財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)及崗位設(shè)置最新版本

1、財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)及崗位設(shè)置1、 財(cái)務(wù)部組織架構(gòu)2、 財(cái)務(wù)部崗位職權(quán)2.1. 財(cái)務(wù)總監(jiān)2.1.1 崗位使命組織并負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、會計(jì)管理及內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督等方面的工作,參與公司績效管理、投資管理、預(yù)算管理等重要經(jīng)營問題的研究、分析、論證。2.1.2 主要崗位職責(zé)(1)參加總經(jīng)理辦公會，參與集團(tuán)公司重大決策；(2)領(lǐng)導(dǎo)制訂公司財(cái)務(wù)管理、預(yù)算管理、內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督及會計(jì)核算制度，并監(jiān)督各項(xiàng)制度的執(zhí)行；(3)組織公司的會計(jì)核算、內(nèi)部審計(jì)、財(cái)務(wù)預(yù)算的編制和財(cái)務(wù)報(bào)表的匯總、審核；確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確、及時(shí)；(4)組織對公司財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行分析與評估，為公司的相關(guān)決策提供支持，并為規(guī)劃、績效考核等工作的進(jìn)行提

2、供事實(shí)依據(jù)；(5)組織集團(tuán)公司對外投資的財(cái)務(wù)可行性研究及收益分析；(6)組織制定公司資金運(yùn)作與調(diào)配流程與規(guī)范，制定融、籌資方案并監(jiān)督執(zhí)行；(7)與財(cái)政、稅務(wù)、銀行、審計(jì)等外部機(jī)構(gòu)建立多樣的融資渠道，提高融資能力，確保公司財(cái)務(wù)管理工作的順利進(jìn)行；(8)制定和完善部門內(nèi)部工作計(jì)劃、管理制度、業(yè)務(wù)流程、財(cái)務(wù)預(yù)算等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；(9)負(fù)責(zé)下屬主管的業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實(shí)際工作表現(xiàn)實(shí)施溝通、培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲和工作調(diào)整，幫助其進(jìn)行職業(yè)生涯設(shè)計(jì)，建立有效的激勵(lì)約束機(jī)制。2.1.3主要管理權(quán)限(1)對本部財(cái)務(wù)人員和全資公司財(cái)務(wù)經(jīng)理的人員招聘、辭退有主要建議權(quán)；考核、獎(jiǎng)懲和晉升有決策權(quán)；

3、(2)對集團(tuán)公司財(cái)務(wù)、會計(jì)、審計(jì)管理制度的制定、修改有審核權(quán)；(3)對部門內(nèi)的工作計(jì)劃和預(yù)算有審核權(quán)；(4)對公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；(5)對下屬的全資子公司、控股公司的股權(quán)融資、財(cái)務(wù)杠桿比例一定幅度以上變化有審批權(quán)。2.2. 財(cái)務(wù)經(jīng)理2.2.1崗位使命負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)部日常管理與全面組織公司財(cái)務(wù)核算工作。2.2.2主要崗位職責(zé)(1)負(fù)責(zé)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)核算體系，生產(chǎn)管理控制流程，成本歸集分配制度；(2)負(fù)責(zé)對公司財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行專門的分析測算，編寫財(cái)務(wù)狀況分析報(bào)告，上報(bào)季度、年度分析結(jié)果；(3)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制和財(cái)務(wù)報(bào)表的匯總、復(fù)核；確保財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)

4、確、及時(shí)；(4)會計(jì)憑證與各項(xiàng)報(bào)銷單據(jù)的審核，確保各項(xiàng)支付活動的真實(shí)、準(zhǔn)確；(5)進(jìn)行稅務(wù)規(guī)劃，審核制定公司內(nèi)部的稅務(wù)安排使在合法合規(guī)的前提下，減少公司稅收負(fù)擔(dān)；(6)制定和完善部門內(nèi)部工作計(jì)劃、管理制度、業(yè)務(wù)流程等，確保部門工作有序、高效、協(xié)調(diào)、規(guī)范；(7)負(fù)責(zé)下屬員工工作調(diào)配、業(yè)績考核，并根據(jù)考核結(jié)果和實(shí)際工作表現(xiàn)實(shí)施溝通、培訓(xùn)、獎(jiǎng)懲和工作調(diào)整。(8)組織對公司固定資產(chǎn)、存貨等的盤點(diǎn)、處置等資產(chǎn)監(jiān)督管理工作，確保公司資產(chǎn)的安全有效；(9)負(fù)責(zé)建立公司財(cái)務(wù)與內(nèi)控制度，并監(jiān)督公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行；(10)負(fù)責(zé)編制公司月度資金計(jì)劃與付款計(jì)劃，并對相關(guān)收支計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督與執(zhí)行；(11)其他由公

5、司領(lǐng)導(dǎo)交待的事項(xiàng)。2.2.3主要管理權(quán)限(1)各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷與支付憑證的審核權(quán)；(2)下屬員工工作調(diào)配與業(yè)績考核權(quán)；(3)對公司一定金額以下的現(xiàn)金支出有審批權(quán)；一定金額以上的現(xiàn)金支出有審核權(quán)；(4)對違反國家政策、財(cái)經(jīng)制度、公司制度的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止，并建議處罰權(quán)。(5)對公司廠內(nèi)各項(xiàng)資金和費(fèi)用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。有權(quán)根據(jù)廠內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營情況發(fā)生的變化，對資金、費(fèi)用的使用提出調(diào)整建議方案。2.3. 財(cái)務(wù)副經(jīng)理2.2.1 崗位使命負(fù)責(zé)公司內(nèi)部審計(jì)與財(cái)務(wù)支收活動的復(fù)核與檢查、協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理開展相應(yīng)的財(cái)務(wù)核算工作。2.2.2 主要崗位職責(zé)(1)協(xié)助財(cái)務(wù)建立和完善公司已有的財(cái)務(wù)監(jiān)控體系，與財(cái)務(wù)核算方

6、法；(2)負(fù)責(zé)對公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的各項(xiàng)審計(jì)事項(xiàng)開展相應(yīng)的審計(jì)活動，出具相應(yīng)的審計(jì)報(bào)告或?qū)徲?jì)意見書；(3)公司K3系統(tǒng)出入庫單據(jù)及發(fā)票的復(fù)核與檢查權(quán)；(4)付款申請單及付款事項(xiàng)的復(fù)核簽字；(5)會計(jì)憑證的審核，確保會計(jì)記錄的真實(shí)、準(zhǔn)確；(6)監(jiān)督公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行；(7)其他由公司領(lǐng)導(dǎo)交待的事項(xiàng)。2.2.3主要管理權(quán)限(1)對違反國家政策、財(cái)經(jīng)制度、公司制度的收、支款項(xiàng)有權(quán)勸阻、制止，并建議處罰權(quán)。(2)對公司廠內(nèi)各項(xiàng)資金和費(fèi)用的使用有檢查、監(jiān)督權(quán)。3.1.稅務(wù)會計(jì)3.1.1崗位使命負(fù)責(zé)公司稅務(wù)、保險(xiǎn)等涉外稅費(fèi)的報(bào)送與繳納工作。3.1.2主要崗位職責(zé)(1)負(fù)責(zé)公司各銷發(fā)票和開具與發(fā)票管理工作

7、；(2)負(fù)責(zé)進(jìn)項(xiàng)稅票及各項(xiàng)抵扣票稅的輸入、保管與抵扣工作；(3)公司各種稅金的計(jì)算、繳納、清理、稅收返還涉稅業(yè)務(wù)的處理工作；(4)各類保險(xiǎn)的核查、辦理等相關(guān)工作；(5)月末和月初的抄報(bào)稅工作；(6)供應(yīng)商發(fā)票在K3系統(tǒng)的核銷、比對工作；(7)會計(jì)檔案及各項(xiàng)報(bào)表的保管；(8)編制涉稅憑證及本職責(zé)范圍內(nèi)的各項(xiàng)會計(jì)憑證；(9)部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它工作。3.1.3主要管理權(quán)限(1)在工作職責(zé)范圍內(nèi)，對公司稅務(wù)保險(xiǎn)工作有建議權(quán)；(2)在稅務(wù)保險(xiǎn)工作范圍內(nèi)，有權(quán)要求相關(guān)人員給予配合；(3)有權(quán)對企業(yè)員工取得的各項(xiàng)不合規(guī)票據(jù)有拒收、退還以至處罰建議權(quán)；(4)有權(quán)對相關(guān)部門提交的付款憑證(外購?fù)鈪f(xié))不符公司規(guī)定

8、或數(shù)據(jù)不符的，有拒收和退回權(quán)。3.2.成本會計(jì)3.2.1崗位使命負(fù)責(zé)公司的成本計(jì)算、成本費(fèi)用分，針對各項(xiàng)銷售合同與產(chǎn)品定價(jià)出具相應(yīng)的成本與效益分析，以支持公司相關(guān)決策和經(jīng)營管理。3.2.2主要崗位職責(zé)(1)編制各月的成本計(jì)算報(bào)表及相應(yīng)的成本核算分錄；(2)維護(hù)各項(xiàng)固定資產(chǎn)及待攤費(fèi)用的折舊與攤銷記錄，擬定各項(xiàng)制造費(fèi)用的核算與分配標(biāo)準(zhǔn)并予以編制相關(guān)計(jì)算表與分?jǐn)偙恚?3)維護(hù)與編制相關(guān)產(chǎn)品的標(biāo)準(zhǔn)成本與物料清單；最新范本，供參考!(4)監(jiān)督各項(xiàng)生產(chǎn)領(lǐng)料、產(chǎn)成品與半成品的出入庫單的審核與核銷工作；(5)組織各項(xiàng)倉庫盤點(diǎn)工作，對倉庫管理人員進(jìn)行培訓(xùn)與工作考核工作；(6)外購?fù)鈪f(xié)等物料的核價(jià)、入賬，對賬工作

9、，并對各期采購人員提交的付款申請進(jìn)行復(fù)核；(7)公司內(nèi)部收費(fèi)價(jià)格進(jìn)行調(diào)研，對公司各項(xiàng)產(chǎn)品銷售結(jié)算價(jià)格提出建議；(8)憑證裝訂與保管工作；(9)部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它工作。3.2.3主要管理權(quán)限(1)在工作職責(zé)范圍內(nèi)，有權(quán)對K3系統(tǒng)中相關(guān)單操錄入人員不及時(shí)錄入相關(guān)單據(jù)或錯(cuò)錄等行為提出處罰建議權(quán)；(2)有權(quán)對倉庫管理工作提出工作要求與配合執(zhí)行權(quán)，并對相關(guān)倉庫管理人員有工作調(diào)動與考核權(quán)；(3)有權(quán)對相關(guān)部門提交的付款憑證(外購?fù)鈪f(xié))不符公司規(guī)定或數(shù)據(jù)不符的，有拒收和退回權(quán)。3.3.應(yīng)收及費(fèi)用會計(jì)3.3.1崗位使命負(fù)責(zé)公司的應(yīng)收款的記賬、對賬與銷售核算等財(cái)務(wù)管理工作，對各項(xiàng)費(fèi)用支出與銷售提成、獎(jiǎng)勵(lì)的計(jì)算與

10、復(fù)核工作，對銷售業(yè)務(wù)活動進(jìn)行有效的分析與監(jiān)控。3.3.2主要崗位職責(zé)(1)負(fù)責(zé)編制月度與年度銷售收入及相關(guān)銷售分析報(bào)表；(2)定期與銷售部門和客戶核對應(yīng)收賬目；(3)計(jì)算銷售人員的業(yè)務(wù)提成與獎(jiǎng)勵(lì)；(5)監(jiān)督銷售合同與銷售政策的執(zhí)行，并對銷售出貨單進(jìn)行審核簽名；(6)對公司和各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單(銷售與管理的五項(xiàng)費(fèi)用)進(jìn)行復(fù)核；(7)編制公司各月的各項(xiàng)費(fèi)用分析報(bào)表，并對相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的分析說明；(8)編制本人負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)的各項(xiàng)會計(jì)憑證，編制各月銀行存款調(diào)節(jié)表；(9)部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它事項(xiàng)。3.3.3主要管理權(quán)限(1)有權(quán)拒絕超合同賒銷或不按合同價(jià)格的發(fā)貨行為；(2)有權(quán)要求銷售業(yè)務(wù)人員對應(yīng)收款的對賬工作

11、進(jìn)行協(xié)助和配合；(3)有權(quán)對不符合公司報(bào)銷規(guī)定的各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷單進(jìn)行退回及提出相應(yīng)的處罰建議；3.4出納3. 4.1崗位使命負(fù)責(zé)公司的資金調(diào)配、承辦各項(xiàng)收支業(yè)務(wù)，保障公司資金安全。4. 4.2主要崗位職責(zé)(1) 負(fù)責(zé)辦理各項(xiàng)銀行存款的收存，支取現(xiàn)金等工作；(2) 負(fù)責(zé)辦理現(xiàn)金報(bào)銷、銀行付款、匯款等支付工作；(3) 審核各項(xiàng)報(bào)銷與付款單據(jù)，登記現(xiàn)金及銀行存款日記賬；(4) 編制各月資金報(bào)表以及辦理公司工資發(fā)放工作；(5) 銀行票據(jù)的購買、保管及相關(guān)銀行印鑒的保管工作。(6) 登記支票購買及使用日記簿。(7) 辦理銀行開戶、年審等銀行賬戶管理工作；(8) 辦理貸款、外匯結(jié)算及增資擴(kuò)股等資本登記工作；

12、(9) 部門領(lǐng)導(dǎo)交待的其它事項(xiàng)。3. 4.3主要管理權(quán)限(1)對收到的不符合規(guī)定的支票、匯票有權(quán)要求對方重開或退回；(2)對數(shù)據(jù)計(jì)算不準(zhǔn)確、票據(jù)不真實(shí)的報(bào)銷單或?qū)徟掷m(xù)不完整的報(bào)銷單或付款單有權(quán)退回或拒絕報(bào)銷。3.5管理會計(jì)3.5.1崗位使命負(fù)責(zé)公司的預(yù)算管理，財(cái)務(wù)分析和績效管理。3.5.2主要崗位職責(zé)(1)協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理整理、分析預(yù)算編制相關(guān)信息、匯總各部門上報(bào)預(yù)算方案并進(jìn)行復(fù)核；(2)編制年度、季度預(yù)算報(bào)表和預(yù)算分析報(bào)告；(3)負(fù)責(zé)各部門、公司預(yù)算執(zhí)行情況的匯報(bào)、預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)督與檢查；(4)按公司規(guī)定，向公司管理層提供相關(guān)的財(cái)務(wù)分析報(bào)表與報(bào)告；(5)領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項(xiàng)。3.4.3主要管理權(quán)限(1)對不能按期提交預(yù)算資料的部門和人員有提出處罰建議權(quán)；(2)對預(yù)算執(zhí)行過程中，超預(yù)算或預(yù)算不合理的事項(xiàng)有建議調(diào)整權(quán)和處罰建議權(quán)；(3)有權(quán)要求各相關(guān)部門和人員提供各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表分析所需數(shù)據(jù)、資料等配合權(quán)。3.6倉庫管理員3.5.1崗位使命確保存貨出入庫管理和在庫管理的規(guī)范、安全，提高K3相關(guān)出入庫單據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)，有效降低庫存損失和成本。3.5.2主要崗位職責(zé)(1)嚴(yán)格按公司制度辦理各種物料的出入庫手續(xù)，及時(shí)開具相應(yīng)的出入庫單據(jù)。核；(2)進(jìn)行庫存貨物的日常盤點(diǎn)和保管，做到庫房清潔、存放有順，標(biāo)識明確；(3)及時(shí)登記、更新倉庫臺賬和存卡；(4)參與月度與