資金進出及其匯款銀行賬號等信息，為伺機通過法律程序凍結(jié)其大額資金賬戶做好準(zhǔn)備。11、對于法人代表持有外國護

28、照或擁有外國永久居住權(quán)的，其擁有的企業(yè)在國外有分支機構(gòu)的，其家庭主要成員在國外定居或者在國外開辦公司的民營或外商合資、獨資企業(yè)貸款擔(dān)保，要特別關(guān)注法人代表出國及企業(yè)的資金往來的情況，防止其將資金轉(zhuǎn)移到國外或資金用途不明的轉(zhuǎn)賬行為，防上攜款潛逃。一旦發(fā)現(xiàn)這些跡象，要及時采取應(yīng)對措施。12、對于缺乏還款誠意的被擔(dān)保人，應(yīng)征得貸款銀行同意，通過行政或法律手段（如發(fā)出律師函等）或?qū)ζ渲饕舷掠侮P(guān)聯(lián)企業(yè)施加壓力，影響其作出償還貸款的努力；必要時采用媒體爆光其不良行徑、將其列入金融系統(tǒng)的“黑名單”等手段，督促其還款，以減少進一步的損失。13、對于為國有企業(yè)貸款擔(dān)保（含政策性貸款擔(dān)保）而出現(xiàn)代償，應(yīng)與其政府

29、主管部門協(xié)商，爭取減免稅收等優(yōu)惠政策，及時還貸；或協(xié)同銀行向有關(guān)法律機構(gòu)提出仲裁或依法起訴，以達到代償債權(quán)實現(xiàn)的目的；或采用代償轉(zhuǎn)投資辦法，實施債務(wù)人資產(chǎn)重組等經(jīng)濟、法律手段，以收回代償資金。第七節(jié)  代償后追償?shù)谑鶙l 被擔(dān)保人未能履行債務(wù)償還，由公司代償后，公司即取得債權(quán)人資格，應(yīng)依法向被擔(dān)保人及反擔(dān)保人追索債務(wù)，以實現(xiàn)債權(quán)。第十七條 建立代償報告制度當(dāng)銀行等主債權(quán)人提出代償要求的當(dāng)日內(nèi)，業(yè)務(wù)部和擔(dān)保部經(jīng)理應(yīng)向總經(jīng)理報告；2個工作日內(nèi)，總經(jīng)理應(yīng)向董事長報告；3個工作日內(nèi)，業(yè)務(wù)部應(yīng)會同擔(dān)保部制定代償方案，經(jīng)擔(dān)保評審委員會審查和總經(jīng)理審定后報董事長審批（必要時經(jīng)董事會審批）。代償方案應(yīng)當(dāng)包括以下主要內(nèi)容：1、為被擔(dān)保人向銀行等主債權(quán)人擔(dān)保的基本情況。2、被擔(dān)保人及其擔(dān)保項目運行情況。3、形成被擔(dān)保人未能履行債務(wù)償還的主要原因。4、公司與銀行等主債