大連市商業(yè)銀行客戶信用評級辦法

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上大連市商業(yè)銀行客戶信用評級辦法 第一章總 則第一條 為規(guī)范授信業(yè)務，防范信用風險，保障大連市商業(yè)銀行客戶統(tǒng)一授信管理辦法的順利實施，特制定本辦法。 第二條 客戶信用評級是指我行根據(jù)內(nèi)定的綜合評價指標定期審查客戶的資信狀況，并據(jù)此將客戶進行分類。評級的結(jié)果是我行確定客戶授信風險限額以及授信的形式、數(shù)額、期限和擔保要求的重要依據(jù)?？蛻粜庞迷u級制度是我行內(nèi)部客戶信用風險管理制度的組成部分，有關(guān)客戶評級結(jié)果屬于銀行內(nèi)部掌握資料，對外應嚴格保密。第三條 我行客戶信用評級以“客觀、公正”為原則，采用“定期評定、適時調(diào)整、分級管理、全面實施”的方式。 第二章客戶信用評級對象第四條

2、凡正在使用或申請使用大連市商業(yè)銀行授信的企業(yè)法人客戶（以下簡稱評級對象），如已有至少二個會計年度經(jīng)營期財務報表，應按本試行辦法進行信用等級評定。 新組建的企業(yè)法人客戶和事業(yè)單位、國家機關(guān)等非企業(yè)法人客戶不適用本辦法。第三章客戶信用等級的設置第五條 評級對象按經(jīng)營性質(zhì)分為工業(yè)、商貿(mào)、公用事業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)、綜合等五種類型，每種客戶類型均設AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C和D級共十個信用等級。第六條 各類評級對象均按附件中所列評價指標及計分標準進行評分。評級對象所獲評級總分與其信用等級和信用度的關(guān)系如下：評級總分信用等級信用度備 注90100AAA特優(yōu)客戶信用很好，整體業(yè)務穩(wěn)固發(fā)

3、展，經(jīng)營狀況和財務狀況良好，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)合理，經(jīng)營過程中現(xiàn)金流量較為充足，償債能力強，授信風險較小。8599AA優(yōu)8084A良7079BBB較好客戶信用較好，現(xiàn)金周轉(zhuǎn)和資產(chǎn)負債狀況可為債務償還提供保證，授信有一定風險，需落實有效的擔保規(guī)避授信風險。6569BB尚可6064B一般5059CCC較差客戶信用較差，整體經(jīng)營狀況和財務狀況不佳，授信風險較大，應采取措施改善債務人的償債能力和償債意愿，以確保銀行債權(quán)的安全。4549CC差4044C很差40以下D極差客戶信很差、授信風極大第四章 客戶信用評級指標與計分標準第七條 客戶信用評級指標按償債能力、獲利能力、經(jīng)營管理、履約情況及發(fā)展能力和潛力共五個

4、方面設置。每個方面下設若干量化指標或非量化評價指標，由此構(gòu)成一個完整的評級指標體系。 第八條 根據(jù)評級對象的行業(yè)差異及資金運用特點，分別設置工業(yè)企業(yè)、商貿(mào)企業(yè)、公用事業(yè)企業(yè)、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)、綜合類企業(yè)信用評級指標體系與計分標準（見附件：大連市商業(yè)銀行客戶信用評級指標體系與計分標準表）。第五章客戶信用評級工作程序 第九條 支行信貸部門負責客戶信用等級的初評。支行信貸部門應在調(diào)查、分析、核實的基礎上填寫客戶信用評級基本材料，并將初評結(jié)果和相關(guān)資料報送市行信貸管理部。支行信貸部門應對所報送資料的完整性和內(nèi)容的真實性負責，不得將有關(guān)表格直接發(fā)給客戶填寫。 第十條 市行信貸管理部負責客戶信用等級的審定。

5、在收到支行信貸部門報送的客戶信用評級初評結(jié)果和相關(guān)材料后，市行信貸管理部應及時審核、確定評級對象的信用等級（如有必要可召集行內(nèi)專家進行評定），大型評級對象的評級結(jié)果應報市行貸款審批委員會核準。評級結(jié)果確定后，市行信貸管理部應及時通知支行信貸部門。 第十一條 客戶信用等級每年評定一次，每次評級時間為有關(guān)年度的第二季度?？蛻粜庞玫燃壍挠行跒橐荒?。 第十二條 新客戶信用等級的評定按“隨報隨評”的方式進行。 第六章客戶信用評級的管理第十三條 客戶信用評級由市行信貸管理部歸口管理。 第十四條 我行客戶信用評級結(jié)果屬內(nèi)部掌握資料，對外應嚴格保密；在未經(jīng)市行批準的情況下，嚴禁對外披露有關(guān)客戶信用評級信息。

6、我行對于任何單位以任何形式利用我行客戶信用評級結(jié)果所造成的后果不負任何責任，并保留對盜用或濫用我行內(nèi)部資料的行為人追究責任的權(quán)利。 第十五條 客戶信用等級的監(jiān)控由支行信貸部門負責。一旦發(fā)生本辦法第十六條所列情形，支行信貸部門應立即調(diào)查核實并報告市行信貸管理部，由市行信貸管理部及時下調(diào)客戶的信用等級。 第十六條 在客戶信用等級有效期內(nèi)，如發(fā)生下列情形之一，應及時酌情調(diào)整有關(guān)評級對象的信用等級： 一、客戶主要評級指標明顯惡化，導致評級分數(shù)降低10分或10分以上； 二、客戶主要管理人員涉嫌重大貪污、受賄、舞弊或違法經(jīng)營案件； 三、客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營困難或財務困難； 四、客戶在與我行業(yè)務往來中有重大違約

7、行為；五、客戶弄虛作假提供有關(guān)評級材料；六、客戶發(fā)生或涉入重大訴訟或仲裁案件；七、客戶與其他債權(quán)人的合同項下發(fā)生重大違約事件；八、我行認為有必要下調(diào)客戶信用等級的其它情況。 第十七條 支行信貸部門可在對客戶的信用等級及其財務狀況、經(jīng)營管理水平和發(fā)展前景進行分析研究的基礎上，提出優(yōu)化信貸資產(chǎn)質(zhì)量或改進客戶評級制度等方面的建議，報市行信貸管理部。第七章客戶信用評級與信用發(fā)放第十八條 在信用發(fā)放方面，我行原則上對A類客戶“大力支持、優(yōu)先審批”；對B類客戶“嚴格管理、強化擔?！?；對C類客戶“嚴格把關(guān)、加強監(jiān)督、及時催收”；對D類客戶“收縮授信，盡早脫離”。 第十九條 對信用等級在A級以上（含A級）的客

8、戶，可優(yōu)先提供授信支持和其他金融服務。第八章 罰 則第二十條 對于我行有關(guān)經(jīng)辦人員玩忽職守，有意報送不實材料，造成評級結(jié)果失實的，將視情節(jié)輕重，采取以下措施： 一、限期糾正； 二、通報批評；三、追究相關(guān)人員責任。對不認真調(diào)查評級資料真實性，或虛報、隱瞞調(diào)查真實情況，人為造成我行信貸損失的支行行長及直接責任人，給予相應的行政外分；問題嚴重的，應予以撤職；構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)處理。第九章附 則第二十一條 本辦法由大連市商業(yè)銀行制定、修改，市行信貸管理部負責解釋。第二十二條 本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。附件1：大連市商業(yè)銀行信用評級指標體系與計分標準表工業(yè)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（一）序號指

9、標名稱計算公式標準值滿分計分標準說明一償債能力指標301資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額60%1260或60以下為滿分；每上升2.5個百分點扣1分；扣完為止。2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債130%10130或130以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債30%830%或30%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。二獲利能力指標104銷售利潤率銷售利潤/銷售收入8%68或8以上為滿分；每下降1.5個百分點扣1分；扣完為止。5資本回報率凈利潤/所有者權(quán)益8%48或8以上為滿分；每下降2個百分點扣1分；扣完為止。三經(jīng)營管理指標246銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞

10、務收到的現(xiàn)金/銷售收入80%680%或80%以上為滿分；每下降10個百分點扣1分；扣完為止。7應收帳款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均應收帳款余額400%6400或400以上為滿分；每下降30個百分點扣1分；扣完為止。8存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨300%6300或300以上為滿分；每下降20個百分點扣1分；扣完為止。9管理水平規(guī)章制度的建設和執(zhí)行；企業(yè)文化；財務管理；質(zhì)量、技術(shù)、信息管理4視情況給予0分至滿分。10商譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務評價、行業(yè)聲譽、納稅情況及遵紀守法程度等2視情況給予0分至滿分。工業(yè)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（二）四履約指標1611授信資產(chǎn)本金償還記錄10根據(jù)本年度應

11、歸還我行的各類授信資產(chǎn)總額進行衡量，（1）按期還本為滿分；（2）按期付息，但在評估時點存在逾期1個月以上的貸款記錄，扣 4 分；（3）未按期還本超過3個月，為0分。若本年度應還我行貸款本金總額為0，以其他授信形式比照給分。12授信資產(chǎn)利息償還記錄6（1）按期付息為滿分；（2）本年度存在拖欠利息10天以上的記錄，扣3分；（3）評估時點存在欠息情況為0分。若本年度應付我行貸款利息總額為0，以其他授信形式比照給分。五發(fā)展能力和潛力指標2013固定資產(chǎn)凈值率固定資產(chǎn)凈值/固定資產(chǎn)原值65%465或65以上為滿分；每下降3個百分點扣1分；扣完為止。14銷售收入增長率（本期銷售收入 - 上期銷售收入）/上

12、期銷售收入8%68%以上為滿分；每下降1個百分點扣1分；扣完為止。15利潤增長率(本期實現(xiàn)凈利潤上期實現(xiàn)凈利潤)/上期實現(xiàn)凈利潤10%410%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。上期虧損，本期盈利為2分；上期和本期都虧損為0分。16領導者素質(zhì)領導才能、管理素質(zhì)、技術(shù)素質(zhì)、開拓能力、應變能力、團結(jié)協(xié)作、法制觀念4視情況給予0分至滿分；如發(fā)生不利于預測企業(yè)發(fā)展的重大人事變更，應及時下調(diào)分值。17市場前景、發(fā)展規(guī)劃與實施條件行業(yè)及產(chǎn)品銷售前景、產(chǎn)業(yè)政策的影響遠近期目標、經(jīng)濟實力、技術(shù)條件、營銷策略、人才條件、實施措施2視情況給予0分至滿分。六合 計100工業(yè)企業(yè)客戶信用等級限定指標表1

13、資產(chǎn)負債率（1）如資產(chǎn)負債率大于80%小于90%，信用等級不得超過A級；（2）如資產(chǎn)負債率大于等于90%小于100%信用等級不得超過B級；（3）如資產(chǎn)負債率大于等于100%，信用等級為D級。2利潤增長率（1）如本期虧損信用等級不得超過A級；（2）如本期、上期均虧損，信用等級不得超過BB級。3履約指標根據(jù)貸款五級分類的結(jié)果，（1）如存在“次級類”貸款，信用等級不得超過B級；（2）如存在“可疑類”貸款，信用等級不得超過CC級；（3）如存在“損失類”貸款，信用等級為D級。4同業(yè)競爭力如客戶在行業(yè)中不處于領先位置，可相應降低其信用等級。5報表真實性如客戶提供的財務報表未經(jīng)權(quán)威審計部門審計，客戶信用等級

14、相應下調(diào)一個等級。商貿(mào)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（一）序號指標名稱計算公式標準值滿分計 分 標 準 說 明一償債能力指標301資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額75%1075或75以下為滿分；每上升2個百分點扣1分；扣完為止。2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債150%10150或150以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債30%630%或30%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。4速動比率速動資產(chǎn)/流動負債80%480%或80%以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。二獲利能力指標105銷售利潤率銷售利潤/銷售收入4%64或4以上為滿分；每下降0.

15、5個百分點扣1分；扣完為止。6資產(chǎn)回報率利潤總額/資產(chǎn)總額4%44或4以上為滿分；每下降1個百分點扣1分；扣完為止。三經(jīng)營管理指標307銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務收到的現(xiàn)金/銷售收入90%690%或90%以上為滿分；每下降10個百分點扣1分；扣完為止。8非流動資產(chǎn)適應率非流動資產(chǎn)/（所有者權(quán)益+長期負債）70%670%或70%以下為滿分；每上升5個百分點扣1分；扣完為止。9應收帳款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均應收帳款余額400%4400或400以上為滿分；每下降20個百分點扣1分；扣完為止。10存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨500%4500或500以上為滿分；每下降50個百分點扣1分；扣完為

16、止。11利息保障倍數(shù)（利潤總額+利息費用）/利息費用200%4200%或200%以上為滿分；每下降20個百分點扣1分；扣完為止。商貿(mào)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（二）12管理水平規(guī)章制度的建設和執(zhí)行；企業(yè)文化；財務管理；質(zhì)量、技術(shù)、信息管理4視情況給予0分至滿分。13商譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務評價、行業(yè)聲譽、納稅情況及遵紀守法程度等2視情況給予0分至滿分。四履約指標1614授信資產(chǎn)本金償還記錄10（1）按期還本為滿分；（2）按期付息，但在評估時點存在逾期1個月以上的貸款記錄，扣 4 分；（3）未按期還本超過3個月，為0分。若本年度應還我行貸款本金總額為0，以其他授信形式比照給分。15授信

17、資產(chǎn)利息償還記錄6（1）按期付息為滿分；（2）本年度存在拖欠利息10天以上的記錄，扣3分；（3）評估時點存在欠息情況為0分。若本年度應付我行貸款利息總額為0，以其他授信形式比照給分。五發(fā)展能力和潛力指標1416銷售收入增長率（本期銷售收入 - 上期銷售收入）/上期銷售收入8%48%以上為滿分；每下降2個百分點扣1分；扣完為止。17利潤增長率(本期實現(xiàn)凈利潤上期實現(xiàn)凈利潤)/上期實現(xiàn)凈利潤10%410%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。上期虧損，本期盈利為2分；上期和本期都虧損為0分。18領導者素質(zhì)領導才能、管理素質(zhì)、技術(shù)素質(zhì)、開拓能力、應變能力、團結(jié)協(xié)作、法制觀念4視情況給予0

18、分至滿分；如發(fā)生不利于預測企業(yè)發(fā)展的重大人事變動，應及時下調(diào)分值。19市場前景、發(fā)展規(guī)劃與實施條件行業(yè)及產(chǎn)品銷售前景、產(chǎn)業(yè)政策的影響遠近期目標、經(jīng)濟實力、技術(shù)條件、營銷策略、人才條件、實施措施2視情況給予0分至滿分。六合 計100商貿(mào)企業(yè)客戶信用等級限定指標表1資產(chǎn)負債率（1）如資產(chǎn)負債率大于85%小于90%，信用等級不得超過A級；（2）如資產(chǎn)負債率大于等于90%小于100%信用等級不得超過B級；（3）如資產(chǎn)負債率大于等于100%，信用等級為D級。2利潤增長率（1）如本期虧損，信用等級不得超過A級；（2）如本期、上期均虧損，信用等級不得超過BB級。3履約指標根據(jù)貸款五級分類的結(jié)果，如存在不良貸

19、款，信用等級不得超過BBB級。4同業(yè)競爭力如客戶在行業(yè)中不處于領先位置，可相應降低其信用等級。5報表真實性如客戶提供的財務報表未經(jīng)權(quán)威審計部門審計，客戶信用等級相應下調(diào)一個等級。 公用事業(yè)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（一）序號指標名稱計算公式標準值滿分計分標準說明一償債能力指標301資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額65%1265或65以下為滿分；每上升2.5個百分點扣1分；扣完為止。2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債120%10120或120以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債20%820%或20%以上為滿分；每下降1百分點扣1分；扣完為止。二獲利能力指標104銷售

20、利潤率銷售利潤/銷售收入12%612或12以上為滿分；每下降2個百分點扣1分；扣完為止。5資本回報率凈利潤/所有者權(quán)益12%412或12以上為滿分；每下降3個百分點扣1分；扣完為止。三經(jīng)營管理指標246銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務收到的現(xiàn)金/銷售收入80%680%或80%以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。7應收帳款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均應收帳款余額300%4300或300以上為滿分；每下降30個百分點扣1分；扣完為止。8存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨400%4400或400以上為滿分；每下降30個百分點扣1分；扣完為止。9利息保障倍數(shù)（利潤總額+利息費用）/利息費用200%4

21、200%或200%以上為滿分；每下降20個百分點扣1分；扣完為止。10管理水平規(guī)章制度的建設和執(zhí)行；企業(yè)文化；財務管理；質(zhì)量、技術(shù)、信息管理4視情況給予0分至滿分。11商 譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務評價、行業(yè)聲譽、納稅情況及遵紀守法程度等2視情況給予0分至滿分。四履約指標16公用事業(yè)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（二）12授信資產(chǎn)本金償還記錄10根據(jù)本年度應歸還我行的各類授信資產(chǎn)總額進行衡量，（1）按期還本為滿分；（2）按期付息，但在評估時點存在逾期1個月以上的貸款記錄，扣 4 分；（3）未按期還本超過3個月，為0分。若本年度應還我行貸款本金總額為0，以其他授信形式比照給分。13授信資產(chǎn)利息

22、償還記錄6（1）按期付息為滿分；（2）本年度存在拖欠利息10天以上的記錄，扣3分；（3）評估時點存在欠息情況為0分。若本年度應付我行貸款利息總額為0，以其他授信形式比照給分。五發(fā)展能力和潛力指標2014固定資產(chǎn)凈值率固定資產(chǎn)凈值/固定資產(chǎn)原值65%465或65以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。15銷售收入增長率（本期銷售收入 - 上期銷售收入）/上期銷售收入12%612%以上為滿分；每下降2個百分點扣1分；扣完為止。16利潤增長率(本期實現(xiàn)凈利潤上期實現(xiàn)凈利潤)/上期實現(xiàn)凈利潤10%410%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。上期虧損，本期盈利為2分；上期和本期都虧損

23、為0分。17領導者素質(zhì)領導才能、管理素質(zhì)、技術(shù)素質(zhì)、開拓能力、應變能力、團結(jié)協(xié)作、法制觀念4視情況給予0分至滿分；如發(fā)生不利于預測企業(yè)發(fā)展的重大人事變更，應及時下調(diào)分值。18市場前景、發(fā)展規(guī)劃與實施條件行業(yè)及產(chǎn)品銷售前景、產(chǎn)業(yè)政策的影響遠近期目標、經(jīng)濟實力、技術(shù)條件、營銷策略、人才條件、實施措施2視情況給予0分至滿分。六合 計100公用事業(yè)企業(yè)客戶信用等級限定指標表1資產(chǎn)負債率（1）如資產(chǎn)負債率大于85%小于90%，信用等級不得超過A級；（2）如資產(chǎn)負債率大于等于90%小于100%信用等級不得超過B級；（3）如資產(chǎn)負債率大于等于100%，信用等級為D級。2利潤增長率如本期、上期均虧損，信用等級

24、不得超過BBB級。3履約指標根據(jù)貸款五級分類的結(jié)果，（1）如存在“次級類”貸款，信用等級不得超過B級；（2）如存在“可疑類”貸款，信用等級不得超過CC級；（3）如存在“損失類”貸款，信用等級為D級。4同業(yè)競爭力如客戶在行業(yè)中不處于領先位置，可相應降低其信用等級。5報表真實性如客戶提供的財務報表未經(jīng)權(quán)威審計部門審計，客戶信用等級相應下調(diào)一個等級。房地產(chǎn)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（一）序號指標名稱計算公式標準值滿分計分標準說明一償債能力指標301資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額70%1270或70以下為滿分；每上升2.5個百分點扣1分；扣完為止。2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債120%10120或1

25、20以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債20%820%或20%以上為滿分；每下降1個百分點扣1分；扣完為止。二獲利能力指標104銷售利潤率銷售利潤/銷售收入12%612或12以上為滿分；每下降2個百分點扣1分；扣完為止。5資產(chǎn)收益率利潤總額/資產(chǎn)總額3%43或3以上為滿分；每下降0.75個百分點扣1分；扣完為止。三經(jīng)營管理指標246產(chǎn)品滯銷率竣工后一年或一年以上未能售（租）出的房屋面積/已竣工待售（租）房屋總面積30%630%或30%以下為滿分；每上升3個百分點扣1分；扣完為止。7自有資金到位率所有在建工程實際到位自有資金額之和/所有在建工程總投資額之和30%

26、630%或30%以上為滿分；每下降2個百分點扣1分；扣完為止。8資質(zhì)等級建設部有關(guān)資質(zhì)等級的規(guī)定一級7“一級”為滿分；“二級”為5分；“三級”為3分；“四級”為1分，資質(zhì)待定或沒有開發(fā)資質(zhì)為0分。9開發(fā)產(chǎn)品優(yōu)良品率年度優(yōu)質(zhì)竣工項目個數(shù)/年度實際竣工項目個數(shù)35%335%或35%以上為滿分；每下降10個百分點扣1分；扣完為止。10商譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務評價、行業(yè)聲譽、納稅情況及遵紀守法程度等2視情況給予0分至滿分。四履約指標20房地產(chǎn)企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（二）11授信資產(chǎn)本金償還記錄10根據(jù)本年度應歸還我行的各類授信資產(chǎn)總額進行衡量，（1）按期還本為滿分；（2）按期付息，但在評

27、估時點存在逾期1個月以上的貸款記錄，扣 4 分；（3）未按期還本超過3個月，為0分。若本年度應還我行貸款本金總額為0，以其他授信形式比照給分。12授信資產(chǎn)利息償還記錄6（1）按期付息為滿分；（2）本年度存在拖欠利息10天以上的記錄，扣3分；（3）評估時點存在欠息情況為0分。若本年度應付我行貸款利息總額為0，以其他授信形式比照給分。13合同履約率本期實際履行合同金額/本期應履行合同金額100%4100%為滿分；每下降4個百分點扣1分；扣完為止。五發(fā)展能力和潛力指標1614銷售收入增長率（本期銷售收入 - 上期銷售收入）/上期銷售收入12%412%以上為滿分；每下降3個百分點扣1分；扣完為止。15

28、利潤增長率(本期實現(xiàn)凈利潤上期實現(xiàn)凈利潤)/上期實現(xiàn)凈利潤10%410%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。上期虧損，本期盈利為2分；上期和本期都虧損為0分。16領導者素質(zhì)領導才能、管理素質(zhì)、技術(shù)素質(zhì)、開拓能力、應變能力、團結(jié)協(xié)作、法制觀念4視情況給予0分至滿分；如發(fā)生不利于預測企業(yè)發(fā)展的重大人事變更，應及時下調(diào)分值。17市場前景、發(fā)展規(guī)劃與實施條件行業(yè)及產(chǎn)品銷售前景、產(chǎn)業(yè)政策的影響遠近期目標、經(jīng)濟實力、技術(shù)條件、營銷策略、人才條件、實施措施4視情況給予0分至滿分。六合 計100房地產(chǎn)企業(yè)客戶信用等級限定指標表1資產(chǎn)負債率（1）如資產(chǎn)負債率大于85%小于90%，信用等級不得超過A

29、級；（2）如資產(chǎn)負債率大于等于90%小于100%信用等級不得超過B級；（3）如資產(chǎn)負債率大于等于100%，信用等級為D級。2利潤增長率（1）如本期虧損，信用等級不得超過A級；（2）如本期、上期均虧損，信用等級不得超過BB級。3履約指標根據(jù)貸款五級分類的結(jié)果，（1）如存在“次級類”貸款，信用等級不得超過B級；（2）如存在“可疑類”貸款，信用等級不得超過CC級；（3）如存在“損失類”貸款，信用等級為D級。4同業(yè)競爭力如客戶在行業(yè)中不處于領先位置，可相應降低其信用等級。5報表真實性如客戶提供的財務報表未經(jīng)權(quán)威審計部門審計，客戶信用等級相應下調(diào)一個等級。綜合類企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（一）序號

30、指標名稱計算公式標準值滿分計分標準說明一償債能力指標301資產(chǎn)負債率負債總額/資產(chǎn)總額65%1065或65以下為滿分；每上升2.5個百分點扣1分；扣完為止。2流動比率流動資產(chǎn)/流動負債130%10130或130以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。3現(xiàn)金比率現(xiàn)金/流動負債30%630%或30%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。4速動比率速動資產(chǎn)/流動負債100%4100%或100%以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。二獲利能力指標105銷售利潤率銷售利潤/銷售收入4%64或4以上為滿分；每下降0.5個百分點扣1分；扣完為止。6資產(chǎn)收益率利潤總額/資產(chǎn)總額6%4

31、6或6以上為滿分；每下降1.5個百分點扣1分；扣完為止。三經(jīng)營管理指標247銷售收入現(xiàn)金含量銷售商品或提供勞務收到的現(xiàn)金/銷售收入80%680%或80%以上為滿分；每下降5個百分點扣1分；扣完為止。8非流動資產(chǎn)適應率非流動資產(chǎn)/（所有者權(quán)益+長期負債）70%470%或70%以下為滿分；每上升5個百分點扣1分；扣完為止。9應收帳款周轉(zhuǎn)率銷售收入/平均應收帳款余額400%4400或400以上為滿分；每下降50個百分點扣1分；扣完為止。10存貨周轉(zhuǎn)率產(chǎn)品銷售成本/平均存貨300%4300或300以上為滿分；每下降30個百分點扣1分；扣完為止。綜合類企業(yè)信用評級指標體系與計分標準表（二）11管理水平規(guī)

32、章制度的建設和執(zhí)行；企業(yè)文化；財務管理；質(zhì)量、技術(shù)、信息管理4視情況給予0分至滿分。12商譽企業(yè)形象、產(chǎn)品質(zhì)量、服務評價、行業(yè)聲譽、納稅情況及遵紀守法程度等2視情況給予0分至滿分。四履約指標1613授信資產(chǎn)本金償還記錄10根據(jù)本年度應歸還我行的各類授信資產(chǎn)總額進行衡量，（1）按期還本為滿分；（2）按期付息，但在評估時點存在逾期1個月以上的貸款記錄，扣 4 分；（3）未按期還本超過3個月，為0分。若本年度應還我行貸款本金總額為0，以其他授信形式比照給分。14授信資產(chǎn)利息償還記錄6（1）按期付息為滿分；（2）本年度存在拖欠利息10天以上的記錄，扣3分；（3）評估時點存在欠息情況為0分。若本年度應付

33、我行貸款利息總額為0，以其他授信形式比照給分。五發(fā)展能力和潛力指標2015銷售收入增長率（本期銷售收入 - 上期銷售收入）/上期銷售收入8%108%以上為滿分；每下降1個百分點扣1分；扣完為止。16利潤增長率(本期實現(xiàn)凈利潤上期實現(xiàn)凈利潤)/上期實現(xiàn)凈利潤10%410%以上為滿分；每下降2.5個百分點扣1分；扣完為止。上期虧損，本期盈利為2分；上期和本期都虧損為0分。17領導者素質(zhì)領導才能、管理素質(zhì)、技術(shù)素質(zhì)、開拓能力、應變能力、團結(jié)協(xié)作、法制觀念4視情況給予0分至滿分；如發(fā)生不利于預測企業(yè)發(fā)展的重大人事變更，應及時下調(diào)分值。18市場前景、發(fā)展規(guī)劃與實施條件行業(yè)及產(chǎn)品銷售前景、產(chǎn)業(yè)政策的影響遠

34、近期目標、經(jīng)濟實力、技術(shù)條件、營銷策略、人才條件、實施措施2視情況給予0分至滿分。六合 計100綜合類企業(yè)客戶信用等級限定指標表1資產(chǎn)負債率（1）如資產(chǎn)負債率大于85%小于90%，信用等級不得超過A級；（2）如資產(chǎn)負債率大于等于90%小于100%信用等級不得超過B級；（3）如資產(chǎn)負債率大于等于100%，信用等級為D級。2利潤增長率（1）如本期虧損，信用等級不得超過A級；（2）如本期、上期均虧損，信用等級不得超過BB級。3履約指標根據(jù)貸款五級分類的結(jié)果，（1）如存在“次級類”貸款，信用等級不得超過B級；（2）如存在“可疑類”貸款，信用等級不得超過CC級；（3）如存在“損失類”貸款，信用等級為D級

35、。4同業(yè)競爭力如客戶在行業(yè)中不處于領先位置，可相應降低其信用等級。5報表真實性如客戶提供的財務報表未經(jīng)權(quán)威審計部門審計，客戶信用等級相應下調(diào)一個等級。大連市商業(yè)銀行消費貸款個人信用等級評分辦法(試行)第一條 為規(guī)范個人授信業(yè)務，防范消費貸款信用風險，保障消費信貸業(yè)務的順利開展，特制定本辦法。 第二條 個人信用評級是指我行根據(jù)內(nèi)定的綜合評價指標定期審查消費貸款借款人的資信狀況，并據(jù)此發(fā)放消費貸款、監(jiān)督消費貸款借款人的管理辦法。評分結(jié)果是我行確定發(fā)放消費貸款的重要依據(jù)。 第三條 我行個人信用評級以“客觀、公正”為原則，采用“定期評定、適時調(diào)整”的方式。 第四條 凡申請大連市商業(yè)銀行消費貸款的借款人（以下簡稱評級對象）均應按本試行辦法進行信用等級評定。 第五條 評級辦法設AAA、AA、A、BBB、BB、B、C共七個信用等級。 第六條 各類評級對象均按附件中所列評價指標及計分標準進行評分。評級對象所獲評級總分與其信用等級的關(guān)系如下：評級總分信用等級信用度備 注450-500AAA特優(yōu)客戶信用很好，償債能力強。400-450AA優(yōu)350-400A良300-350BBB較好客戶信用較好，償債能力一般。250-300BB尚可200-250B一般客戶信用一般，落實有效擔保。200以下C較差客戶信用較差，不宜發(fā)放貸款。