彩印瓦楞紙箱生產(chǎn)項目可行性實施報告

1、彩印瓦楞紙箱生產(chǎn)項目可行性研究報告目錄1 項目概況 11.1 項目名稱 11.2 可行性研究報告的編制依據(jù) 11.3 投資方基本資料 11.4 申請公司基本資料 11.5 項目目標(biāo) 11.6 生產(chǎn)規(guī)模 11.7 項目總投資 21.8 項目擬建地點 21.9 股東及股權(quán)比例 21.10 股東基本情況 22 全球領(lǐng)先的彩印復(fù)合紙板生產(chǎn)技術(shù) 32.1 彩印復(fù)合紙板技術(shù)的由來 32.2 彩印復(fù)合紙板技術(shù)為全球的紙包裝業(yè)帶來了革命性的突破 42.3 技術(shù)優(yōu)勢與產(chǎn)品優(yōu)勢 72.4 彩印復(fù)合紙箱與傳統(tǒng)紙包裝箱的比較 92.5 知識產(chǎn)權(quán) 102.6 某對客戶的價值 103 市場發(fā)展策略 124 公司發(fā)展策略

2、155 公司董事會、組織架構(gòu)與人力資源 165.1 董事會組成 165.2 公司組織機構(gòu) 165.3 公司人力資源及薪酬 166 建設(shè)計劃 196.1 固定資產(chǎn)投資計劃 196.2 工廠功能區(qū) 196.3 建設(shè)進度 207 生產(chǎn)與運營 217.1 生產(chǎn)工藝流程與生產(chǎn)方式 217.2 原材料、輔助材料供應(yīng) 217.3 能源與運輸方案 227.4 環(huán)境保護 227.5 勞動保護與工業(yè)衛(wèi)生 238 經(jīng)濟效益分析 248.1 財務(wù)指標(biāo)預(yù)測匯總 248.2 產(chǎn)量及銷售收入預(yù)測 248.3 預(yù)測財務(wù)報表 268.4 項目財務(wù)分析 308.5 關(guān)鍵財務(wù)假設(shè) 329 風(fēng)險分析 3510 結(jié)論與建議 . 371

3、0.1 項目具有很高的投資回報 3710.2 項目具有十分巨大的社會效益 371項目概況1.1項目名稱彩印瓦楞紙箱生產(chǎn)項目1.2可行性研究報告的編制依據(jù)本可研報告根據(jù)原國家計委、國家經(jīng)貿(mào)委投資項目可研報告編制辦法及 相關(guān)規(guī)定加以編制。1.3投資方基本資料表格1投資方基本資料企業(yè)名稱：某紙業(yè)有限公司法定代表人：地址：經(jīng)營圍：注冊資本：1.4申請公司基本資料表格2申請公司基本資料企業(yè)名稱：法定代表人：地址：經(jīng)營圍：注冊資本：1.5項目目標(biāo)公司計劃在3年成為某最大的高端包裝生產(chǎn)企業(yè)。1.6生產(chǎn)規(guī)模生產(chǎn)規(guī)模：計劃年產(chǎn)9,317萬平方米瓦楞紙箱（含5,590萬平方米新型 某和3,727萬平米黃箱）1.7

4、項目總投資項目的總投資為8,000萬元人民幣。表格3項目總投資項目金額固定資產(chǎn)7,983萬元其他17萬元總投資8,000萬元1.8項目擬建地點項目建設(shè)地點在*西開發(fā)區(qū)。*集散地。1.9股東及股權(quán)比例申請公司系由某有限公司獨資擁有。1.10股東基本情況某有限公司，系由某投資有限公司、某有限公司共同出資，創(chuàng)建以合成 紙彩印復(fù)合紙板為技術(shù)生產(chǎn)的新型彩色復(fù)合紙板。其中，某投資有限公司， 以貨幣形式出資2,250萬元人民幣，占注冊資本75%勺股權(quán)；某有限公司以貨 幣形式出資750萬元人民幣，占注冊資本25%勺股權(quán)。某投資有限公司是某股份有限公司的全資子公司，注冊資本為1億元人民幣。由于某股份有限公司的銷

5、售區(qū)域為華東地區(qū)，而上海又是主要市場， 根據(jù)某股份有限公司的整體發(fā)展戰(zhàn)略，將經(jīng)營核心整體轉(zhuǎn)移到上海。某投資 有限公司作為公司對外投資主體，實施由點及面逐步在國構(gòu)建產(chǎn)品銷售及原 材料米購網(wǎng)絡(luò)。某有限公司成立于2007年10月。該公司前身為1995年成立的先基貿(mào)易 有限公司。這2家公司均有xx成立，并與美國ShineGeneUSA公司合作，由 丘國慈先生負責(zé)，專門從事合成紙相關(guān)應(yīng)用技術(shù)研發(fā)及相關(guān)設(shè)備改造技術(shù)業(yè) 務(wù)。在項目技術(shù)成熟后，由先基轉(zhuǎn)由丘公司進行整廠項目合作開發(fā)業(yè)務(wù)及相 關(guān)技術(shù)咨詢。目前，丘公司仍與 Shin eGe neUSA公司保持密切合作關(guān)系，繼續(xù) 深入研發(fā)各相關(guān)應(yīng)用技術(shù)與設(shè)備。2 全

6、球領(lǐng)先的彩印復(fù)合紙板生產(chǎn)技術(shù)2.1 彩印復(fù)合紙板技術(shù)的由來世界各國對紙的需求量正不斷增加，而作為造紙原料用的木材等植物纖 維卻日益減少。從 20 世紀(jì) 60 年代開始，各國就致力于合成紙的試制和生產(chǎn)。 合成紙是以高分子化合物（聚乙烯、聚丙烯、聚苯乙烯等，以聚丙烯使用最 多）取代植物纖維紙，而在性能上又更為優(yōu)越的一種新型紙。目前，全世界能夠以聚丙烯為原料，并以獨立研發(fā)的專有技術(shù)制造出高 標(biāo)準(zhǔn)合成紙的，只有美國的杜邦公司、日本的王子公司和的臺塑南亞公司。 但杜邦和王子公司所生產(chǎn)的合成紙成本居高不下，而臺塑南亞公司則能以相 對低廉得多的價格和高質(zhì)量的多樣化品種行銷市場。起初人們對于合成紙的前景寄予了

7、厚望，但合成紙的發(fā)展卻不盡如人意。 由于應(yīng)用技術(shù)的限制，一直以來，合成紙的應(yīng)用局限于幾個領(lǐng)域： （ 1）高質(zhì) 量的印刷，如海報、畫報、圖片、地圖和年歷等； （ 2）包裝，如手提袋、編 織袋、服裝袋和包裝盒； （ 3）特種用途，如標(biāo)簽、名片、快遞信封、旅游宣 傳品等。由于這些領(lǐng)域的用量很小，合成紙一直未能實現(xiàn)大規(guī)模的發(fā)展。從1995年開始，丘國慈先生即開始投入研發(fā)聚丙烯（PP）合成紙的應(yīng)用 技術(shù)。經(jīng)過11年努力，丘先生終于開發(fā)出以 PP合成紙為面材的彩印復(fù)合紙 板生產(chǎn)技術(shù)。該技術(shù)的核心是在輪轉(zhuǎn)凹印機上對PP合成紙進行成卷的彩色套印，再與普通箱板紙進行連片復(fù)合；或?qū)?PP合成紙與普通箱板紙進行連片

8、復(fù) 合后，再在輪轉(zhuǎn)凹印機上進行成卷的彩色套印。制成的彩印復(fù)合紙板可直接 制成彩印紙盒，或與瓦楞紙板進行復(fù)合后制成彩印紙箱。彩印復(fù)合紙板技術(shù) 將合成紙的應(yīng)用從非常有限的幾個領(lǐng)域拓展到市場前景非常廣闊的包裝領(lǐng) 域。某是全球唯一能夠生產(chǎn)出以合成紙為基材的彩印復(fù)合紙板的企業(yè)。彩印 復(fù)合紙板技術(shù)既是國際傳統(tǒng)造紙及紙制品行業(yè)的一項重大革新技術(shù)，又是國 際新材料開發(fā)領(lǐng)域的一項重大發(fā)明技術(shù)。2.2 彩印復(fù)合紙板技術(shù)為全球的紙包裝業(yè)帶來了革命性的突破（一）成就了在高質(zhì)量、高效率和低成本條件下生產(chǎn)彩印復(fù)合紙板的完 整技術(shù)體系某的彩印復(fù)合紙板技術(shù)是一系列創(chuàng)新技術(shù)組成的完整技術(shù)體系。它的技 術(shù)含量不僅僅體現(xiàn)于包裝紙板

9、材料的更新和生產(chǎn)設(shè)備的改良。更重要的是， 它成功地解決了在工業(yè)化生產(chǎn)中，如何在高質(zhì)量、高效率和低成本條件下完 成 PP 合成紙的分條復(fù)卷、彩色套印， PP 合成紙與普通紙板的復(fù)合，以及復(fù)合 紙板的裁切和折疊，從而獨創(chuàng)性地將價格低廉、功效簡單的普通紙板加工轉(zhuǎn) 換成多功能的高檔紙板，并因技術(shù)創(chuàng)新本身所帶來的低成本優(yōu)勢一舉奠定了 引領(lǐng)全球傳統(tǒng)紙包裝業(yè)升級的領(lǐng)先地位。在一年多的上機實驗生產(chǎn)周期，其整個技術(shù)體系經(jīng)受住了大工業(yè)自動化 生產(chǎn)線的連續(xù)考驗，更依此直接將制成品供應(yīng)給了大型國際企業(yè)用戶而獲得 贊賞，并由此而接到大批的生產(chǎn)訂單意向。因此，該技術(shù)的系列性、完整性 和穩(wěn)定性決非一般性的實驗及推論所能及的

10、。（二）在聚丙烯（PP合成紙上實現(xiàn)超寬幅八色輪轉(zhuǎn)套印體現(xiàn)了在印刷 技術(shù)上的領(lǐng)先與其它印刷技術(shù)相比，某的優(yōu)勢綜合體現(xiàn)在可以成本低廉的設(shè)備（自行 設(shè)計和定制）在超寬幅（ 1.8 米、2.2 米幅寬）的塑料表面進行 8 色成卷連續(xù) 印刷。表格4某彩印技術(shù)與其它印刷技術(shù)的比較技術(shù)材料色彩成卷/ 單幅寬精確 度設(shè)備成 本其它紙多色套印成卷<1.1 米曰車 昂貴多色套印/噴 繪單可1.1米曰車 昂貴單色/簡單雙 色成卷可1.1米塑 料2色或3色印 刷單<1.1 米曰車 昂貴景特彩塑 料8色套印成卷1.1 米、1.8 米、2.2 米很高便宜在PP合成紙的彩色印刷工藝中，某解決了以下難題:1、高速

11、和高溫條件下的精度控制。由于是采用成卷印刷，而且產(chǎn)品會用 作包裝箱或包裝盒的面材，在生產(chǎn)工藝中，任何的微小誤差或變形都會產(chǎn)生 巨大的累積效應(yīng)，從而導(dǎo)致整卷合成紙成為廢品。在生產(chǎn)工藝中，印刷機器速度達到120米/分，經(jīng)向拉力非常強，緯向會有收縮和拉伸。同時， 8個顏 色要經(jīng)過8個干燥過程，除了自然氧化干燥以外，還有空氣的溫度干燥。因 此，溫度要達到58度到70度。經(jīng)過8次溫度的改變，某做到了產(chǎn)品不變形， 并將印刷的誤差控制在0.4毫米之。2、油墨在PP合成紙表面的均勻吸附。盡管 PP合成紙含有礦物質(zhì)，從而 擁有一定的吸附功能，但還是不能與紙相比。某自行調(diào)配的油墨可以很均勻地吸附在PP合成紙表面，

12、而且，所需用量僅為普通彩色印刷的1/3左右。3、印刷設(shè)備的成本控制。某的關(guān)鍵設(shè)備系自行設(shè)計并委托國生產(chǎn)廠商加 工，成本僅為類似彩色印刷設(shè)備的數(shù)分之一。（三）景特彩獨創(chuàng)性地解決了 PP合成紙與普通箱板紙的復(fù)合在完成PP合成紙的彩色印刷之后，第二步工序是將很薄的PP合成紙跟傳統(tǒng)的箱板紙裱復(fù)在一起。在裱復(fù)過程，有很多的因素會影響到裱復(fù)的質(zhì)量。 其中，溫度和濕度是最重要的。而機械的精密度及所有傳動滾軸的粗慥平滑 或者精準(zhǔn)度也有相當(dāng)?shù)年P(guān)系。某選用加熱型聚酯膠通過涂布淋膜復(fù)合機進行 同步干式復(fù)合，其復(fù)合平整度、均勻度、牢固度均遠勝于以往的濕式復(fù)合法。在 PP 合成紙與普通箱板紙的復(fù)合工藝中，某解決了以下難

13、題：1、高溫和高速條件下的變形控制問題。如何防止和控制誤差是某技術(shù)的 重點。目前復(fù)合的精度控制在 0.4 毫米之。這在目前的包裝品中，屬于非常 高精的。（1）某是在溫度達到 300 度的情況下，將已經(jīng)印刷好的合成紙薄膜跟傳 統(tǒng)紙復(fù)合在一起。在這么高的溫度下，不能有任何變形，以便可以做成紙盒 或者紙箱。（2）傳統(tǒng)的材料，只要是成卷的材料，在成卷的過程中，力的改變是不 穩(wěn)定的。機械運轉(zhuǎn)速度、生產(chǎn)車間溫濕度的變化，或者甚至電流的變化，都 會導(dǎo)致力的變化。在印刷復(fù)合過程中，力的變化導(dǎo)致需要調(diào)整機器力來進行 修正。只有碰到修正的過程，其實就已產(chǎn)生了誤差，并且這個誤差將會被積 累下來。由于變形，裁切可能切

14、到 99%的圖案，也可能切到 101%的圖案，這 將導(dǎo)致復(fù)合紙板無法做成盒子或者箱子。在整卷材料中，只要有任何一段有 誤差，就會造成整卷被報廢。2、氣泡問題和卷曲問題。某做到了在塑料和紙兩種物質(zhì)的結(jié)合過程中， 不會產(chǎn)生任何的氣泡，也不會因為溫度、濕度或其他條件的改變造成任何的 卷曲。由于復(fù)合可以做到非常平整，因此復(fù)合紙板才可以做成立體的包裝箱。3、復(fù)合界面問題。由于復(fù)合紙板很有可能用于醫(yī)藥和食品的包裝，因此 不能用一般的膠水。一般的膠水可能會有一些溶劑或其他物質(zhì)的釋放，從而 會對醫(yī)藥包裝和食品包裝產(chǎn)生影響。某直接采用塑料作為復(fù)合界面，完全無 毒無害，并符合醫(yī)藥、食品包裝的要求。（四）采用PP合

15、成紙作為面材使得復(fù)合紙板與箱板紙相比擁有很多優(yōu)勢目前某在生產(chǎn)中采用的是PP合成紙。PP合成紙是經(jīng)過美國FDA認(rèn)可的食 品和藥品包裝材料。PP合成紙作為面材，可顯著提高包裝的物理化學(xué)性能：1）耐用、強度大、防刺孔、抗撕裂、耐磨、耐折疊；（ 2）不含天然纖維， 100%防水、防化學(xué)品和防油脂；（3）防潮、防水；（4）保存期長，防蛀、防腐；（5）可允許與食品、藥品直接接觸；（6）比重輕，剛性好。目前某在生產(chǎn)中所采用的 PP合成紙每平方米僅有23 克，厚度僅有 3.5 絲。同時，PP合成紙被認(rèn)為是最綠色的包裝材料，其應(yīng)用將帶來極大的環(huán)保效應(yīng)：（ 1）原料來源及制造過程不會造成環(huán)境的改變及破壞；（ 2）

16、產(chǎn)品使用后可 100%回收；（ 3）可焚燒處理，不產(chǎn)生有毒、有害氣體；（ 4）可節(jié)約大量森林資源和減少環(huán)境污染。2.3 技術(shù)優(yōu)勢與產(chǎn)品優(yōu)勢（一）高效率 由于采用了成卷彩印及連片復(fù)合的工業(yè)化生產(chǎn)方式，大大提高了生產(chǎn)效率。彩印速度達到120-250米/分鐘，PP合成紙與箱板紙的復(fù)合速度達到150 米/分鐘，裁切速度達到 200-400 米/ 分鐘。（二）低成本 與傳統(tǒng)彩箱的生產(chǎn)廠商相比，某擁有多個方面的成本優(yōu)勢：1、傳統(tǒng)紙的幅寬通常是固定的，因此，當(dāng)包裝所需幅寬小于紙幅寬時， 剩余部分就會被浪費。由于臺塑南亞公司生產(chǎn)的合成紙幅寬可以達到 9 米， 某可以根據(jù)客戶的要求訂購特定幅寬的合成紙，從而將由

17、于幅寬不合而導(dǎo)致 的損耗減少到左右各 2 厘米左右。2、在傳統(tǒng)的平版彩印中，經(jīng)常產(chǎn)生由于尺寸不合而導(dǎo)致的浪費。例如，當(dāng)產(chǎn)品包裝只需要紙的 51%時，剩余的 49%紙就會被浪費。由于我們采用成卷 印刷方式，可以根據(jù)包裝規(guī)格進行裁切，從而將材料損耗減少到不足2%。而傳統(tǒng)工藝的紙損耗通常在 15%以上。3、在傳統(tǒng)紙箱的制作過程中，為了提高抗壓性能，需要使用較厚的瓦楞 紙板，但瓦楞紙板越厚，紙箱轉(zhuǎn)折處的表層紙板就越容易折斷，因此就越需 要較厚的面材。而在采用了 PP合成紙作為面材后，由于其具有更好的抗折性 （可反復(fù)折疊 10,000 次），僅僅需要原有紙板面材的 1/6 厚度即可承受制箱 過程壓折的要

18、求，從而可以大量節(jié)約紙制品成本。4、在傳統(tǒng)彩箱的制作過程中，為了達到較好的印刷效果，通常需要采用成本較高或很高的木漿類白板紙、白卡紙或銅版紙。而在采用PP合成紙作為面材后，由于其亮麗的印刷效果和各種附加的特性（耐用、強度大、防刺孔、 抗撕裂、耐磨、耐折疊、防潮、防水） ，層的箱板紙可以采用成本較低的茶板 紙，甚至馬糞紙，就可以達到相同或更好的物理指標(biāo)，從而進一步節(jié)約瓦楞 紙板成本。5、在傳統(tǒng)紙的彩色印刷過程中，每 100份油墨，大約有 60 多份會沉浸， 只有30多份會附著在紙表面。而在 PP合成紙的彩色印刷過程中，僅需要 30 多份油墨，其中 20 多份會附著在合成紙的表面， 從而可以節(jié)約大

19、量油墨成本。6、在PP合成紙與普通箱板紙的復(fù)合過程中，直接采用塑料作為復(fù)合界 面，從而可以節(jié)約膠水成本。7、關(guān)鍵設(shè)備系自行設(shè)計和定制， 成本遠遠低于同樣印刷質(zhì)量的其他設(shè)備。（三）超大幅寬 現(xiàn)在全球能夠做到連續(xù)彩色套印的彩色印刷機器最大幅寬是 1.1 米，而 某可以做到 1.8 米幅寬，并業(yè)已開發(fā)出 2.2 米幅寬印刷機。（四）更加精美由于PP合成紙的紙白度和不透明度可達到 90%上，且表面光滑，從而 具有比高檔木漿紙更亮麗的彩印效果。同時，我們的印刷精度非常高。（五）高質(zhì)量 經(jīng)過多重復(fù)合后的紙板，增強了箱盒的防水、防潮、耐酸堿、耐壓和耐戳穿等多種物理性能。2.4彩印復(fù)合紙箱與傳統(tǒng)紙包裝箱的比較

20、傳統(tǒng)工業(yè)包裝是以箱子或盒子的承載、計數(shù)及搬運為基本功能訴求。承 重、耐壓、耐戳穿、彩色面防磨損、防潮、美觀等均為衍生的附屬功能訴求。 在基本制作成本之外，每增加或強化某一項附屬功能都需要增加若干成本。按目前傳統(tǒng)工藝來制作全功能的彩箱，其成本會比制作基本功能的紙箱 高出一倍以上。彩印復(fù)合紙箱在選材及制作工藝質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)方面均達到了全功 能彩印紙箱的要求，而成本僅比制作基本功能紙箱的成本略高，卻比傳統(tǒng)工 藝制作彩箱（許多還達不到全功能）的成本要降低很多。這也保證了我們能 夠獲得更好的利潤。由于彩印復(fù)合紙板的生產(chǎn)效率較傳統(tǒng)彩箱的生產(chǎn)效率高出四倍以上，因此，某可以承接大數(shù)量連續(xù)生產(chǎn)的訂單，這是目前傳統(tǒng)制箱

21、廠苦于傳統(tǒng)制作 工藝而難以達到的。與傳統(tǒng)制箱廠的設(shè)備利用率一般都低于30%的現(xiàn)況相比,某可以達到最高的設(shè)備利用率，實現(xiàn)以最小的生產(chǎn)成本換取最大的產(chǎn)品經(jīng)濟 效益。表格5不同工藝紙制作包裝箱的比較印刷方法工藝描述主要特點黃箱基本以黃色牛皮紙為面材， 經(jīng)過復(fù)合機與普通箱板紙（包括氽板紙、灰板紙和白 板紙等）復(fù)合而成印刷質(zhì)量亦低，屬于中低檔 包裝材料傳統(tǒng)彩箱選用成本較咼或很咼的木 漿類白板紙、白卡紙和銅版 紙等實施單平版彩色印刷 后，再與黃色牛皮紙為面材 的普通單片箱板紙進行再 貼合，制成彩印紙板，之后 再與瓦楞紙板貼合制成紙 箱，或直接與已經(jīng)制成的普 通紙箱或紙盒進行再貼合不能解決連續(xù)的成卷彩色 印

22、刷以及與普通箱板紙連 片復(fù)合兩個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，導(dǎo)致 制造成本很咼無法做到超寬幅連續(xù)彩印OPP膜彩印利用雙向拉伸聚丙烯膜 （OPP膜）作為外層，經(jīng)過凹在凹印機上只能背印，不能 表印;在背印之后，薄膜本印的包裝箱板紙具有防水 和彩印效果身只留印記，不能單獨顯現(xiàn) 成像效果在濕式復(fù)合成型時，很容易 出現(xiàn)小氣泡，影響OPP膜的 印記顯像背印效果因薄膜本身的縱 向和橫向延伸性，會出現(xiàn)印 像疊色或漂移現(xiàn)象無法實施自動化制箱流水 線作業(yè)彩印復(fù)合紙 箱先在PP合成紙上進行成卷 彩印，再與箱板紙連片復(fù)合 制成的彩印復(fù)合紙板可直 接制成包裝盒或與瓦楞紙板復(fù)合紙成包 裝箱咼質(zhì)量，具有更多附加物理 性能更加精美可制作超大規(guī)

23、格包裝箱低成本2.5知識產(chǎn)權(quán)景特彩公司運用的新型彩印復(fù)合紙板創(chuàng)新技術(shù)，是由丘國慈先生發(fā)明的，并于2004年7月21日被國家知識產(chǎn)權(quán)局授予一種新型包裝箱盒用彩印復(fù) 合紙板實用新型專利的專利人，其專利號：ZL03206317.2。截止目前除丘國慈先生擁有該項技術(shù)外，全世界還沒有一家科研單位或企業(yè)研制出這項創(chuàng) 新技術(shù)；全世界也沒有一家企業(yè)生產(chǎn)出以合成紙為基材的新型彩印紙板材料。因此，該項新技術(shù)既是國際傳統(tǒng)造紙及紙制品行業(yè)的一項重大革新技術(shù)，又 是國際新材料開發(fā)領(lǐng)域的一項重大發(fā)明技術(shù)。2.6某對客戶的價值某對用戶的價值在于可以顯著提升客戶的競爭力：1、差異化競爭、提升品牌形象2、顯著提咼產(chǎn)品附加值3、

24、降低產(chǎn)品包裝成本減少因包裝受損而產(chǎn)生的損失。以農(nóng)業(yè)為例，中國每年蔬菜產(chǎn)量3億噸，水果產(chǎn)量超過6000萬噸，但每年有8000萬噸的果蔬腐爛，損失總價值近800 億元。包裝不當(dāng)是造成水果腐爛損失的最重要原因之一。4、提高物流效率3市場發(fā)展策略某有限公司的目標(biāo)市場以某為主。某土地肥沃，水草豐茂，宜農(nóng)、宜牧、 宜林，灌溉農(nóng)業(yè)得天獨厚，種植業(yè)生產(chǎn)歷史悠久，盛產(chǎn)糧食、棉花、油料、 甜菜和哈密瓜、葡萄、香梨等農(nóng)產(chǎn)品。表格6某主要農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)量產(chǎn) 品單位1955 年1978 年1990 年2000 年2003 年2004 年糧 食萬 噸147.02370.01676.89808.60801.64828.53棉 花

25、萬 噸2.515.5046.88150.0160.00175.25油 料萬 噸6.8410.3338.9660.1450.1344.54甜 菜萬 噸0.1016.37224.37292.65381.65344.21水 果萬 噸12.3313.9879.88151.87218.34264.22肉 類萬 噸6.699.6530.4690.00115.00128.13牛奶萬 噸4.5030.8172.54113.00133.32羊 毛萬 噸3.085.096.988.218.91水 產(chǎn) 品萬 噸0.070.572.326.016.737.33注：水果產(chǎn)量中不含果用瓜產(chǎn)量。某是中國葡萄、甜瓜、西瓜的發(fā)

26、祥地之一。近幾年來，某的林果園藝業(yè)快速發(fā)展，水果產(chǎn)量由1955年的12.33萬噸增加到2004年的264.22萬噸， 增長35.6倍；果用瓜產(chǎn)量由1963年的33.43萬噸增加到186.06萬噸，增長4.6 倍。(1) 葡萄某位于北緯3450°之間，與法國波爾多、美國加利福尼亞州并稱為世 界釀酒葡萄的“天堂種植區(qū)” 。2004 年，某共有葡萄種植面積 9.22 萬公頃， 產(chǎn)量 124.15 萬噸，均占全國的 20%左右，居全國首位。（2）香梨 庫爾勒香梨是某傳統(tǒng)的優(yōu)質(zhì)特色果品。近年來，其生產(chǎn)規(guī)模逐年擴大， 現(xiàn)有種植面積 70 萬畝。庫爾勒香梨也是某的特色出口產(chǎn)品之一，自 1975 年

27、 庫爾勒香梨出口香港地區(qū)、東南亞市場以來，一直保持良好的銷售勢頭，市 場比較穩(wěn)定，年出口量 3 萬噸左右。國市場主要銷往北京、上海、 、等大中城 市。（3）哈密瓜2004年，甜瓜種植面積 3.61 萬公頃，產(chǎn)量 92.54 萬噸。目前，某哈密瓜 國銷售市場主要是京、滬、穗等大城市，外銷市場在日本、新加坡、泰國、 印尼等國。（4）石榴 石榴是某特色果品之一。近幾年，某石榴產(chǎn)業(yè)發(fā)展較快，連片種植面積迅速擴大，產(chǎn)量、種植技術(shù)水平大幅度提高， 2004年末，某石榴種植面積 1.17 萬公頃，產(chǎn)量達到 3.61 萬噸。（5）杏 某是世界六大溫帶落葉果樹優(yōu)質(zhì)產(chǎn)區(qū)之一，也是杏的起源中心之一和全國杏子的三大產(chǎn)

28、區(qū)之一。 2004年末，某杏種植面積 13.49 萬公頃，總產(chǎn)量 68.19 萬噸。某還有眾多的特色農(nóng)業(yè)。例如，某是全球最適合加工番茄生長的地區(qū)之 一，與美國加利福尼亞州的河谷地區(qū)、歐洲地中海地區(qū)并稱全球番茄種植和 加工的三大中心。 1998 年至今，某番茄制品業(yè)一直保持高速發(fā)展勢頭。目前 全疆已建成番茄加工生產(chǎn)線 137條，年生產(chǎn)能力突破 50 萬噸，繼美國和意大 利之后居世界第三位。 2004年，某工業(yè)番茄總產(chǎn)量 452 萬噸，加工番茄制品 75 萬噸，占全國番茄制品產(chǎn)量的 90%以上，約占世界番茄制品總量的 21%，已 成為全國加工番茄種植與加工規(guī)模最大、出口最多的生產(chǎn)基地。屯河集團、

29、中基公司和天業(yè)集團已經(jīng)成為全國番茄制品行業(yè)的三大龍頭企業(yè)。4 公司發(fā)展策略第一階段：從 2007 年下半年通過與某建設(shè)兵團農(nóng)二師的合作，進入某農(nóng) 產(chǎn)品包裝市場。第二階段：與建設(shè)兵團建立更緊密的戰(zhàn)略合作關(guān)系。建設(shè)兵團可入股某 彩色包裝箱生產(chǎn)基地，并取得控股權(quán)。與此同時，將市場合作從農(nóng)二師擴到 整個建設(shè)兵團。第三階段：繼續(xù)擴市場至覆蓋整個某。5公司董事會、組織架構(gòu)與人力資源5.1董事會組成董事會由人組成表格7公司董事會成員職務(wù)董事長5.2公司組織機構(gòu)5.3公司人力資源及薪酬531公司人力資源計劃表格8公司人力資源計劃部門職位人數(shù)總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理1副總1財務(wù)部會計1出納1人力資源部人力資源經(jīng)理1員

30、工1行政部行政經(jīng)理1員工7采購部采購經(jīng)理1員工2銷售市場部銷售市場部經(jīng)理1員工10生產(chǎn)部瓦楞48機電4后加工120合計200532人員工資及福利費用表格9人員工資與福利費用部門職位工資及福利合計（元/年）總經(jīng)理辦公室總經(jīng)理240,000副總180,000財務(wù)部會計60,000出納30,000人力資源部人力資源經(jīng)理60,000員工30,000行政部行政經(jīng)理60,000員工210,000采購部采購經(jīng)理60,000員工60,000銷售市場部銷售市場部經(jīng)理60,000員工300,000生產(chǎn)部瓦楞1,440,000機電120,000后加工3,600,000合計6,510,0006建設(shè)計劃6.1固定資產(chǎn)投

31、資計劃項目固定資產(chǎn)總投資為7,983萬元。表格10固定資產(chǎn)投資計劃單位數(shù)量單價 （元）一期（萬 元）數(shù)量二期（萬 元）合計（萬 元）土地畝5058,000290290瓦楞車間平方 米5,400700378378后加工車間平方 米2,400700168168倉庫平方米6,400700448448辦公樓平方 米1,2007008484員工宿舍平方 米2,500700175175瓦楞機（2.2 米）臺31,000,000-13,1003,100瓦楞機（1.8 米）臺129,000,0002,9002,900配套設(shè)備套14,400,000440440固定資產(chǎn)投 資合計4,7833,1007,9836.

32、2工廠功能區(qū)工廠將分為5個功能區(qū)，即瓦楞紙板生產(chǎn)車間、后加工車間、原材料及成 品倉庫、辦公樓、員工宿舍。表格11生產(chǎn)基地各功能區(qū)建筑面積功能區(qū)建筑面積（平方米）車間5,400后加工2,400倉庫6,400辦公樓1,200宿舍2,500合計17,9006.3建設(shè)進度一期工程將從2008年1月開始，并于2008年6月底正式投產(chǎn)；二期工程將于2008年9月底投產(chǎn)。表格12建設(shè)進度階段工作08.108.208.308.408.508.608.708.808.908.1008.1108.12一期工程開工手續(xù)廠房設(shè)計土建訂購設(shè)備安裝設(shè)備工人到位工人培訓(xùn)1設(shè)備調(diào)試正式投產(chǎn)二期工程訂購設(shè)備-安裝設(shè)備試運行F正

33、式投產(chǎn)7生產(chǎn)與運營7.1生產(chǎn)工藝流程與生產(chǎn)方式卷裝合成紙上八色凹印機上涂布合扒上瓦楞扒A龜裝彩印與賽裝輸根飯復(fù)合LJ弓百甥紙砸建合qJ口 /IU 丄圖2生產(chǎn)工藝流程第一步，將卷裝合成紙進行分條復(fù)卷。第二步，將卷裝非透明聚丙烯合成紙裝進八色凹版印刷機進料口前方的原料掛件上。要求聚丙烯合成紙的厚度控制在20-180卩m的圍；寬度以不超出凹版印刷機的最大幅寬為限。然后在車間常溫條件下，開動八色凹版印刷 機，按已經(jīng)制好的圖形版樣實施彩色印刷。上機的油墨采用合成油墨，但用 量應(yīng)控制在平時彩色套印木漿類紙制品的1/2至1/3圍。同時應(yīng)開啟凹版印刷機上的烘干設(shè)備。第三步，將彩印過的成卷非透明聚丙烯合成紙裝在

34、涂布淋膜復(fù)合機進料 通道口前方的掛件上，并與掛在下側(cè)的卷裝箱板紙對齊。要求卷裝箱板紙的 厚度控制在60-800卩m的圍；寬度以不超出涂布淋膜復(fù)合機的最大幅寬為限。 在車間常溫條件下，開動涂布淋膜復(fù)合機，讓上層的聚丙烯彩印合成紙與下 層的茶板紙在中間加熱型聚酯膠的作用下一起向前運動，進而復(fù)合成單層的 彩印復(fù)合紙板。第四-五步，將復(fù)合好的卷裝單層彩印復(fù)合紙板上冷膠型瓦楞機與瓦楞紙 板進行貼合，瓦楞紙板的厚度應(yīng)控制在厘米的圍。貼合時應(yīng)使用非加熱型膠。貼合后的紙板經(jīng)后加工制作為彩箱。整個生產(chǎn)你流程的前三步會在某有限公司的天津生產(chǎn)基地或某平湖生產(chǎn)基地完成，第四-五步將在庫爾勒生產(chǎn)基地完成。7.2原材料、

35、輔助材料供應(yīng)表格13主要原材料、輔助材料及其供應(yīng)商原材料供應(yīng)商備注非透明聚丙烯合成紙臺塑集團南亞公司提前一個月采購油墨由技術(shù)方自行調(diào)配提前一個月采購復(fù)合用加熱型聚脂膠由技術(shù)方自行調(diào)配適當(dāng)儲備即可接口接著劑由技術(shù)方自行調(diào)配:適當(dāng)儲備即可箱板紙國產(chǎn)供應(yīng)充足，規(guī)格齊全:可隨時訂購?fù)呃阈炯垏a(chǎn)供應(yīng)充足，規(guī)格齊全可隨時訂購包裝材料國產(chǎn)供應(yīng)充足，規(guī)格齊全可隨時訂購制版及模具國產(chǎn)供應(yīng)無虞7.3能源與運輸方案工廠的能源以工業(yè)動力電為主，附帶一些生活照明用電。動力電纜接引 車間及設(shè)備工區(qū)的走線安裝亦由專業(yè)施工隊按國家強制標(biāo)準(zhǔn)施工。原材料和制成品的運輸基本上以集裝箱汽車運輸為主。7.4環(huán)境保護工廠生產(chǎn)形態(tài)為來料加

36、工，過程中將合成紙分切定型再與箱板紙復(fù)合、 印刷、然后裁斷、成卷狀半成品，整體生產(chǎn)過程中只有機件之冷卻循環(huán)水， 屬無污染排放。其余邊角料廢紙邊等由資源回收業(yè)者收購運離。生產(chǎn)本色或白色箱用紙板不存在印刷問題。用于彩印箱用紙板的印刷油 墨殘留品將與油墨容器空罐一并由油墨供貨商更新替換，亦不存在污染因素工廠生產(chǎn)過程中可能產(chǎn)生的污染源主要是對彩印殘余油墨進行清洗過程 時出現(xiàn)的污水，所以必要時可對生產(chǎn)過程中的清洗污水或有機物進行循環(huán)凈 化處理。凈化的方法是加熱和化學(xué)處理，處理過程必須經(jīng)過驗證。處理后的 中水還可再循環(huán)利用。固體廢物可以用作廢料或焚燒處理（合成紙燃燒亦不 會產(chǎn)生有害氣體）。工廠的生產(chǎn)設(shè)備在

37、開工運轉(zhuǎn)時，不存在超標(biāo)的噪音污染。各類原材料或 半成品在加工過程中不存在粉塵污染，也不會產(chǎn)生各種有害氣體。生產(chǎn)車間基本上維持恒溫及全天候粉塵凈化狀態(tài)，可以保證車間工作人員處于一個良好的工作環(huán)境中7.5 勞動保護與工業(yè)衛(wèi)生申請公司已對職工進行了相關(guān)作業(yè)之培訓(xùn)及安全生產(chǎn)管理作業(yè)流程的教育，并將于試車完成后申辦IS09001質(zhì)量管理體系和IS014001環(huán)保作業(yè)體系 的認(rèn)證。申請公司已擬辦全體保險及政府規(guī)定之全項應(yīng)有福利保障，并能對全體 職工生活秩序、飲食衛(wèi)生、營養(yǎng)食譜、保健、圖書、運動及學(xué)習(xí)計劃提供完 善的服務(wù)，確保職工生活及工作環(huán)境健康、積極。8經(jīng)濟效益分析8.1財務(wù)指標(biāo)預(yù)測匯總表格14財務(wù)指標(biāo)

38、預(yù)測匯總序號項目單位1年生產(chǎn)能力萬平方米24,8832全員勞動生產(chǎn)率萬元/人，年25C3實物勞動生產(chǎn)率萬平方米/人，年1244總投資萬元8,000其中：建設(shè)投資1萬元4,883流動資金萬元3,1175資金籌措萬元8,0005.1企業(yè)自籌萬元3,000其中：用于建設(shè)投資3,000用于流動資金-5.2申請建設(shè)投資貸款萬元5,0005.3申請流動資金貸款萬元6單位產(chǎn)品占用建設(shè)投資元/平方米0.207每百兀銷售收入占用流動資金:元/百元6.248銷售收入萬元49,9419年總成本費用萬元45,74910單位產(chǎn)品成本費用元/平方米4.9111利潤總額萬元4,19212增值稅萬元1,76013投資利稅率%

39、74%14投資利潤率%39%15毛利率%10.8%16部收益率%65%17凈現(xiàn)值（i=13%）萬元22,91018投資回收期年2.2519借款償還期年120盈虧平衡點%8.0%8.2產(chǎn)量及銷售收入預(yù)測表格15產(chǎn)能及產(chǎn)量預(yù)測單位第1年第2年設(shè)計產(chǎn)能萬平方米18,04024,883產(chǎn)能利用率37%G37%實際產(chǎn)量萬平方米:6,7329,317彩箱產(chǎn)量萬平方米4,0395,590黃相產(chǎn)量萬平方米2,6933,727表格16單位第1年第2年彩箱收入萬元24,23633,543黃箱收入萬元11,84916,399收入合計萬元36,49,9418.3預(yù)測財務(wù)報表預(yù)計第1年項目可每年實現(xiàn)凈利潤 2,011萬

40、元，凈利潤率達到5.6%;第2期投產(chǎn)后項目可每年實現(xiàn)凈利潤 3,144萬元，凈利潤率達到6.3%。表格17損益表預(yù)測單位：萬元第1年第2年收入36,49,941成本32,48344,570毛利3,6025,371銷售費用295553管理費用236236財務(wù)費用390390運營利潤2,6814,192所得稅6701,凈利潤2,0113,144期初留存利潤-2,011股利分配期末留存利潤2,0115,155表格18損益結(jié)構(gòu)預(yù)測單位：萬元第1年第2年收入100.0%100.0%成本90.0%89.2%毛利10.0%10.8%銷售費用0.8%1.1%管理費用0.7%0.5%財務(wù)費用1.1%0.8%運營

41、利潤7.4%8.4%所得稅1.9%2.1%凈利潤5.6%6.3%表格19資產(chǎn)負債表預(yù)測單位：萬元建設(shè)期第1年第2年流動資產(chǎn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價3,1175,3319,物應(yīng)收賬款-4,1624,162庫存1,5343,4463,446流動資產(chǎn)合4,612,9316,73計5194固定資產(chǎn)原值4,8837,9837,983累計折舊-5731,224固定資產(chǎn)凈值4,8837,4106,759資產(chǎn)總值9,53420,34823,492流動負債短期貸款5,0005,0005,000應(yīng)付賬款1,53410,33710,337流動負債合計6,53415,33715,337長期貸款負債合計6,53415,33715

42、,337股東權(quán)益實收資本3,0003,0003,000留存利潤2,0115,155股東權(quán)益合計3,0005,0118,155負債及股東權(quán)益合計9,53420,34823,492注：(1)應(yīng)收賬款賬期為1個月;(2) 庫存周轉(zhuǎn)期為1個月；(3) 應(yīng)付帳款賬期為2個月表格20現(xiàn)金流量表預(yù)測單位：萬元建設(shè)期第1年第2年運營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流凈利潤-2,0113,144將凈利潤調(diào)整為運營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流折舊和攤銷-573651應(yīng)收賬款增加-4,162-庫存增加1,5341,9120應(yīng)付賬款增加1,5348,804-運營活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流-5,3143,795投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流固定資產(chǎn)投資4,8833

43、,100-投資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流-4,883-3,100-融資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流短期貸款5,000-長期貸款資本投入3,000-股利分發(fā)-融資活動產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流8,000-凈現(xiàn)金流3,1172,2143,795期初現(xiàn)金余額-3,1175,331期末現(xiàn)金余額3,1175,3319,表格21現(xiàn)金使用計劃單位：萬元建設(shè)期第1年第2年現(xiàn)金流入新增短期貸款5,00021,00021,000股本投入3,000-銷售回款-31,92349,941現(xiàn)金流入合計8,00052,92370,941現(xiàn)金流出固定資產(chǎn)投資4,8833,100-購買貨物-22,98641,350工人工資及福利651651增值稅及其他1,3

44、991,936銷售費用295553管理費用219219財務(wù)費用390390所得稅6701,股利分配-償還貸款本金-21,00021,000現(xiàn)金流出4,88350,70967,146合計8.4項目財務(wù)分析841自由現(xiàn)金流及資金需求量預(yù)測根據(jù)現(xiàn)金流分析，在正常情況下，由于一期與二期工程項目在實施上有一個時間上的先后順序，項目最大資金需求大約為6,100萬元。為了因應(yīng)風(fēng)險與意外因素，一期與二期項目的總投資額設(shè)定為8,000萬元。表格22自由現(xiàn)金流及資金需求量預(yù)測建設(shè)期Q1-Y1Q2-Y1Q3-Y1Q4-Y1Q1-Y2Q2-Y2Q3-Y2Q4-Y2-4,8831,555-2,753 246394994

45、9949949949-4,883-3,328-6,-3,618 -2!,669 -1；了20 -7711771,842項目投資回收期根據(jù)項目的累計自由現(xiàn)金流分析，從現(xiàn)金上看，項目的投資收回期為27個月（從建設(shè)之日起計算）。843盈虧平衡點分析根據(jù)分析，項目僅需實現(xiàn)銷售收入1.14億元即可實現(xiàn)盈虧平衡。這意味 著項目只需要產(chǎn)能的8%即可盈利。表格23盈虧平衡點分析達產(chǎn)后邊際貢獻率17%固定成本（萬兀）1,946盈虧平衡點銷售額（萬元）11,396盈虧平衡點產(chǎn)量（萬平方米）1,992盈虧平衡點產(chǎn)能利用率8.0%844關(guān)鍵盈利指標(biāo)項目的凈利潤率在6.0%左右。由于項目的投入小，產(chǎn)量高，因此，項目 可

46、以實現(xiàn)很高的總資產(chǎn)利潤率和凈資產(chǎn)利潤率。在達產(chǎn)后，項目的總資產(chǎn)利 潤率和凈資產(chǎn)利潤率分別可以達到13.4%和38.6%。表格24項目關(guān)鍵盈利指標(biāo)第1年第2年毛利率10.0%10.8%凈利潤率5.6%6.3%總資產(chǎn)利潤率9.9%13.4%凈資產(chǎn)利潤40.1%38.6%項目凈現(xiàn)值及其敏感性分析在折現(xiàn)率為13%的情況下，項目的凈現(xiàn)值預(yù)計為2.3億元表格25項目凈現(xiàn)值計算單位：萬元建設(shè)期第1年第2年自由現(xiàn)金流-4,8832,2143,795累計自由現(xiàn)金流-4,883-2,6691,FCF-4,8832,2143,795Discou ntrate13%Disco un tfactor100%88%78%

47、Termin alvalue29,191PV-4,8831,95925,833NPV22,910綜合考慮各種因素的變動，項目的凈現(xiàn)值最低為4,677萬元，最高可達7.09億元，且有80%勺概率分布在1.33億元至4.51億元的區(qū)間表格26項目凈現(xiàn)值累積概率分布萬元期望值累積概率最低10%50%90%最高凈現(xiàn)224,13284570,值,910677,382,81359418.5關(guān)鍵財務(wù)假設(shè)表格27關(guān)鍵財務(wù)假設(shè)Descripti onUnitBaseI n dexLowM(dium?High1.8米生產(chǎn)線設(shè)計速度平方 米/分1201.8米生產(chǎn)線平均速度平方 米/分8027280881.8米生產(chǎn)線

48、幅寬米1.801.8米生產(chǎn)線平均利用幅寬米1.5021.351.501.651.8米生產(chǎn)線設(shè)計日工作小時數(shù)小時241.8米生產(chǎn)線平均工作小時數(shù)小時1621416182.2米生產(chǎn)線設(shè)計速度平方米/分120平方r 80272.2米生產(chǎn)線平均速度米/分2808822米生產(chǎn)線幅寬米2.202.2米生產(chǎn)線平均利用米1.87211.2.幅寬.6887062.2米生產(chǎn)線設(shè)計日工小時24作小時數(shù)2.2米生產(chǎn)線平均工作小時16211618小時數(shù)4元/6r 6.6.彩箱價格平方米6.002.000060元/44.4.黃箱價格平方米4.402.404084元/44.5.彩箱直接材料成本平方米4.972.479747元/33.4.黃箱直接材料成本平方米3.642.2864015r 6066彩箱占產(chǎn)量比例60%24%黃箱占產(chǎn)量比例40%45.5.損耗比例5.0%2.5%0%5%00.0.每平方米銷售提成0.102.091011平均每月辦公費用元100,000290,000100,000110,000自有資金投入