財務(wù)部管理制度與崗位職責(zé)說明

1、第一章 財務(wù)部各崗位職責(zé)職位名稱資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級經(jīng)理級直屬上級總經(jīng)理直接下屬財務(wù)部總監(jiān)間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門各部門職位概要：負(fù)責(zé)全酒店的財務(wù)工作，包括：組織全酒店的經(jīng)濟(jì)核算工作，控制財務(wù) 收支、組織編制和審核會計報表、統(tǒng)計報表、預(yù)算報表，控制各種固定資產(chǎn)的購置 和基建工程，組織編制資本支出方案。負(fù)責(zé)督導(dǎo)財務(wù)人員的各種培訓(xùn)。崗位職責(zé)：1、在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行國家經(jīng)濟(jì)政策，財經(jīng)制度，財經(jīng)紀(jì)律和企業(yè)財 務(wù)會計制度，貫徹賓館經(jīng)營方針、各項規(guī)章制度和領(lǐng)導(dǎo)決策，負(fù)責(zé)酒店資產(chǎn)財務(wù)部 各項管理工作。2 、會同資產(chǎn)財務(wù)部總監(jiān)，建立健全賓館部財務(wù)管理制度，負(fù)責(zé)酒店的全面經(jīng) 營

2、核算，監(jiān)督資金管理、本錢管理、利潤管理和財產(chǎn)管理，組織酒店的經(jīng)營活動分 析，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。3 、根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)決策，分析市場環(huán)境和市場供求關(guān)系，擬定預(yù)算原那么和制度，審 核部門預(yù)算方案，確定各級、各部門的方案任務(wù)，并在報總經(jīng)理審批確定后，組織 貫徹實施。定期向總經(jīng)理提出預(yù)算和決算報告，維護(hù)股東的經(jīng)濟(jì)利益。4 、參與酒店根本建設(shè)投資，客房及餐廳的改造，經(jīng)濟(jì)利益的分配，經(jīng)濟(jì)合同 的簽訂和重要決策。組織擬定經(jīng)營預(yù)算，擬定可行性方案，組織資金籌措，監(jiān)督資 金使用。從經(jīng)營管理的角度為領(lǐng)導(dǎo)決策提供參考數(shù)據(jù)，防止決策失誤。5 、擬定資產(chǎn)財務(wù)部部的組織機(jī)構(gòu)，提出各級主管人員的崗位職責(zé)，并會同資 產(chǎn)財務(wù)部總監(jiān)，

3、確定會計主管人員的人選，分配工作任務(wù)。監(jiān)督各級主管會計人員 的工作，及時、準(zhǔn)確地完成財務(wù)會計報表。6 、組織財務(wù)收支核算工作，建立收入、本錢、費用和利潤核算制度，擬定和 審核會計科目，收入、本錢、費用、利潤和專題分析會計報表，保證各級核算工作 的正確性。7 、控制資金使用，審核各部門的設(shè)備和物質(zhì)米購方案和酒店開支方案，并在 報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，監(jiān)督貫徹實施，維護(hù)酒店經(jīng)濟(jì)利益。8 、審核酒店的收益報告和利益分配報告，監(jiān)督財稅方案的貫徹實施，按期上 交稅費，協(xié)調(diào)酒店與銀行、稅務(wù)等有關(guān)部門的關(guān)系。9 、負(fù)責(zé)資產(chǎn)財務(wù)部的日常行政管理工作。任職資格：教育背景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)

4、 驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱資產(chǎn)財務(wù)部總監(jiān)職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級總監(jiān)級直屬上級資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理直接下屬主管會計間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門各部門職位概要：協(xié)助資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理編制酒店各項財務(wù)報表，以及財務(wù)預(yù)算和短期預(yù)測， 處理資產(chǎn)財務(wù)部一切行政事務(wù)和財會業(yè)務(wù)。崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)和組織酒店的財務(wù)會計工作，負(fù)責(zé)對各項財務(wù)會計工作進(jìn)行布置和檢查， 監(jiān)督財務(wù)預(yù)算的實施，及時了解預(yù)算執(zhí)行中存在的問題，解決實際問題。2 、監(jiān)督各項財務(wù)制度、財經(jīng)紀(jì)律和

5、會計規(guī)那么的正確執(zhí)行，根據(jù)酒店的實際情況， 制定有關(guān)財務(wù)管理制度和實施細(xì)那么。3 、參加酒店有關(guān)經(jīng)營管理活動的會議，協(xié)助資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理進(jìn)行企業(yè)經(jīng)營決策， 審核每日銷售日報表，向領(lǐng)導(dǎo)提供財會信息、財務(wù)指導(dǎo)和改善經(jīng)營管理的建議。4 、參與酒店編制財務(wù)預(yù)算，制定出能有效地發(fā)揮預(yù)算控制的工作程序和財務(wù)管 理措施，組織編制企業(yè)會計報表和統(tǒng)計報表。5 、制定和審核酒店有關(guān)費用開支的程序和手續(xù)， 貫徹執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計制度， 防止違反財經(jīng)紀(jì)律的現(xiàn)象發(fā)生。6 、保護(hù)酒店財產(chǎn)和物資，制定財產(chǎn)管理的規(guī)定和批報手續(xù)，檢查該規(guī)定的執(zhí)行 情況，確保酒店財產(chǎn)的平安和完整。7 、負(fù)責(zé)資產(chǎn)財務(wù)部員工的人事安排和工資，獎勵的評

6、定，負(fù)責(zé)財務(wù)人員的思想 教育和業(yè)務(wù)培訓(xùn)。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱賬務(wù)主管職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級主管級直屬上級財務(wù)總監(jiān)直接下屬各部門會計 及庫房、領(lǐng) 班間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門各部門職位概要：正確及時編制、上報各種財務(wù)報表，上繳各種稅費，監(jiān)督審核員工工資 發(fā)放情況、各種付款及零星支出、每日現(xiàn)金收入日報、協(xié)助做好每月月結(jié)，負(fù)責(zé)酒 店各部門的本錢核算與控制，定期核對有

7、關(guān)帳目。崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)審核貨幣資金的支付和應(yīng)付帳的核算工作，包括現(xiàn)金支出憑證，銀行 轉(zhuǎn)帳支出憑證，領(lǐng)用物品分配表及會計憑證等。2 、核對和清理應(yīng)付帳工程的全部帳務(wù)，負(fù)責(zé)物品本錢的計算單3 、審核貨幣資金日記，保證總帳和日記帳余額相符，做好貨幣資金的核算和 管理工作。4 、負(fù)責(zé)應(yīng)付稅金的核算，包括增值稅、企業(yè)所得稅、個人所得稅，土地稅、 房產(chǎn)稅、印化稅等各種稅費，并按規(guī)疋的時間和稅率納稅。5 、合理調(diào)度資金，保證合理的銀行存款額，對資金的周轉(zhuǎn)情況，疋期向負(fù)責(zé) 本職工作的財務(wù)經(jīng)理報告，并提供系統(tǒng)、全面、綜合的數(shù)據(jù)資料。6 、編制會計憑證、結(jié)轉(zhuǎn)月初各類庫房的帳面盤點帳。7 、審核每日應(yīng)付帳會計和

8、支出出納員的全部原始憑證支出和會計憑證，審核 銀行存款對帳單和銀行調(diào)節(jié)表，做到帳單相符，帳表相符，表表相符。8 、審核待攤費用，預(yù)提費用帳項及會計憑證，審核財產(chǎn)分配報表及會計憑證。9 、清理各項其他應(yīng)收款、在建工程、購貨定金、應(yīng)付貨款、應(yīng)付稅金等帳目， 并及時清繳結(jié)算和編制會計憑證。10 、審核進(jìn)貨的手續(xù)是否齊全，包括“采購申請單、“收貨單或“入庫單， 付款方式及付款合同或協(xié)議，并在對手續(xù)完備、金額準(zhǔn)確無誤的全部資料簽字，報 財務(wù)經(jīng)理審批后，編制應(yīng)付貨款的本錢計算表和會計憑證。11 、對于月末盤點各類物品存貨結(jié)存情況，采用“永續(xù)盤存制方法檢查帳物是否相符，如出現(xiàn)盤盈或盤虧，應(yīng)及時通知有關(guān)部門負(fù)

9、責(zé)人查找原因，根據(jù)“財產(chǎn) 管理規(guī)定，及時報告處理意見，編制會計憑證。12 、負(fù)責(zé)酒店本錢報告，控制各項銷售本錢。13 、監(jiān)督和檢查采購供貨渠道、收貨程序以及原材料質(zhì)量，了解和掌握市場上 原材料價格信息。14 、負(fù)責(zé)收入、本錢報告的審核工作，定期寫出本錢分析報告，為管理人員決 策提高參考。15 、審核“銷售日報告和“營業(yè)本錢報告。16 、審核本錢核算會計編制的全部會計憑證和原始憑證。17 、督導(dǎo)和參與月末盤點工作，做到帳帳相符、帳物相符。負(fù)責(zé)解決盤盈盤虧 的原因分析的帳務(wù)處理。18 、檢查使用會計科目和科目編號是否準(zhǔn)備無誤，憑證輸入是否按照有關(guān)規(guī)定 及時完成各類會計報告和統(tǒng)計報表。19 、加強(qiáng)預(yù)

10、算標(biāo)準(zhǔn)本錢的日常控制，編寫本錢分析。20 、負(fù)責(zé)督導(dǎo)和培訓(xùn)所屬會計人員，考評員工的工作業(yè)績和工作質(zhì)量。21 、完成資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)人安排的其它工作。任職資格：教育背景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng) 驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱稽核職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級直屬上級主管會計直接下屬收入及出納、收銀間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門銷售部、前廳部、客房部、餐飲部、 KTV水立方職位概要：制定酒店信貸政策，調(diào)查客戶財務(wù)情況，確保及時回

11、收各種應(yīng)收帳款。 監(jiān)督審核每日收入情況，確保真實準(zhǔn)確。崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)酒店營業(yè)收入報告的審核，有效地控制賓館營業(yè)收入中最低限度的壞 帳損失。2 、審核應(yīng)收帳會計編制的各種記帳憑證。3 、加強(qiáng)管理，提高資金回收率和資金使用效益。4 、審核應(yīng)收帳會計編制的每日營業(yè)收入報告，并按規(guī)定的報告時間，及時向 決策管理人員報告。5 、負(fù)責(zé)應(yīng)收帳帳項分析，疋期報告應(yīng)收帳帳項余額，處理資金結(jié)算工作中出 現(xiàn)的疑難問題。6 、負(fù)責(zé)解決應(yīng)收帳結(jié)算工作的往來函件，傭金結(jié)算和分析工作。7 、負(fù)責(zé)監(jiān)督協(xié)議、合同的執(zhí)行情況，如發(fā)生違反協(xié)議的現(xiàn)象，及時向主管本 部門的領(lǐng)導(dǎo)報告，并提出解決冋題的建議。8 、兀成資產(chǎn)財務(wù)部負(fù)責(zé)人

12、安排的其匕工作。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱收入及應(yīng)收賬會計職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級直屬上級稽核直接下屬間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門銷售部、前廳部、客房部、餐飲部、 KTV水立方職位概要：負(fù)責(zé)處理各種應(yīng)收款業(yè)務(wù)，做好各應(yīng)收帳款的帳項登記及各類憑證的審 核及保管。崗位職責(zé)：1、審核日審編制的稽核報告及應(yīng)收款明細(xì)，正確編制呂業(yè)收入會計憑證，并 按時錄入財務(wù)電腦系統(tǒng)。2 、準(zhǔn)確

13、無誤地編制應(yīng)收款過帳憑證，分析每月各項應(yīng)收款工程。3 、協(xié)助審計主管監(jiān)督和處理應(yīng)收款欠款工作，及時發(fā)送催款通知書；做好帳 單及各種原始憑證的存檔工作。4 、積極提出改良工作的設(shè)想，協(xié)助主管做好本組工作。5 、按時完成指派的任務(wù)。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱收銀主管職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級直屬上級主管會計直接下屬各部門收銀 員間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門銷售部、前廳部、客房

14、部、餐飲部、 KTV水立方職位概要：督導(dǎo)前廳收銀員、餐廳收銀員、KTV收銀員、客房收銀和水立方收銀員。崗位職責(zé)：1、負(fù)責(zé)財務(wù)收銀結(jié)算的全部工作容的督導(dǎo)和培訓(xùn)，負(fù)責(zé)財務(wù)結(jié)算與各部門工 作的協(xié)調(diào)，以及處理一般性疑難問題。2 、配合審計主管，解決掛帳客戶結(jié)算，負(fù)責(zé)收帳的帳單復(fù)查工作。3 、負(fù)責(zé)檢查收銀工作記錄和交接班記錄，檢查所屬員工的儀表儀容和日常工 作的準(zhǔn)備及工作程序的執(zhí)行情況，不定時抽查收銀員的備用金。4 、為收銀員安排工作班次，檢查考勤記錄。向財務(wù)經(jīng)理報告所屬員工的工作 表現(xiàn)，評定員工獎懲和晉升情況，解決客人在結(jié)算工作中的投訴和其它有關(guān)問題。5 、經(jīng)常與前廳接待主管、審計主管、客房經(jīng)理和主管

15、以及大堂經(jīng)理保持聯(lián)系， 掌握客人的動向及付帳結(jié)算情況，以防止發(fā)生跑帳、漏帳及壞帳損失。6 、解決財務(wù)收銀崗位在電腦使用操作程序中發(fā)生的故障，負(fù)責(zé)與電腦維護(hù)員 聯(lián)系，隨時檢查去除電腦病毒，防止停機(jī)事故。7 、及時向總經(jīng)理、財務(wù)經(jīng)理報告客人拖欠帳項的余額、時間，結(jié)算明細(xì)帳和 解決措施。8 、負(fù)責(zé)POS機(jī)的維護(hù)和保養(yǎng)。9 、配合資產(chǎn)財務(wù)部辦公室協(xié)調(diào)各種帳單查詢，解決收銀員長、短款問題。10 、完成資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理安排的其他方面工作。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作

16、標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域 環(huán)境狀況：良職位名稱米購主管職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級直屬上級財務(wù)經(jīng)理直接下屬倉庫領(lǐng)班、采購員間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門酒店各部門職位概要：全面負(fù)責(zé)米購部的日常工作，按質(zhì)、按量、按時、低價滿足賓館的一切 供給要求。崗位職責(zé)：1 、全面安排采購方案，合理使用人力，以保證采購工作的順利進(jìn)行。2 、與供給商建立良好的業(yè)務(wù)往來關(guān)系，不謀取私利，完成酒店米購工作。3 、經(jīng)常了解市場信息，比質(zhì)論價，以降低費用開支標(biāo)準(zhǔn)。4 、積極提出改良工作的設(shè)想，協(xié)助資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理完成采購方案。5 、按時完成領(lǐng)導(dǎo)指派工作。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培

17、訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱出納員職位代碼所屬部門財務(wù)部職系職級直屬上級賬務(wù)主管直接下屬前廳、餐廳、娛樂、KTV收銀員間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門各部門職位概要：負(fù)責(zé)酒店的各種款項、票據(jù)的清點，并送交銀行。結(jié)算各種應(yīng)付款項， 費用支出和發(fā)放工資等支付工作。崗位職責(zé)：1負(fù)責(zé)現(xiàn)金收入管理，檢查和清點每日各收銀點交來的現(xiàn)金，并填制送款簿，及時 存入銀行。2、負(fù)責(zé)簽收和整理各種支票、匯票等有價票據(jù)，并填制送款簿，及時送存銀行

18、。3、檢查一切收、付、繳款業(yè)務(wù)憑證，做到有憑證、有審批，手續(xù)完備，工程容清楚 齊全，金額相符，對檢查無誤的憑證及時辦理款項收、付、繳業(yè)務(wù)。4、負(fù)責(zé)編制“每日資金日報和“銀行存款每日報告。5、每日上班翻開收銀保險柜，在收銀主管監(jiān)督或由其他收銀員互相監(jiān)督下，取 出各收銀員交來的“繳款袋及交款，以核對是否相符，如出現(xiàn)不相符現(xiàn)象，應(yīng)立 即查找原因。6、 在收銀領(lǐng)班監(jiān)督下，將每個“繳款袋逐一翻開不能與其它袋款項相混，清 點現(xiàn)金及支票。并與“繳款袋上已填妥的現(xiàn)金數(shù)字核對，如發(fā)現(xiàn)不相符，應(yīng)及時查找，弄清情況，直至相符為止。7、填寫“送款簿，連同“信用卡匯總單的送款簿一起送交銀行辦理結(jié)算轉(zhuǎn)帳。8審核現(xiàn)金的送款

19、簿存根，各種支票、匯票，送款簿的存根，收據(jù)存根，匯款憑證 等，并以此作為“銀行存款每日報告原始憑證，分別匯總編制，報財務(wù)經(jīng)理審核批準(zhǔn)、簽章，然后存檔。9、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金清查盤點制度，每日核對庫存現(xiàn)金，做到帳款相符，確?，F(xiàn)金的安 全。10、妥善保管各種收、付款憑證和“酒店每日收入報告，及時整理歸檔，做到有條 不紊。11、完成資產(chǎn)財務(wù)部經(jīng)理安排的其它工作。12、做好支票管理工作，嚴(yán)格控制支票領(lǐng)取，確保手續(xù)齊全。認(rèn)真核對發(fā)票，確保 各項手續(xù)完備。13、準(zhǔn)確無誤的做好銀行結(jié)算工作，做到發(fā)票、支出憑單和支票三方面記錄一致。14、按時編制銀行調(diào)節(jié)表，確保財務(wù)報表如期發(fā)出。15、積極提出改良工作的設(shè)想和建議，

20、協(xié)助主管做好本組工作。做好文件存檔工作。16、按時完成主管指派的其它工作。任職資格：教育背景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng) 驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱本錢及費用核算會計職位代碼所屬部門財務(wù)部職系管理職級直屬上級賬務(wù)主管直接下屬各部門收銀員間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門酒店各部門、采購部、庫房職位概要：負(fù)責(zé)酒店的本錢核算與控制，監(jiān)督各種物品的入庫、領(lǐng)用、存放；并負(fù) 責(zé)應(yīng)付帳款的管理。負(fù)責(zé)酒店所有費用的核算及分?jǐn)?，?yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制

21、度，做 好有關(guān)帳務(wù)處理，提供有關(guān)資料和數(shù)據(jù)。崗位職責(zé)：1審核物品材料入庫單，出庫單和轉(zhuǎn)貨單記錄的金額是否正確，并編制會計憑證入 帳，及時錄入財務(wù)電腦系統(tǒng)。將入庫單及發(fā)票送財務(wù)部經(jīng)理審批，辦理結(jié)算付款手 續(xù)。2 、及時、準(zhǔn)確地編制營業(yè)統(tǒng)計報表和每日本錢報告表；每月參加廚房及倉庫 盤點；編制部門本錢材料進(jìn)、出、存月報表，編制會計憑證，并按時錄入財務(wù)電腦 系統(tǒng)。3 、負(fù)責(zé)低值易耗品和物料用品的出庫分配，對物料用品中的效勞用品，清潔 用品，紙用品，印刷和文具用品，棉織品，玻璃器皿，瓷器，辦公用品等，分別按 領(lǐng)用日期和工程分類；編制部門進(jìn)、出、存月報表 ，以及編制會計憑證。4 、對物品材料的領(lǐng)用，做到事

22、先有控制，事后有監(jiān)督。月末對領(lǐng)用物品的消 耗情況進(jìn)行分析，分別與預(yù)算和去年同期進(jìn)行比照分析，查找反映偏咼或偏低的原 因，協(xié)助有關(guān)營業(yè)部門解決存在的問題，防止浪費，向帳務(wù)主管報告物品材料分析 容和解決問題的措施。5 、積極提出改良工作的設(shè)想，協(xié)助主管做好本組工作。6 、按時完成指派工作。7 、審核“支出憑單的金額是否同所附原始憑證的金額完全相符；按照有關(guān) 財務(wù)制度規(guī)定的費用開支圍，對支付的單據(jù)憑證正確分類，編制會計憑證，并按時 錄入財務(wù)電腦系統(tǒng)。8 、按照會計核算的“權(quán)責(zé)發(fā)生制的原那么，如實反映記錄受益期預(yù)提費用、 遞延資產(chǎn)、待攤費用等會計業(yè)務(wù)，及時作出會計處理；每月負(fù)責(zé)對待攤費用、遞延 資產(chǎn)、

23、預(yù)提費用及費用進(jìn)行檢查，保證月終各余額同總帳余額相符。9 、熟悉會計科目和明細(xì)科目的核算容和編號，正確使用會計科目核算，會計 憑證的填制要及時，摘要簡明，容真實、清楚，金額準(zhǔn)確無誤，做到當(dāng)日事、當(dāng)日 清。任職資格：教育背景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng) 驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱收入及應(yīng)收 賬會計職位代碼所屬部門財務(wù)部職系職級直屬上級審計主管直接下屬間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門銷售部、前廳部、客房部、餐飲部、 KTV水立方職位

24、概要：負(fù)責(zé)處理各種應(yīng)收款業(yè)務(wù)，做好各旅行社、公司、長住戶的應(yīng)收帳款的 帳項登記及各類憑證的審核及保管。崗位職責(zé)：1、審核日審編制的稽核報告及應(yīng)收款明細(xì)，正確編制呂業(yè)收入會計憑證，并 按時錄入財務(wù)電腦系統(tǒng)。2 、準(zhǔn)確無誤地編制應(yīng)收款過帳憑證，分析每月各項應(yīng)收款工程。3 、協(xié)助審計主管監(jiān)督和處理應(yīng)收款欠款工作，及時發(fā)送催款通知書；做好帳 單及各種原始憑證的存檔工作。4 、積極提出改良工作的設(shè)想，協(xié)助主管做好本組工作。5 、按時完成指派的任務(wù)。6 、清理應(yīng)收，調(diào)整錯帳和錯入現(xiàn)象，及時結(jié)出余額；編制“應(yīng)收帳報告，并發(fā)信催款結(jié)算；如發(fā)現(xiàn)前廳入店資料和結(jié)算資料有誤差，應(yīng)及時與有關(guān)負(fù)責(zé)人或部 門取得聯(lián)系，并

25、協(xié)助解決；對結(jié)算不及時或金額出現(xiàn)誤差的客戶，上門執(zhí)行信貸業(yè)務(wù)，登門催款回收資金，保證應(yīng)收帳余額完成定額。7 、裝訂全部應(yīng)收帳款資料，保持原始檔案的完整性，并積極提出改良工作的 設(shè)想，協(xié)助主管做好本組工作。8 、按時完成指派的工作。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn);、懂得團(tuán)隊建設(shè)； 工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱收銀職位代碼所屬部門財務(wù)部職系職級直屬上級收銀直接下屬間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門銷售部、前廳部、客房部、餐飲部、 KTV水立

26、方職位概要：監(jiān)督指導(dǎo)收銀員工作崗位職責(zé)：1、檢查現(xiàn)金收付及試算平衡表是否正確，確保各種數(shù)字準(zhǔn)確無誤。2 、檢查收銀員的儀表、紀(jì)律、行為等是否達(dá)標(biāo)，按照店規(guī)，嚴(yán)格要求下屬員 工；協(xié)助主管培訓(xùn)下屬員工，使員工的技術(shù)水平不斷提高。3 、檢查酒店鑰匙箱控制手續(xù)是否齊全，發(fā)現(xiàn)問題及時解決。4 、協(xié)調(diào)好各有關(guān)部門的關(guān)系，妥善地處理問題。5 、有效地管理和控制周轉(zhuǎn)金，做到每筆業(yè)務(wù)的出入庫簽字手續(xù)齊全。6 、積極提出改良工作的設(shè)想，協(xié)助主管做好前廳收銀工作。7 、按時完成指派的工作。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、

27、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn);3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱倉庫員職位代碼所屬部門財務(wù)部職系職級直屬上級采購部主管直接下屬倉庫保管員間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門酒店各部門職位概要：負(fù)責(zé)酒店的各種物品物資的申購、驗收、保管和發(fā)放業(yè)務(wù)的組織管理。 管理庫房物品日常的收、發(fā)、保管工作。負(fù)責(zé)庫房日常出、入庫的帳務(wù)處理，每月 核對庫存物品，保證帳實相符。每月與財產(chǎn)會計員核對存貨帳，保證帳帳相符。崗位職責(zé)：1、監(jiān)督和檢查驗貨程序是否正確，對于不符核質(zhì)量要求的物品提出退貨或拒收意見。2 、監(jiān)督和檢查庫房保管員驗收及發(fā)放貨物的程序是否正確。3 、監(jiān)督和檢

28、查庫房平安措施是否完善，發(fā)現(xiàn)事故隱患，應(yīng)及時上報。4 、合理確疋物品的標(biāo)準(zhǔn)庫存量，對于必備物品，應(yīng)及時補(bǔ)充庫存。5 、協(xié)助米購主管控制物品的進(jìn)價金額，分析市場行情，積極提出改良工作的 設(shè)想，協(xié)助采購主管做好庫房管理工作。6 、按時完成指派的工作。7 、根據(jù)賓館的有關(guān)規(guī)定和要求，按照采購單容和數(shù)量，有效地檢驗到貨物品、 材料的質(zhì)量和數(shù)量，辦理驗收手續(xù)；驗貨時如發(fā)現(xiàn)數(shù)量不準(zhǔn)，質(zhì)量不符合要求，應(yīng) 拒絕收貨并及時報告主管；在辦理驗收手續(xù)后，應(yīng)及時通知有關(guān)部門取貨。8 、做好采購單的存檔工作。有效地管理庫房，保證酒店的物品及時供給。9 、按工作程序辦理驗貨手續(xù)，做到入庫單與實際收貨記錄一致。10 、檢查

29、出庫單簽子手續(xù)是否齊全，如發(fā)現(xiàn)手續(xù)不完備時，應(yīng)拒絕發(fā)貨。11 、保持倉庫清潔衛(wèi)生，堆放物品要合理。12 、每月末進(jìn)行實物盤點，做到帳實相符。13 、積極提出改良工作的設(shè)想，協(xié)助本部門主管做好倉儲管理工作。14 、完成領(lǐng)導(dǎo)指派的工作。任職資格：教育背景：中專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng) 驗：曾在四、五星級酒店從事財務(wù)管理運營工作。 技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良職位名稱采購員職位代碼所屬部門財務(wù)部職系職級直屬上級采購部主管直接下屬間接下屬輪轉(zhuǎn)崗位聯(lián)系部門酒店各部門職位概要：具體落實安排

30、賓館的物品、食品、飲品、工程用品的米購工作。崗位職責(zé)：1、按照采購單容和數(shù)量，以最合理的價格購進(jìn)質(zhì)量達(dá)標(biāo)的物品。2 、與供給商建立良好的業(yè)務(wù)往來關(guān)系，不謀取私利，完本錢職工作。3 、經(jīng)常了解市場信息，并加以比擬分析，使賓館的采購工作更加完善。在預(yù) 算做到貨比三家，擇優(yōu)采購。4 、遵守賓館的管理程序，并與本部各有關(guān)部門密切合作，積極提出改良工作 的設(shè)想，協(xié)助米購部經(jīng)理做好米購工作。5 、按時完成領(lǐng)導(dǎo)指派的工作。任職資格：教育冃景：大專以上學(xué)歷。培訓(xùn)經(jīng)歷：系統(tǒng)地參加過酒店培訓(xùn)。經(jīng)驗：曾在四、五星級酒店或從事財務(wù)管理運營工作。技能技巧：1、熟悉酒店的財務(wù)運作流程；2、了解各崗位的運作標(biāo)準(zhǔn)；3、懂得團(tuán)

31、隊建設(shè)；工作條件：工作場所：財務(wù)部各區(qū)域環(huán)境狀況：良第二章酒店財務(wù)流程管理財務(wù)流程是指財務(wù)部門為實現(xiàn)財務(wù)會計目標(biāo)而進(jìn)行的一系列活 動。它包含數(shù)據(jù)的采集、加工、存儲和輸出，是連接業(yè)務(wù)流程和管理 流程的橋梁。財務(wù)流程完成的規(guī)、順暢那么是整個財務(wù)管理中的基石和 精髓，對整個酒店的良好運轉(zhuǎn)起到了至關(guān)重要的作用。收銀收銀效勞工作，直接表達(dá)酒店效勞水平，因此要求每一名收銀員 熟練地掌握自己的工作容及工作程序，做到結(jié)賬工作忙而不亂，資 金收回準(zhǔn)確無誤，及時與營業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作容包括以下幾局部:前廳收銀一原始單據(jù)的使用-預(yù)收押金收據(jù) 此單據(jù)連號三聯(lián)。當(dāng)客人入住付費后， 開出覽單據(jù)，第一

32、聯(lián) 留存；第二聯(lián)交給客 人第三聯(lián)與原始登 記筆一起,放在客人賬單里。收取押金 時需多收一天房費作 為押金，房卡、 押金亦用此單前廳收銀一原始單據(jù)的使用雜項收費單此單共三聯(lián) 打容人酒店內(nèi)無原始單抵的消菸憑證.開出此單據(jù) 時，需注明收費名稱及收取日期，并請客人簽名*第一聯(lián)交給客人； 第二聯(lián)與客人匪單交與財務(wù)：第三聯(lián)留存原始單據(jù)的使用發(fā)票當(dāng)客人結(jié)賬時應(yīng)按規(guī)定給客人開具發(fā)票，不允許多開及更改事項，如特殊情況 應(yīng)由總經(jīng)理及財務(wù)經(jīng)理同意并簽字方可辦理?？头拷Y(jié)算單用于的士司機(jī)送客返傭確實認(rèn)憑據(jù)，此單要填寫房號、客人、房價、返傭款、 日期、司機(jī)資料并由總臺經(jīng)辦人、平安部、值班經(jīng)理簽字確認(rèn)。結(jié)賬單1、客人結(jié)賬時

33、，應(yīng)打印“結(jié)賬單請客人核對后簽字確認(rèn)并與客史資料放在一起保存。2、當(dāng)班結(jié)束后打印相應(yīng)的賬目明細(xì)表與本人本班次結(jié)清的客人賬單及所收款項 核對無誤后，交稽核審核。備用金備用金應(yīng)每班交接，嚴(yán)格按照財務(wù)存放規(guī)定進(jìn)行保管。任何人不得以任何形式 借用總臺備用金。發(fā)票管理總臺領(lǐng)取發(fā)票后應(yīng)及時做好登記核銷。作廢發(fā)票應(yīng)與作廢聯(lián)定于一處交稽核審 核。喪失發(fā)票要及時以書面形式上報財務(wù)部，產(chǎn)生的后果由責(zé)任人承當(dāng)。作廢賬單收銀員當(dāng)班結(jié)束時，對于經(jīng)過電腦記錄的調(diào)整單、作廢單都應(yīng)交與稽核審核， 作廢單必須由前廳經(jīng)理簽字證實，注明作廢原因。結(jié)賬時以系統(tǒng)為準(zhǔn)，對需沖減的 費用要報財務(wù)總監(jiān)書面同意前方可沖減。前廳收銀一下班前現(xiàn)金

34、及交接程序在激款 騎上填 頁蠡款 明細(xì)并 將霊交 款匝笊交款賬務(wù)核對無誤后現(xiàn)報4益扶取 寫綣錄耳人款 填金記并交對7F/=|左繳歎區(qū)域必須 有監(jiān)控設(shè)翩， 繳款豐遠(yuǎn)本需 由豪款人、監(jiān) 交人本人卷字酒店財務(wù)流程一收入稽核稽核工作是在收銀的工作根底上，再次對各部門帳務(wù)進(jìn)行審核、分類、匯總，最終 準(zhǔn)確反映到財務(wù)中。要求稽核員熟練掌握各部門收銀的工作容及工作程序，以正確 的方法考核營業(yè)收入情況，對錯誤帳務(wù)進(jìn)行糾正。稽核一根本工作流程恬冋t!勒1UJP"投淀程:早收取對日雖務(wù)朗:清業(yè)飛和収眾富疋：盡本I )制軍客耒官業(yè)日 理盍發(fā)進(jìn) 科青，相矢人戰(zhàn)趙理各類單堀空 壘理糞統(tǒng)日表 忖討*._葉交至特幄

35、譜:p稽核tti的問題 至呂厶趕占乞田士 戦1Ig1鬻酒店財務(wù)流程一收入收入會計收入會計要按日對經(jīng)過稽核審核無誤的收入進(jìn)行準(zhǔn)確帳務(wù)處理，并對應(yīng)收帳款進(jìn)行核對，及時催收。負(fù)責(zé)酒店涉及收入的帳務(wù)處理及款項收回收入會計一工作程序核對收入前廳收入山納應(yīng)收項確?？铐椀綆?yīng)收帳務(wù)收歎掛帳物業(yè)收入罠他收入代收款頊噪話月結(jié)？ 單際和認(rèn),錚惟收及吋 £報一卡、支票、 竽俐保到帳 邀了細(xì)抑北京智通匯薄教育采購及應(yīng)付款項驗貨出咋按類別存族曲核領(lǐng)用手續(xù)-> r庫房管理否齊金.嚴(yán)格觀 LT巾址曲字， 卅用全.禪不燈 一.-冊結(jié)岀雜樹, 當(dāng)H單據(jù)當(dāng) n址悝檢查可瞬況， 合理堆她品， 艮対桂查火災(zāi)、 盤包

36、.-才決圣克險胃總本錢費用會計本錢費用會計是用好資金、管好資金的重要環(huán)節(jié)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是 本錢費用會計的重要職責(zé)之一，要了解并掌握資金的來龍去脈，控制本錢費用開支 標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運用。本錢費用會訃一工作程序物科用品程療 末組糾對酒店二拔庫.布味彳悄品匙克時編制囿定瓷產(chǎn)帳，按月提取tfr舊按期對酒店資產(chǎn)訓(xùn)斤盤點清難$1庫管傳來的人出庫單講fl審核. 檢杳數(shù)量金額是否正確，按照會 計原則躺制憑證"以篩門為核算 單位，月耒編制費用駙細(xì)表酒店財務(wù)流稈一協(xié)調(diào)輔助威豐費用L 采購 龜北京智通匯博教臺酒店財務(wù)流程一出納出納，顧名思義，出即支出，納即收入。出納是負(fù)責(zé)酒店全部現(xiàn)金

37、收付、銀行結(jié)算及有價證券保管的專一人員，對收入、支付的原始單據(jù)負(fù)有檢查、審核的職責(zé)。出納一工作職責(zé)工作職事收入與前廳就稽核 收瑕前甘宣業(yè)款 *將諭款程序，與収皆耳鵜誹舌 檢對現(xiàn) POS.支票尊單據(jù)交收人銷才入喰將款頊艾眼行柚對無誤單據(jù)爻臨:人會計人賬將甫科干i壬1嫌啟W6交 睫用會卄人脫(I潮日常零星 也入核對正確 開貝收據(jù)交圳覘款根捱抿鎮(zhèn)草 袪寸甫4殺璀復(fù)肝芒放工啜 審核卑殆真妄性底時核時托收 完般性爭TS血酒店財務(wù)流程一財務(wù)經(jīng)理酒店財務(wù)流程一財務(wù)經(jīng)理協(xié)助總經(jīng)理制定酒店開展戰(zhàn)略；負(fù)責(zé)酒店資金運作管理、日常財務(wù)管理與分析、 對外合作談判等； 負(fù)責(zé)酒店本錢核算與控制；負(fù)責(zé)酒店財務(wù)管理及部控制，根

38、據(jù)公司業(yè)務(wù)開展的方案完成年度財務(wù)預(yù)算， 并跟蹤其執(zhí)行情況； 按時向總經(jīng)理提供財 務(wù)報告和必要的財務(wù)分析，并確保這些報告可靠、準(zhǔn)確；負(fù)責(zé)資金、資產(chǎn)的管理工作；維護(hù)與銀行、稅務(wù)、工商及其他機(jī)構(gòu)的關(guān)系，并及時辦理酒店與其之間的業(yè)務(wù) 往來；1對外維護(hù)監(jiān)督協(xié)調(diào)管理工作職責(zé)財務(wù)經(jīng)理一工作職責(zé)m護(hù)與毎銀行"TBnt需店簽廉經(jīng)取口冋毎建議稽店物辱一2量幷爵盤點a幣:JlrH的駅活吋請一hJ.+賽茂旺醬各罷豐鈴 4理分配、檢査參部鳥圧工作 右屠店各娶岀審核婁蠱宀及曠預(yù)測*及曠tti各項 肛霞1EE日常事務(wù)酒店財務(wù)流程財務(wù)系統(tǒng)通過以上的一系列相互銜接、相互制約的工作流程為酒店整體經(jīng)營發(fā) 揮至關(guān)重要的作用

39、，為總經(jīng)理及各部門提供必不可少的支持。第三章酒店財務(wù)部人員績效考核方案名稱酒店財務(wù)部人員績效考核方案受控狀態(tài)編號一、目的公司進(jìn)行財務(wù)人員績效考核的目的如下。 協(xié)調(diào)公司資產(chǎn)管理的目標(biāo)和資產(chǎn)管理人員的工作目標(biāo)，監(jiān)督檢查資產(chǎn)管理工作完成情況。 把薪酬與績效掛鉤，通過薪酬鼓勵提高資產(chǎn)管理人員的工作積極性和資產(chǎn) 管理績效。 促進(jìn)上下級之間的溝通，為選拔人才和合理鼓勵提供依據(jù)。二、績效考核的時間資產(chǎn)管理人員的績效考核時間如下表所示績效考核時間表績效考核時間備注月度績效考核每月1日到10日月度績效考核由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)年度績效考核每年12月10日到25日人力資源部成立考核小組主持年度績 考核、月度績效考核的容與

40、實施一月度績效考核的容資產(chǎn)管理人員月度績效考核的容和評分標(biāo)準(zhǔn)如下表所示考核工程評分標(biāo)準(zhǔn)96100分8195分6180分4160 分040 分工作 質(zhì)量30%看工作完 成情況是 否符合公 司質(zhì)量標(biāo) 準(zhǔn)資產(chǎn)管理相工作各個環(huán) 關(guān)工作，如資節(jié)極少出錯， 產(chǎn)核算、資產(chǎn)即便有錯，也 賬卡登記等能夠及時地 數(shù)據(jù)都準(zhǔn)確自行改正 無誤工作偶爾出 錯，且經(jīng)過別 人指正后很 快改正工作很少 出錯，但會 重復(fù)出同 樣的錯工作經(jīng)常 出錯，且 總是出同 樣的錯工作 效率20%看工作是 否按時、有條理地 完成總是按時或總是按時元 者提前完成成工作，但是 工作，且工作在條理方面 有條理有待改善大局部工作 按時完成，且 工作條

41、理性 較好大局部工很少按時 作能夠按完成工 時完成，但作，且工 是欠缺條作條理性 理性也有待改善專業(yè) 知識10%看是否具 有充分的 專業(yè)知識、掌握 了工作方 法和工作 需要的軟 件等精通工作需對工作需要 要的知識與的知識與技 技能理論，且能了解充分， 實際操作非且能夠熟練 常優(yōu)秀 操作對工作需要 的知識有相 當(dāng)程度的了 解，實際操作 不是很熟練欠缺工作 需要的知 識與技能， 實際操作 需要人指 導(dǎo)與工作相 關(guān)的知識 技能大部 分都掌握 得不夠好工作 態(tài)度10%是否熱愛 本職工 作、積極 主動地把 工作做得 更好始終積極主不需要監(jiān)督， 動地工作，自能積極主動 發(fā)地增加工地做好本職 作量，且工作工作，但很少 業(yè)績突出主動承當(dāng)額夕卜工作需要監(jiān)督才 能夠積極工 作，且不愿意 承當(dāng)額外的 工作工作積極 性不咼，拒 絕承當(dāng)額 外的工作從來不積 極主動地 工作，有 時甚至影 響他人工 作團(tuán)隊 精神5%與同事 友好相處 情況，是 否主動與 人合作幫 助人與人合作咼一向合作良 效，與同事相好，與同事友 處融洽，能主好相處，積極 動幫助同事回應(yīng)同事的 解決問題求助與多數(shù)同事 相處良好，但 與個別同事 有小的摩擦?xí)r常不能 與同事合 作，提出意 見的態(tài)度不愿與人 合作，很 少與同事 溝通交流或方式欠 佳責(zé)任 感5%對工作的 責(zé)任感