上市公司現(xiàn)場檢查辦法

1、上市公司現(xiàn)場檢查辦法(征求意見稿 )目 錄第一章總則第二章現(xiàn)場檢查內(nèi)容及方式第三章現(xiàn)場檢查程序第四章監(jiān)督管理措施及處罰第五章附則第一章總則第一條為了加強對上市公司及相關各方的監(jiān)督管理，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為，保護投資者合法權益，維護證券市場秩序，根據(jù)證券法 、公司法等法律、行政法規(guī)，制定本辦法。第二條本辦法所稱現(xiàn)場檢查，是指中國證券監(jiān)督管理委員會及其派出機構（以下簡稱中國證監(jiān)會）在上市公司及相關各方 （以下通稱檢查對象）的生產(chǎn)、 經(jīng)營、管理場所以及其他相關場所， 采取查閱、 復制文件和資料、查看實物、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行的監(jiān)督檢查行為。第三條本辦法所稱檢查對象，包括上市公司及其分支機

2、構， 與上市公司規(guī)范運作有關的控股股東和實際控制人、并購重組當事人、相關證券服務機構以及其他單位和個人。第四條中國證監(jiān)會依法履行職責， 進行現(xiàn)場檢查， 檢查對象及其工作人員應當配合，保證提供的有關文件和資料真實、準確、完整、及時，不得拒絕、阻礙和隱瞞。第五條中國證監(jiān)會依法履行職責， 進行現(xiàn)場檢查， 其現(xiàn)場檢查的人員 （以下通稱檢查人員） 必須忠于職守，依法辦事，廉潔自律，確?，F(xiàn)場檢查獨立、客觀、公正、高效，不得干預檢查對象正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動，不得利用職務便利牟取不正當利益，不得泄露所知悉的檢查對象的商業(yè)秘密。第二章現(xiàn)場檢查內(nèi)容及方式第六條現(xiàn)場檢查內(nèi)容應當重點關注公司治理和信息披露，防止侵害中小

3、股東的合法權益，促進公司質量不斷提高，主要包括：（一）信息披露的真實性、準確性、完整性、及時性和公平性，日常持續(xù)監(jiān)管情況與公司信息披露存在差異情形，舉報投訴、市場、媒體關注或公司證券及衍生品種價格出現(xiàn)異常波動等情形；（二）公司治理結構的合規(guī)性， 包括但不限于公司的獨立性、 內(nèi)部控制制度的有效性、 關聯(lián)交易和對外擔保、財務管理、募集資金使用的安全性和規(guī)范性等；（三）控股股東、實際控制人行使股東權利或控制權的規(guī)范性，包括但不限于承諾履行情況、與上市公司資金往來等情形；（四）中國證監(jiān)會認為應當檢查的其他事項。第七條 根據(jù)現(xiàn)場檢查內(nèi)容，檢查人員可以采取全面檢查、專項檢查、現(xiàn)場走訪、列席會議、回訪檢查等

4、多種方式對檢查對象實施檢查。第八條全面檢查是對公司規(guī)范運作情況實行的合規(guī)性、有效性檢查。 專項檢查是針對公司存在的問題或者易發(fā)風險的重大事項進行的專門檢查。中國證監(jiān)會可以采取回訪檢查方式檢查公司對監(jiān)管工作中發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況。第三章現(xiàn)場檢查程序第九條 中國證監(jiān)會依法組織實施現(xiàn)場檢查工作，現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于二人。必要時，可以聘請具有證券、期貨從業(yè)資格或者執(zhí)業(yè)經(jīng)驗的證券服務機構予以協(xié)助。第十條實施全面檢查或者專項檢查的，應當至少提前二個工作日告知檢查對象，要求檢查對象準備有關文件和資料，確保相關人員在場配合檢查。必要時，可以實施突擊檢查。第十一條檢查人員進行現(xiàn)場檢查時，應當出示合法證

5、件和現(xiàn)場檢查通知書。第十二條實施現(xiàn)場檢查時,檢查對象應當按照要求及時向檢查人員提供檢查所需的文件和資料。檢查對象應當對其提供的文件和資料的真實性、準確性、完整性作出書面承諾。第十三條 現(xiàn)場檢查中涉及為檢查對象提供服務的會計師事務所、 律師事務所、 資產(chǎn)評估機構、 保薦機構和財務顧問等相關證券服務機構工作的，檢查人員可以要求其提供工作底稿、情況說明及其他相關文件和資料。第十四條中國證監(jiān)會實施現(xiàn)場檢查，發(fā)現(xiàn)相關證券服務機構存在執(zhí)業(yè)違規(guī)線索的，可以將該證券服務機構納入檢查范圍進行檢查。第十五條檢查人員可以采取詢問的方式，要求檢查對象及相關人員對與檢查工作有關的事項作出說明，制作詢問筆錄并簽名或者加蓋

6、公章。當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內(nèi)進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監(jiān)會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。第二十五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交整改報告。整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內(nèi)容。第二十六條 整改報告經(jīng)報中國證監(jiān)會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監(jiān)事會的意見。第二十七條檢查對象的整改工作應當在中國證監(jiān)會要求的期限內(nèi)完成。檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。第二十八條

7、中國證監(jiān)會應當跟蹤監(jiān)督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。第二十九條檢查對象及相關人員對監(jiān)督管理措施持有異議的，可以在收到監(jiān)督管理措施通知書后十個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會提出申訴意見。第三十條中國證監(jiān)會根據(jù)現(xiàn)場檢查情況對相關證券服務機構的執(zhí)業(yè)情況進行評價，評價結果作為對其執(zhí)業(yè)情況的考核內(nèi)容。第三十一條 檢查對象及相關人員未按規(guī)定保存有關文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監(jiān)會根據(jù)證券法第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。第三十二條 檢查對象及相關人員不配合檢查、 不如實反映情況或者拒絕檢查的， 中國證監(jiān)會根據(jù)法律、 行政法規(guī)及有關規(guī)定予以處罰。第三十三

8、條派出機構在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索，應以稽查提前介入的方式，進行非正式調查。掌握或者發(fā)現(xiàn)涉嫌違反法律、 行政法規(guī)及其他有關規(guī)定的證據(jù)時， 應當根據(jù)法律、 行政法規(guī)及有關規(guī)定在職權范圍內(nèi)進行立案查處。第三十四條中國證監(jiān)會及其派出機構的檢查人員實施現(xiàn)場檢查，有下列情形之一的，責令改正， 給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）玩忽職守造成嚴重后果；（二）利用職權打擊報復；（三）利用職務之便謀取非法利益；（四）泄漏當事人商業(yè)秘密或者個人隱私；（五）依規(guī)定應當回避不回避，影響公正執(zhí)法，造成不良后果；快速專業(yè)解決您的法律問題文章來源：中顧法律網(wǎng)免費法律咨詢3 分鐘 100%回復上網(wǎng)找律師就

9、到中顧法律網(wǎng)（六）應當追究法律責任的其他行為。第五章附則第三十五條中國證監(jiān)會對上市公司的檢查結果并不代表對其投資價值的實質性判斷，投資者自行判斷投資風險。第三十六條本辦法自年 日起施行，2001年 3 月19 日發(fā)布的上市公司檢查辦法同時廢止。（五）責令定期報告；（六）責令參加培訓；（七）中國證監(jiān)會依法可以采取的其他監(jiān)督管理措施。第二十四條采取責令改正措施的，中國證監(jiān)會應當向公司發(fā)出限期整改通知書并通報證券交易所。當將限期整改通知書及時披露并抄送控股股東、實際控制人。公司應公司應當按照要求對存在的問題在限定期限內(nèi)進行整改。未按照要求進行整改的，中國證監(jiān)會依法對檢查對象及相關人員予以處罰。第二十

10、五條檢查對象應當自收到限期整改通知書之日起三十日內(nèi)向中國證監(jiān)會提交整改報告。整改報告應當包括對照限期整改通知書逐項落實整改的措施、預計完成時間及效果等內(nèi)容。第二十六條 整改報告經(jīng)報中國證監(jiān)會無異議后，報送證券交易所予以披露，并同時披露董事會關于整改工作的決議和監(jiān)事會的意見。第二十七條檢查對象的整改工作應當在中國證監(jiān)會要求的期限內(nèi)完成。檢查對象應當在定期報告中披露截至上一報告期末尚未完成整改工作的進展情況。第二十八條中國證監(jiān)會應當跟蹤監(jiān)督檢查對象的整改情況，檢查整改措施的落實情況，并對其整改效果出具評價意見。第二十九條 檢查對象及相關人員對監(jiān)督管理措施持有異議的，日內(nèi)向中國證監(jiān)會提出申訴意見?？?/p>

11、以在收到監(jiān)督管理措施通知書后十個工作第三十條 中國證監(jiān)會根據(jù)現(xiàn)場檢查情況對相關證券服務機構的執(zhí)業(yè)情況進行評價，情況的考核內(nèi)容。評價結果作為對其執(zhí)業(yè)第三十一條 檢查對象及相關人員未按規(guī)定保存有關文件和資料，或者出現(xiàn)隱匿、偽造、篡改等行為的，中國證監(jiān)會根據(jù)證券法第二百二十五條的規(guī)定予以處罰。第三十二條檢查對象及相關人員不配合檢查、不如實反映情況或者拒絕檢查的，中國證監(jiān)會根據(jù)法律、行政法規(guī)及有關規(guī)定予以處罰。第三十三條 派出機構在現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)違法違規(guī)線索，或者發(fā)現(xiàn)涉嫌違反法律、 行政法規(guī)及其他有關規(guī)定的證據(jù)時，進行立案查處。應以稽查提前介入的方式， 進行非正式調查。 掌握應當根據(jù)法律、 行政法規(guī)及有關規(guī)定在職權范圍內(nèi)第三十四條中國證監(jiān)會及其派出機構的檢查人員實施現(xiàn)場檢查，有下列情形之一的，責令改正， 給予行政處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任：（一）玩忽職守造成嚴重后果；（二）利用職權打擊報復；